我国银行业的信用问题研究

我国银行业的信用问题研究

现在，中国社会经济生活中金融信用丧失现象十分严重。一些公司和个人利用各种手段和方法恶意借贷、转移银行债务，以及欺骗银行资金，不诚实现象日益严重。金融信用功能的发挥明显受限。银行运营成本和风险显著降低。这不利于信贷资源的优化配置和社会经济发展。因此,加强金融信用环境建设,提高全社会金融信用意识;已成为当前我国金融改革发展的一项重要任务,必须予以高度重视。一、目前，金融和信用环境建设中存在的主要问题(一)金融活动盛行,诈骗行为盛行。在金从企业方面看,其拖欠、逃废银行债务已演变达到历史高峰。仅以改制企业为例,截止2001年初,在工、农、中、建、交五家商业银行开户的改制企业为62656户,涉及贷款本息5792亿元,经过金融债权管理机构认定的拖欠、逃废债企业32140户,占改制企业51.29%,逃废银行贷款本息1851亿元,占改制企业贷款本息31.96%。从个人方面看,不讲信用,诈骗银行资金活动愈演愈烈。以××省为例,截至2001年9月底,全省各商业银行共发行各类信用卡1134972张,累计消费额82.73亿元,其中恶意透支3684户,金额达2786万元。这些行为不仅造成了商业银行不良贷款比例升高,影响到了金融资源的配置效率,而且使我国长期以来面临的信用不足及由此导致的经济秩序失范问题更加突出,直接对国民经济健康发展构成威胁。(二)建立正常的市场社会主义市场经济的不断深入发展,要求全社会以诚信为行为准则。也就是说,市场交易的双方都应该讲信用、守信誉,以形成契约合作关系,建立正常的供求关系网络。然而,由于转型时期人们认识上的局限、不良习俗的惯性以及对利益的片面追求,一定程度上给人们的信用观念带来了负面影响,导致违约、违规、逃债、赖帐、诈骗、信用卡无信用等失信现象屡见不鲜,严重扰乱了市场经济秩序,阻碍了社会主义市场经济的发展。(三)金融机构的风险根据西方发达国家的经验,建立客观公正的金融信用评估机制,能有效地遏制企业和个人不讲信用的行为。但就这一方面来说,我国目前尚未建立起科学合理的金融信用评估体系,银行、会计师事务所、审计、司法等各自为政,没有形成合力和联手作战,而是站在各自的角度,按照不同的理解去审视企业或个人的资信,往往给出的是不够系统全面的资信证明,结果是信息生产环节不严格,虚假信息盛行,致使银行信贷资金出现风险。与此同时,企业内部因没有建立信用管理部门,金融信用失去微观基础,企业的不当授信和受信企业违约现象时有发生,对银行信贷资金构成了严重威胁。(四)加强执行与落实市场经济是法制经济。只有通过立法的形式实现对企业及个人的资信进行管理,才能确保金融信用制度的建立和信用法规的实施与落实。但是从目前我国法制建设的实际情况看,在《民法》、《保密法》、《合同法》、《商业银行法》、《企业管理条例》等各种法律法规条文中,尚无有关金融信用方面的法律条例,这就使得在金融信用管理方面,无法可依,企业和个人违法乱纪现象屡禁不绝,拖欠、逃废银行债务的行为和诈骗银行资金的活动变得日渐猖獗,造成了金融资产的大量流失。二、问题解决的原因(一)信用教育对于爱国主义教育还没有形成国内金融信用淡薄,与宣传、教育不到位有着直接的关系。在现代社会,人们思想认识的提高和观念的改变,通常是经过耐心细致的宣传、教育以及引导来实现的。但这方面,我们做的远远不够,没有把信用教育与思想品德和爱国主义教育放在同等地位,没有在全社会形成讲信用为荣、不讲信用为耻的风气。电视、广播、网络、报刊等也没有对信用特别是金融信用进行深入广泛的舆论宣传,每家每户、各行各业对金融信用的认识和理解处于较低层面,人们信用意识淡薄,为一些企业和个人拖欠、逃废银行债务或诈骗银行资金提供了思想的“温床”。(二)对个人的影响改革开放之前的计划经济下,银行是以国家政府的指令和行为,通过对企业分配发放资金的方式维系企业的运营。改革开放后,尽管取消了分配资金的做法,但它的影响却还或多或少地残留在人们的思想观念中,于是一些企业和个人片面的认为,银行是国家的,银行资产属于国有,拖欠、逃废银行债务甚至诈骗银行资金,是讨国家之巧、慷国家之慨,天经地义;尤其是在当前社会转轨时期,一些国有或集体企业的承包人借企业改制之机,采取各种手段拖欠或逃废银行债务,谋取一己或集团的利益。一些觉悟不高的个体企业及个人,则不惜采取欺骗、行贿等行径,套取银行资金,然后逃之夭夭,给国家银行造成了较为严重的经济损失。(三)金融风险过大从银行自身来看,由于对金融信用的宣传、普及重视不够,所以在信贷资金管理上存在着贷前审查不严、人情贷款、关系贷款、行政干预贷款、企业多头开户等漏洞,造成较大的金融风险,严重威胁到了信贷资产的安全。虽然也有些银行在实行商业化改革中对严格信贷资产管理采取了相应措施,但在面对同业激烈竞争的情况下,为了获得利润或上报业绩,又出现了对一些信誉一般的企业或个人重开绿灯,对拖欠贷款者重新提供新贷款的行为,致使拖欠者有恃无恐,在失信的道路上越走越远。三、加强金融信用环境建设的一些对策和措施(一)加强金融信用宣传信用是进入市场的通行证。它不仅是一个人、一个企业的无形财富,也是一个国家的无形财富。纵观历史,横看世界,没有一个不讲信用的人能够长久立足,没有一个不讲信用的企业能够发展壮大,也没有一个不讲信用的国家能够兴旺发达。因此,必须强化全社会的金融信用意识,国家和银行要把金融信用教育与思想品德和爱国主义教育放在同等地位,通过电视、广播、网络、报刊、座谈会、咨询会等多种形式,向全社会广为宣传,介绍有关金融信用的知识,引起社会共鸣,产生社会效应。同时,加强中华民族讲信用、守信誉的传统美德教育,弘扬信用文化,增强信用意识,重树个人信用观念,以良好的社会风尚构建健康的金融信用氛围。(二)各部门参与分工协调,把分为了使金融信用环境建设工作顺利推进,有必要建立全国统一的组织领导机构——金融信用管理委员会(可由国务院委托人民银行牵头,国有商业银行、工商、税务、司法、会计、审计等部门及有关专家学者参加)。该委员会主要负责研究制定金融信用环境建设相关政策,抓好综合协调、督促检查工作,以保证银行信贷资产的安全,减少金融风险。各级政府和部门也要把加强金融信用环境建设摆上经济工作的重要位置,列入重要议事日程,积极支持金融信用管理委员会开展工作,推进金融信用环境建设的扎实、有效开展。(三)加强当地企业和个人的信用评估工作,规范评估结果,为评估奠定坚实的微观基础目前我国有几十家从事信用评估活动的社会中介机构,但由于受各种因素的影响,这些机构往往不能提供有关企业或个人的客观、公正的资信证明,甚至有时会误导银行的贷款决策行为。有鉴于此,各地应成立由会计、审计、法律人员组成的专门的金融信用评估机构,以负责当地企业和个人的金融资信评估,向银行出具真实、可靠的金融信用证明,并与政府、人民银行、商业银行、工商、税务、司法等部门加强信息联系,建立信息共享系统。商业银行应进一步完善贷前调查、评估体系,建立健全企业和个人的信用档案信息网络系统、贷款网络系统、信用卡网络体系,严密监控企业和个人的经济活动,尽可能的减少信贷决策失误。企业则应加紧建立内部的信用管理制度和机构,确保财务、统计资料的真实性、准确性和及时性,坚决杜绝虚假“财务报告”,为金融信用评估奠定坚实的微观基础。人民银行应加强不良贷款的监管,建立严密的不良贷款现场和非现场监测系统,以加强对不良贷款的跟踪监测和监管,督促各商业银行严格执行贷款手续,努力降低和减少不良贷款数额,确保银行金融资产安全运行。(四)完善中小企业金融信用法律法规根据西方国家的经验,只有运用市场和法律的手段去管理,才能使信用管理体系真正发挥作用。因此·加强我国的金融信用管理立法十分迫切。一是修改现行的法律,尽快出台资信数据开放与使用的新法规,确定信用法律地位。与此同时,应在《民法》、《保密法》、《合同法》、《商业银行法》、《企业管理条例》、《反不正当竞争法》等法律法规条文中增加有关金融信用的法律条例,确保金融信用制度的建立,用法规的方式来约束规范企业及个人的金融行为。二是制定一体化的金融信用法律及法规,结合中国国情尽快制定一体化《金融信用法》,对有关企业及个人金融信用所涉及的各方面权利与义务进行明确规定,使企业和个人按照《金融信用法》规范信贷行为,履行职责。对于恶意拖欠、逃废金融债务及诈骗金融行为,各有关部门要联合制裁、坚决打击,决不姑息迁就,如工商行政管理部门可不予批准新办企业和不通过工商年检,甚至吊销营业执照;财政部门不予资金支持,相关款项国库部门缓拨、停拨;外事、公安部门停止审批企业负责人及相关业务人员出国出境手续;外汇管理局、中国银行不给其兑换外币;税务部门不为其办理税务登记和发售发票等等。(五)要从企业、个人角度防范贷款风险从银行方面看,一要“关口”前移,加强贷前审查,严格按照信贷规程办事,认真落实贷款责任制,防止决策失误,造成新的金融风险。二要加强监控分析,建立健全企业贷款监测台账,经常深入企业或走访个人,密切掌握其贷款动态,发现问题,立刻采取整治措施。三要努力化解企业和个人的不良贷款。对经营正常、流动资金暂时紧张的企业,通过对贷款展期、收回再贷等方式进行转化。对于拒绝还贷的企业和个人,则要及时诉诸法律,依法清收。四要认真帮助企业和个人搞好生产经营,利用银行掌握信息、资金的优势,帮助企业和个人提高