县域金融生态现状与发展对策

县域金融生态现状与发展对策

近年来，区域金融在新的经济快速增长过程中相对缓慢发展，成为中国金融发展的薄弱群体。当然，有一个深层次的原因：虽然该地区金融生态状况不佳，但该地区金融生态状况良好是最重要因素之一。本文以河南省为例，力求从经济与金融结合的角度出发，通过对县域金融生态中存在的主要问题与困惑的剖析，找出改善县域金融生态的路径。一、动态平衡系统的构成要素县域金融发展不快很大程度上归咎于县域金融生态建设不佳。在这里，有必要解释一下金融生态这个概念。参照徐诺金在《金融研究》2005年第2期上的定义，金融生态就是各种金融组织为了生存和发展，与其生存环境之间及内部金融组织相互之间在长期的密切联系和相互作用过程中，通过分工、合作所形成的具有一定结构特征、执行一定功能的动态平衡系统，就像自然界的生态平衡系统一样。这个动态平衡系统的各要素之间应是密切联系、相互合作、合理分工，又发挥着各自应有的作用，它至少包括三个方面的内容：1．金融生态主体：组织和市场。组织：银行、证券、保险；市场：货币市场、资本市场。2．金融生态条件：利率条件，信贷条件，金融机构的规模、数量与管理等。3金融生态环境：经济环境、法律环境、政策环境和信用环境。县域金融生态在这三个大方面都有问题，有的问题还非常严重。（一）金融机构核心竞争力较低，规金融生态与自然生态一样，也具有内调节机制，如果内调节机制受阻，金融生态就会失去平衡。首先，我们国家金融业中公有制成分绝对垄断、非公有制成分发展受限制以及对金融业过分保护的做法，极大地削弱了金融机构的核心竞争力，致使其资产质量、经营效益等方面远远低于西方发达国家的水平。其次，我们国家金融机构市场退出机制不完善以及对金融机构采用国家信用担保的做法极大地破坏了优胜劣汰的市场竞争规则，它一方面使严重资不抵债的金融机构无法及时退出市场，并污染好的金融机构，最终导致金融生态的全面恶化，另一方面使金融机构的预算约束机制弱化，并造成了“出了问题有人民银行再贷款兜底，金融机构不考虑审慎经营”的局面。（二）区域金融生态的外部循环受到阻碍县域金融生态的外循环系统包括法律制度、社会信用环境、行政体制等方面的内容。1逃避社区金融，逃避金融债权的依法履行首先是法律支持欠缺。近年来，虽然我国陆续颁布实施了《中国人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《担保法》、《银行业监督管理法》以及《破产法》等多部法律法规，金融运行开始步入法制化的轨道，但还是有相当一部分法规缺位或约束力软弱，导致一些企业和个人社会信用意识差，逃废、拖欠金融债务问题严重等。比如，现有法律条文中只规定了对金融诈骗罪和内部人员违规发放贷款造成严重损失的法律责任追究，而缺乏对企业恶意利用改制、重组逃废金融债务和被吊销营业执照、被撤销、被关闭等手段悬空金融债务的行为实施法律追究的条文，金融部门依法收息收贷没有什么强制手段，不能像税务部门那样对违反税法的人可以报请公安、检察机关抓人、处罚人，从而让一些人钻了法律的空子，为其逃废金融债务提供了可乘之机。另外，我国现在还没有正式确立法人人格否认制度，在现实生活中运用法人人格否认制度追究真正债务人的难度很大，致使大量借助公司名义逃废金融债务的人逍遥法外。再比如，目前我国有关法律规定，银行不得用债务人最基本的生活保障物抵债，并明确要求债权人负责落实债务人的社会保障等问题，这就使得银行对借款企业没有最后威慑手段，致使企业利用改制等方式逃废金融债务的行为得不到有效的遏制，破坏了金融生态环境。其次是地方保护主义严重。一些地方政府和司法部门在处理金融机构与企业的债务纠纷时，出于对地方局部利益的考虑，偏袒甚至怂恿某些企业和个人逃废金融债务，使金融债权依法执行难的问题长期得不到解决，金融部门往往赢了官司却收不回钱。随着政府职能的转变和金融体制改革的深化，政府已不再或很少干预贷款的发放，但在银行维护金融债权的过程中，政府干预却大量存在。地方政府怕老百姓上访，收贷时往往都会出面协调，影响了银行债权的收回。中国人民银行副行长苏宁2005年7月13日在《金融时报》第一版上发表一篇题为“优化金融环境改善金融生态”的文章指出，“据有关调查分析，直接或间接行政干预形成的银行不良资产占不良资产总额的80%左右”。因为我们国家毕竟是一个以行政为主的国家，行政因素不可避免地会影响到银行信贷。再次是依法收贷成本高。一方面金融部门要承担依法收贷过程中的各种诉讼费用；另一方面在变现抵押资产时，金融部门又要向有关机构交纳土地评估价值40%的土地出让金、资产总额5%的营业税和4‰的评估费、建筑物价值4%的契税等费用，使金融部门难以承受。比如：河南省某县各家金融机构的账面上基本上都有诉讼费用挂账问题，仅农村信用社一家就占其中的相当比例，这反映出司法部门久悬未决的金融案件多，金融案件执行率低。虽然诉讼成本比收回的贷款要多，但由于核销呆账必须有法院的判决，所以很多银行虽然“赢了官司却赔了钱”，但还是愿意打官司。目前银行对企业欠债不还措施很有限，法律诉讼效果不好，所以也不是一个很好的办法。2县域企业逃避金融—．逃废金融债务的情况还比较严重。首先是近年来虽然我国的社会信用环境有所改善，但企业有意逃废、悬空金融债务的问题并没有从根本上得到解决，一些企业特别是县域中的一些中小企业借改制之名行逃废金融债务之实的现象依然比较普遍。根据有关统计资料和表1显示，2003年末，河南省逃废债企业为18607户，其中县域逃废债企业为15765户，占全省逃废债企业户数的84.73%，逃废债本金、利息合计为186.02亿元，其中县域企业逃废债本金、利息合计为156.63亿元，占全省企业逃废债本金、利息的84.20%；到2004年末逃废债企业已达23141户，其中县域逃废债企业为18540户，占全省逃废债企业户数的80.12%，逃废债本金、利息合计374.20亿元，其中县域企业逃废债本金、利息合计为176.97亿元，占全省企业逃废债本金、利息的47.29%。从县域逃废债企业户数上来看，私营企业和集体企业最多，2003年末为8686户和4136户，分别占该年末全部县域逃废债企业户数的55.10%和26.24%，合计为81.34%;2004年县域私营企业和集体企业又新发生逃废债1896户和377户，到该年末二者逃废债企业总数已达10582户和4513户，分别占该年末全部县域逃废债企业户数的57.08%和24.34%，合计为81.42%。从县域企业逃废债金额上来看，国有企业最多，2003年末为70.40亿元，占该年末全部县域企业逃废债余额的44.95%;2004年国有企业又新发生逃废债余额11.04亿元，到该年末国有企业逃废债余额已达81.44亿元，占该年末全部县域企业逃废债余额的46.02%。企业改制中的一些不规范、不合理操作，一方面使金融机构损失了大量的信贷资产，削弱了其对县域经济的支持力度，并酝酿着极大的金融风险；另一方面也使金融机构对企业贷款产生了畏惧心理，挫伤了其放款的积极性，造成了银企关系的紧张，并倒逼金融机构提高贷款门槛，人为地增大了金融交易成本，使“企业贷款难、金融机构难贷款”的二元化矛盾更加突出。其次是虽然某些企业并没有采取企业改制的方式来逃废金融债务，但“认账不还钱”的尚为数不少。如河南省某县级市一除尘设备厂，1997年12月从该市区农村信用社贷款244万元，除在1998年4月1日归还33万元贷款本金外，余下的211万元贷款本金虽然企业始终认账，但时至今日再没有归还一分贷款本金和利息。再次是相当一部分人信用观念淡薄，即使有钱也不愿归还银行贷款。比如，部分农民视扶贫贷款为扶贫款或救济款，贷款到期后尽量拖着不还，造成扶贫贷款的到期回收率要比其他种类贷款的到期回收率低得多。另外，国有商业银行剥离不良资产的现象助长了企业逃废金融债务的行为。过去一些讲信誉的企业由于觉得自己在银行核销不良资产过程中吃了亏，现在也纷纷效仿，变得不讲信誉了，这给金融机构带来了巨额不良资产，银企关系走向恶化，金融机构发放贷款变得异常谨慎。3频繁的审查和检查单位的时间和费用开支首先是国税、地税、审计、财政等地方职能部门审查、检查频繁，审查、检查时间短则几天，长则一两个月，有些金融机构的会计报表一年中存放在自己单位的时间还没有在检查单位的时间长。频繁的审查、检查不仅使基层金融机构正常的业务工作受到影响，而且还增大了其费用开支。其次是在当前县域经济普遍不太景气的情况下，金融机构在一些人的眼中简直成了有钱的“香饽饽”，人人都想伸手捞一把。二、改善区域金融生态选择建立良好的金融生态环境是改善县域融资状况所必需的基础环节，而且需要政府和有关部门发挥优势，通力合作，配套联动。（一）金融资源整合社会各界都要牢固树立金融资源稀缺的观念，不仅要爱护金融资源，将有限的金融资源用在县域经济发展最急需的地方，还要尽快实现金融增长方式从粗放型向集约型、生态型的转变和经济金融的良性互动。（二）．完善反骗罪法律体系在市场经济中，由于债务人让渡了资金的使用权、处置权和受益权而处于相对的劣势，所以市场经济条件下的法律应以保护债权人为中心。首先建立健全金融债权刑事保护制度，遏制金融犯罪。要尽快完善现有的《破产法》、《合同法》等法律，同时对《刑法》中有关贷款诈骗罪的规定进行修订，扩大贷款诈骗罪犯罪主体的范围和适用条件，取消以“非法占有为目的”作为贷款诈骗罪的主观要件，代之以借款人的客观诈骗行为作为认定贷款诈骗罪的标准，解决对贷款诈骗罪定罪困难的问题，并增加逃废金融债务罪，将经济金融往来中故意逃废金融债务、情节严重的行为定为犯罪，以使逃废金融债务风气蔓延的趋势得到控制。另外，还要在《公司法》中引入法人人格否认制度，并明确规定适用法人人格否认制度的具体条件，使债权人可以直接追究隐藏在法人背后的真正债务人的民事责任。其次法律要赋予金融机构对欠债不还的债务人享有无条件破产起诉的权利，只有这样才能使逃废金融债务的行为受到致命的打击，才能真正促进信用关系的稳定，才能支持和维护县域金融生态的健康发展。再次要加快出台有关金融机构破产和存款保险制度的法律。金融机构和普通的工商企业一样，也存在着经营失败需要破产的问题。为了使以后金融机构的破产成本不再由国家支付，也为了让金融机构的股东及相关利益主体如高管人员、存款人等对自己的行为后果真正负责，必须尽快按市场化原则出台一部有关金融机构破产的法律，以恢复金融机构的企业本性，完善其优胜劣汰的竞争机制，从而促使金融机构稳健经营，引导金融资源合理配置。当然，这中间还必须按市场化原则出台一部有关存款保险制度的法律予以配合。（三）政府部门要树立正确的信用观，工政府部门要充分利用宣传舆论工具，大力加强诚信宣传教育，同时，对那些不守信用的企业或个人，要公开曝光，无情揭露，迫使其增强信用意识，并自觉规范自己的信用行为。政府部门要拿出发展经济的劲头来搞好县域金融生态。近年来，地方政府发展县域经济的冲动力还是比较大的。他们一方面积极外出取经，招商引资；另一方面积极向银行推荐好的项目。但政府部门在县域金融生态建设方面还存在着很多急需解决的问题，比如，政府作风转变赶不上市场经济的发展速度；政府在创造公平竞争环境上认识不到位，措施不得力；政府招商引资往往风声大、雨点小等等。（四）创建县域守信民营、中小企业平台政府的诚信是搞好当地金融生态建设的关键，也是打造诚信企业的前提。倘若政府部门不讲诚信，那么当地金融生态建设就无从谈起。政府的政策应具有继承性，比如在对待政府贷款问题上。政府贷款中的不良资产很大一部分是因为新官不理旧账造成的。首先是建立金融安全区目标责任制。各级政府要将创建金融安全区纳入其任期目标，努力净化和改善县域信用环境，为加大金融对县域经济发展的有效信贷投入创造宽松的外部环境。其次是逐步建立健全符合市场经济要求的企业信用等级评定制度，开展创建县域守信民营、中小企业活动，着力打造县域经济的“信用平台”。再次是在农村中积极推行信用乡（镇）、信用村和信用户的评定工作。近年来，河南省县域信用乡（镇）、信用村、信用户的创建工作取得了积极的成效。根据表10、表11显示，2003年末河南省县域评定的信用乡（镇）为163个、信用村为4195个、信用户为2825155个，分别占河南省县域乡（镇）、行政村、农户总数的7.59%、8.47%和15.01%，参与开展信用创建工作的信用社1934个,开展小额农业贷款业务的信用社1997个,共向3983434个农户发放小额农业贷款121.05亿元；到2004年末河南省县域评定的信用乡（镇）、信用村、信用户已达188个、4822个、3008371个，分别占河南省县域乡（镇）、行政村、农户总数的8.76%、9.73%和15.80%，参与开展信用创建工作的信用社1944个,开展小额农业贷款业务的信用社1998个,共向4227829个农户发放小额农业贷款155.92亿元。农村信用社评定信用乡（镇）、信用村、信用户和发放农户小额信用贷款是利国、利民的好事，它不仅有利于解决农民贷款难的问题，而且还有利于增强农村信用社与广大农民的血肉联系，提高农村信用社的知名度，重塑农村信用社的社会信用形象。各农村信用社要根据当地的实际经济状况，严格按要求评定信用乡（镇）、信用村、信用户和建立健全农户信用及家庭经济档案等基础性信用记录。当然，信用乡（镇）、信用村、信用户一旦客观地评定后，就要严格按照有关规定全面落实各项优惠政策，不能失信。（五）银企债务管理方面1．加快信用法制建设，完善社会信用制度。尽快出台征信管理、信息披露等方面的法规，加快推进企业征信系统、个人征信系统和企业银行账户管理制度的建设，不断完善社会信用征集与评价体系。同时，还要鼓励信用中介机构和权威征信机构的发展。2．规范政府行为，减少行政干预。一方面地方政府应把自己定位于宏观经济政策决策者和优质服务提供者的位子上，如经济结构的调整、发展纲要的制定、投资环境的改善、社会保障体系的建立健全等，而不应再作为资金配置的主体和中心，介入到具体的贷款项目操作中，以使企业能根据市场情况组织生产，银行能根据价值规律和经营利益原则自主选择企业、项目和发放贷款；另一方面地方政府要减少司法干预，使司法部门能够公正、独立执法，正确审理银企债务案件，切实维护金融债权。3．地方政府部门要切实纠正过去那种“企业是地方的，银行是国家的”片面认识，不仅要替县域经济发展着想，也要替金融机构发展着想，要教育企业认识到逃废金融债务的严重性，并促使其不断增强金融意识和诚信意识，努力做到按时还款。另外，在清收不