综合业务复习题(七)(事权划分、业务运行重要事项核准报备管理)

－PAGE30－－PAGE1－事权划分、业务运行重要事项核准报备管理一、单项选择1、一网点接信贷部门通知，对贷款本金为1000万元的贷款调整3天积数，调整后影响损益在50万元（不含）以内，请问要由谁审批：（B）A、支行B、二级分行C、省行D、总行2、需备案的重要事项应在该事项发生后（B）工作日内向业务运行重要事项主管部门报送备案。A、3个B、5个C、7个D、10个3、需要报告的重要事项应在该事项发生时或知悉后（A）工作日内报告。A、3个B、5个C、7个D、10个4、各部门及分支机构的（A）为本单位业务运行重要事项管理的第一责任人，对本单位业务运行重要事项的报送及执行情况负责。A、负责人B、主管行长C、内控主管D、业务主管5、业务运行重要事项核准报备中形成的档案材料按照会计档案的有关规定进行管理。其中：涉及手工进行账务调整的业务运行重要事项材料，作为账务调整的依据，保管（C）。A、5年B、10年C、15年D、20年6、按照业务核算操作的权限不同，业务人员分为(B)。A、前台人员、后台人员、监督人员B、业务经办、业务主办、业务主管C、办事员、科长、行长D、会计、出纳、储蓄7、按照重要会计事项审批权限的不同，审批级次分为(A)。A、总行、一级（直属）分行、二级分行、支行、网点B、一级（直属）分行、二级分行、支行、网点C、二级分行、支行、网点D、支行、网点8、已纳入“5110中间业务收入”科目核算的中间业务收入，要进行错账冲正的必须严格审批，其中单笔冲正金额折合人民币（A）以内的，需经支行业务管理部门批准后办理，并书面报二级分行运行管理部门备案。A、5万元（不含）B、5万元（含）C、10万元（不含）D、10万元（含）9、其他应收款批量自动挂账的当日金额在（C）万元（含）以上的，必须报备一级（直属）分行运行管理部，限期查明原因。A.100B.500C.1000D.500010、所有变更账户会计科目、总账累计发生额的调整事项必须经（D）审核批准。A、网点业务主管B、支行会计业务管理部门C、二级分行运行管理部门D、一级（直属）分行运行管理部门11、权限卡的签发、管理与监督以（B）为主，相关业务部门配合。A、运行管理部B、人力资源部和运行管理部C、运行管理部和个金业务金融部D、人力资源部、运行管理部和个金业务金融部12、权限卡持卡人因故暂时离岗（D）天（含）以上的，人力资源部门要于离岗当日将其权限卡改为待启用状态，并妥为保管。A、1B、3C、5D、1013、正在使用的权限卡由持卡人（C），自负其责，严禁随意摆放或交他人使用。A、交网点负责人统一保管B、入库保管C、随身携带或入柜（屉）保管D、可由他人保管14、事权划分的具体方法采用（C）有效制。A、单签B、双签C、单签、双签15、权限卡是实现会计业务处理“事权划分、事中控制”的具体手段，一个业务人员只能拥有（A）权限卡，权限卡必须与密码配套使用。A、一张B、二张C、1至2张D、二张以下16、事权划分管理办法规定，在办理现金取款业务时业务主办可负责（B）额度的业务授权。A、3万-5万（不含5万）B、5万-50万C、50万-100万D、100万元以上二、多项选择1、《业务运行重要事项核准报备管理办法》要求，对业务运行中发生的哪些事项必须在24小时内向业务运行重要事项主管部门报送备案。（ABCDEFG）A、涉及业务运行的案件；B、存款挤提；C、业务处理系统故障；D、业务运行新闻危机；E、密押、压数机具等涉密机具、文件丢失；F、不可抗力造成的，影响业务运行的灾害性事件；G、其他影响业务运行正常进行的重大事件。2、各级行在组织业务核算过程中应建立业务准入机制。凡涉及（BCD）等组织业务核算的相关事项，均应经过运行管理部门核准。A、中间业务收费B、事权划分C、核算要素D、核算流程3、各行、各部门在组织系统开发、制度制定和业务管理时，凡涉及（ABC）的事项，应严格按照《业务运行重要事项核准报备管理办法》规定的内容、级次及程序履行相应的核准和报备手续。A、业务核算B、网点柜面业务操作C、后台集中处理D、产品研发4、各项业务、各种产品或产品组合，凡涉及（ABCD）的事项，均属业务运行的范畴。A、业务核算B、网点柜面业务操作C、后台集中处理D、以上都是5、重要事项按性质分为：（AB）A、核准类事项B、报备类事项。C、抄送类事项D、以上都是6、业务运行重要事项的核准与报备应遵循：（ABCD）A、统一管理B、分级授权C、安全规范D、鼓励创新E、有报有复7、以下那些事项未经业务运行重要事项主管部门核准，不得实施。（ABCD）A、制订、修订二级分行范围内涉及业务运行的制度、办法B、变更人民银行支付、清算、结算账户等管理系统机构代码信息C、人民币单位结算账户的开立、变更D、开办临时现金业务上门服务E、网点当日账务不平挂账金额在1000万元（含）以上的8、以下那些岗位人员变动需由二级分行核准。（ABCD）A、空白重要凭证管理人员、B、上门收款人员、C、经办行密押员、经办行密押主管D、资金清算人员E、印章管理人员9、以下那些冲正需要二级分行审批（ABCDE）A、单笔冲正金额在5万元（含）以上、10万元（不含）以内B、当月累计冲正金额在20万元（含）以上C、50万元（不含）以内D、当年累计冲正金额在160万元（含）以上E、400万元（不含）以内的10、以下那些事项需逐级向总行报告：（ABCDE）A、媒体报道严重失实，或涉及我行商业秘密，或报道非我行主动披露的负面消息，或负面消息报道于敏感时期、敏感话题，已经在一个地区（含）以上产生严重不良影响的业务运行新闻危机。B、业务处理中心、现金营运中心、清算中心，以及县支行（含）以上营业机构所在地发生重大自然灾害、公共卫生事件或安全事故，可能导致无法正常运营的灾害性事件。C、发生诈骗案件，或抢劫、盗窃机构网点、金库、运钞车现金等影响业务正常运行的案件。D、一次性发现假人民币20张（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的。E、发现假票据（含假存单、折）。11、对业务运行中发生的下列事项必须在24小时内报送：（ABCDEF）A、涉及业务运行的案件；B、存款挤提；C、业务处理系统故障；D、业务运行新闻危机；E、密押、压数机具等涉密机具、文件丢失；F、其他影响业务运行正常进行的重大事件。12、有价单证、空白重要凭证、发行器、应急密押器（应急密押卡）、压数机具、业务核算印章、会计档案、权限卡、重要物品机具等发生丢失、被盗、损毁时，应报送材料的主要内容包括：（ABCD）A、事件过程B、责任原因C、影响程度D、补救措施13、综合业务人员按照业务处理的权限不同分为（ABD）。A、业务经办B、业务主办C、业务管理D、业务主管14、会计岗位必须坚持的业务分离原则包括（ABC）。A、业务操作人员与市场营销人员分离B、操作与授权分离C、重要业务岗位分离D、大堂经理与市场营销人员分离15、严禁经办行的密押主管和密押员兼管的会计要素有（AB）。A、空白银行汇票B、汇票专用章C、业务清讫章D、转讫章16、下列哪些印章可以由业务主办保管（ABC）。A、结算专用章B、汇票专用章C、发票专用章D、核算事项证明章17、权限卡管理必须符合以下要求（ACD）。A、营业时间，权限卡必须随身携带，严禁交他人使用或随意放置，非营业时间入箱保管B、权限卡的签发与启用岗位必须分别由人事部门和计财部门负责，严禁由一个部门负责权限卡的签发与启用C、柜员使用的权限卡启用后必须及时更换初始密码D、权限卡仅限本人使用，严禁办理权限卡的相互交接或由他人代管、混用及串用18、以下那些操作符合办理现金、实物调拨业务实行岗位分离、主管授权制的要求：（ACD）。A、管库员负责库存现金实物的保管及按规定办理出入库手续B、管库员负责现金、实物调拨的核算及帐务处理C、业务主管负责现金、实物调拨业务的审批和授权D、各岗位各施其职，互相制约19、下列事项必须经过现场管理人员审批。（ABCD）A、反交易错账更正B、客户信息的变更C、挂失、继承D、未收贷款利息的处理三、判断题1、当日账务不平挂账金额在1000万元（含）以上的，应向一级（直属）分行报告。（对）2、业务运行中网点发生存款挤提，或者现金营运中心库存现金不足，其分支机构发生支付困难等构成重大突发事件的流动性事件，应向总行报告。（对）3、中国工商银行业务运行重要事项，是指可能或者已经与我行业务运行质量、运行效率、运行安全相关联并对其产生一定影响的业务事项，重要事项按性质分为核准类事项和报备类事项。（对）4、对于核准类重要事项，符合条件的由业务运行重要事项主管部门核准办理，不符合条件的不得办理。（对）5、报备类事项分为备案类事项和报告类事项。（对）6、业务运行重要事项的核准和报备权限，按照业务事项的重要性、影响程度分为总行、一级（直属）分行、二级分行和支行四个级次。（对）7、新增、变更、撤销本外币通汇机构，应由总行核准。（对）8、变更人民银行支付、清算、结算账户等管理系统机构代码信息的，应由一级分行以上机构核准。（错）9、内部账户的开立和撤销，应由二级分行核准。（错）10、人民币单位结算账户的开立、变更、撤销，应由二级分行（含）以上机构核准。（对）11、长期不动户恢复正常使用状态，应由二级分行机构核准。（错）12、长期不动户恢复正常使用状态，应由支行以上机构核准。（对）13、变更账户会计科目归属、总账累计发生额类调整事项，应由一级分行核准。（对）14、客户对账方式、对账频率和对账范围由总行统一规定。但各分支机构降低对账频率、缩小对账范围的，可由二级分行核准。（错）15、二级分行可自行决定采取外包方式进行客户对账（除邮寄）。（错）16、会计档案的存放形式，档案缩微的业务范围发生变更的，应由总行核准。（对）17、开办或变更长期现金上门服务业务，应由一级分行核准;（对）18、某支行需为某中学提供2天的现金业务上门服务，需报一级分行核准后方可办理。（错）19、临时提供现金业务上门服务需由二级分行审批。（对）20、因系统原因引致的全行性业务数据异常、挂账等账务差错的调整，应由总行核准。（对）21、因系统原因引致的分行范围内的业务数据异常、挂账等账务差错的调整，应由省分行核准。（对）22、增加会计凭证品种或改变统一的会计凭证（含机打凭证）格式，应由省行核准。（错）23、增加或撤销全行统一的业务运行登记簿、变更其内容格式，应由二级分行核准。（错）24、空白银行汇票和商业汇票的销毁，应由一级（直属）分行核准并组织实施。（对）25、空白银行汇票和商业汇票的销毁，应由一级（直属）分行核准，二级分行组织实施。（错）26、空白银行汇票和商业汇票以外的其他空白重要凭证的销毁，应由二级分行核准并组织实施。（对）27、分行可根据管理需要，将有关物品作为视同空白重要凭证进行管理的。（错）28、汇票专用章、结算专用章、国内信用证专用章在停止使用后由一级分行核准并组织销毁。其他业务核算专用印章，应由一级（直属）分行核准，二级分行负责组织销毁。（对）29、需视同内部重要物品进行管理的代客户保管的物品，应由二级分行（含）以上机构认定、核准。（对）30、某支行保管的会计档案，经二级分行核准后可自行销毁。（对）31、内控主管、现场管理人员、运行督导员的履职范围，应由二级分行核准。（错）32、实行委派制的内控主管、业务主管请休假或临时离岗的，应由派出行核准。（对）33、某支行发生一笔单笔金额在10万元（含）以上的中间业务收入冲正业务（非柜员录入错误及上级行通知冲正），应由省分行核准；（对）34、对因柜员录入差错导致的“中间业务收入冲正”（如串户和金额差错）应比照“反交易及冲正”规定处理，由业务经办或业务主办进行反交易或冲正业务操作后由业务主管进行业务授权处理；（对）35、某支行因柜员录入差错导致10万元（含）以上的“中间业务收入冲正”（如串户和金额差错），应报二级分行审批。（错）36、某支行根据总省行文件要求对10万元（含）以上的中间业务进行冲正操作，可凭有关文件并经有权人授权进行冲正处理，无需上报省行核准；（对）3