差旅费用报销制度4篇VIP

Word版本，下载可自由编辑差旅费用报销制度(4篇）差旅费用报销制度（1）

第一条制定目的

为有效的掌握费用支出，进一步完善财务管理，打造节省型企业特制定本制度。

其次条基本原则

公司及各部门应本着勤俭节省的原则，合理支配出差人员数量及次数。凡能利用函电办理的事宜，不允许支配出差；凡能一人出差办理的事宜，不派多人出差；全部需出差办理的事宜，尽可能在最少的出差次数内办理妥当。公司杜绝以出差为由的变相旅游活动。

第三条差旅费管理内容

1、差旅费的批准和借款

（1）出差人员须填写《出差方案申请表》（附件1），确定出差人员、职务、事由、时间、路线及出差目标等；需预借出差款的，持运营总监签字的《出差方案申请表》和《借款单》（附件2），按借款流程经相关人员签字后由财务出纳审核后办理借款。

（2）差旅费的借支要准时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款；回差后一周内到财务报账，但除特别状况不得跨月报销；如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明缘由；无任何理由逾期不报的，财务部门有权从借款人工资中扣回。

（3）两人及两人以上协同出差的，需由主办业务部门或人员填写上述申请表和借款单。

（4）因公务紧急，未能履行出差审批手续的，须在出差前或出差途中利用电话

方式知晓给相关负责人，出差后补办手续。

2、差旅费的报销

（1）报销单的处理：差旅费报销时需填制《差旅费报销单》（附件3），按报销流程经相关负责人签字后财务出纳才能办理，并依据《出差方案申请表》确定的出差事项据实报销；无合理缘由而超时、超额的差旅费开支由个人担当。

（2）火车票、飞机票、汽车票、船票等票据要按出差行程顺次整齐排列粘贴，为便于归档管理，凡粘贴不合格的，财务部门有权要求经办人按要求重新粘贴。

（3）工作人员出差期间，除有公司特殊批准外，不得以任何名义、任何方式用公款进行游看；未经同意的游看开支，财务部不予报销。

（4）出差人员的住宿费、市内交通费实行限额、凭据报销的方法，伙食补助费实行包干方法；伙食补助费、市内交通费按出差的自然（日历）天数计算。

3、交通费标准

（1）为节省开支，出差人员应选择汽车、火车为主要交通工具，但机票价格不高于同距离火车硬卧票价的视同火车，乘坐火车动车组的，只限于乘坐二等座。

（2）连续乘火车时间超过8小时的可购硬卧车票，若未买硬卧车票的，按乘坐列车硬席坐位的50％计发卧铺补助费，乘坐动车组不予补助费。

（3）乘坐飞机要从严掌握，因目标重、时间紧且路途远需乘坐飞机时，须由公司总经理批准，凡未经批准私自乘坐飞机者一律按相应路段火车硬卧车票报销，超额部分由个人担当。

（4）市内交通费按限额、凭票报销，超支部分自理；出差人员经批准乘坐飞机的，其乘坐来回机场的专线客车费用在市内交通费包干的范围之外凭票报销。

（5）凡公司配备车辆公出或参与会议的，不计发市内交通费。

差旅费用报销制度（2）

依据上级有关规定，结合本公司实际状况，本着既勤俭节省、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本方法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特殊费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特殊费系指因公支付邮电或款待费等。

三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未准时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应马上补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

1、出差前依单，请填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干：

1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。

4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

5、公司员工出差期间，因游看或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

差旅费用报销制度（3）

为进一步规范学校财务管理，保障老师完成学校支配的各项学习培训、外差等工作目标，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

一、差旅原则

1、全体教职员工必需听从学校外差工作支配，学校支配后方为因公出差。

2、因公出差享受学校差旅费用报销。

3、凡因公务、学习、培训、会务等出差必需报校长批准。

4、出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5、因公出差，学习，培训等公务活动必需完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准

1、全部差旅报销必需使用规范票据，否则不予报销。

2、交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共

汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

3、本校教职工多人同去同一目的'地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

4、出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

5、出差人员出差期间因游看或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

6、全部外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

7、到襄阳市以外参与长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件落实。

8、因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

9、出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

10、自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，平安自己负责。

11、因特别状况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定落实。

12、教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2、襄阳市内确因时间缘由需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天80元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

3、国培、省培、襄阳市培训、高校生顶岗老师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训结束回校）。

4、老师因参与教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准落实，住宿费参照以上标准落实，制作课件、购买相关材料费用必需事先汇报校长批准后方可落实，无批准者费用自理。

四、报销程序：

由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由班级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

五．说明：

1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从争论制定后落实。

2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公正。

3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

4、此制度从XXXX年3月1日落实。

差旅费用报销制度（4）

为进一步强化对差旅费的管理，适应当前的物价水平，依据省财政厅文件精神，结合我公司详细状况，重新修订公出人员差旅费标准：

一、公出人员交通费

1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机一般舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格掌握公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，其它加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。

公出人员来回旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准：

人员：

部门经理以上人员

副科长以上人员、高级职称人员

其他人员

地区：

直辖市、方案单列市：

实报实销150100

省会城市：

实报实销12080

其他地区：

实报实销10060

1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费），其他城市当日来回补助15元。

3、欢迎您访问公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。

4、公司员工伴随部门经理外出的，随部门经理的标准报销。

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格依据