分公司财务管理制度范本

分公司财务管理制度范本分公司财务管理制度：一、任务与职责1.1分公司财务管理制度是指在总公司授权下，针对分公司财务管理所建立的一系列制度和规范，以确保财务管理工作的顺利进行。1.2分公司财务管理依据总公司财务管理要求和分公司的实际情况，制定并调整财务管理制度，协调各部门间的财务工作，开展财务会计核算工作，以及用支出的效益为企业创造价值。1.3财务部门具有以下职责：-制定与分支机构财务管理相关的规章制度；-协调内外部财务交流、检查审计以及财务合作相关问题；-协助经理、职工委员会以及其他组织机构，了解分公司经济活动以及财务状况；-实施分公司财务会计核算和部门预算管理；-统计分公司资产、负债和利润；-分支机构工作指导和培训，以及时掌握并纠正分支机构内财务管理工作出现的问题；二、财务管理体制2.1财务管理职责体制：-分公司经理对财务管理负有总体责任；-财务部门按照经理的指导，据此拟定实施财务工作计划；-由经理提供日常工作指导与协调；-由财务部门控制经济活动、收收支支，以便日常焦点、负债和利润的累计统计；-公司职员查收平衡以及执行公司制定的管理规定；2.2内控体系建设：-分公司具有独立的会计和财务管理；-形成会计管理和财务人员之间职责的互相制约、互相协作的体系；-形成记录、沟通、监控、审查和评价的管理流程；-建立委员会修改、补充、意见反馈以及评价体系。三、收支管理制度3.1审批流程制度：-分公司对支出需要采取明确的审批流程，满足财务管理要求。-分公司支出预算按经理授权计划制定，并交与财务部门进行统计分析；3.2纳税管理制度：-将分公司财务管理纳税情况列入公司年度报告；-分公司必须按国家有关税收规定缴纳应纳税款，保证合法、公平和及时性。-分公司编制和核定企业所得税之外，还要进行纳税申报工作，及时向主管税务机关汇报。四、审计监管制度4.1内部管控：-财务部门进行定期审计，检查，记录分公司财务活动。-执行经理和财务部员工签署的保密协议，对外保密，对内严格保护财务信息；-制定定期或不定期的会计监管制度，对会计核算、财务审计、帐目管理等事项进行监管；4.2外部审计：-授权专业机构进行外部审计；-接受上级主管部门财务审核，的检查和监管；-对财政机关的职能部门进行实际情况审核。五、财务报表制度5.1会计记录：-财务部门采取会计和凭证两种核算方法，实行会计分录；-分公司进行财务分析，调查和评价分公司管理效果，通过会计记录过程体现经济实际情况。5.2报表汇总：-分公司根据经营活动，编制财务报表。-编制报表汇总需基于经理授权以及财务部门的审核。六、财务风险管理6.1内部管理：-采取合理财务管理策略，协调财务部门、市场部门和相关运营部门的合作；-编制预算计划，核算收支、被动负债以及减少经营风险；6.2财务防范：-建立保险资产防范与企业财务风险防范；-拟定应急方案，及时应对不可预知经济危机及市场异常波动，承担一定风险，提升公司经营能力。七、合规与制度7.1合规检查与改进：-定期检查，报按照公司要求对分公司制定好的财务管理规章制度进行检查，查看符合安全、合规、合理等条件的程序是否具备。7.2纪律与制度：-各部门负责人必须履行岗位义务，加强管理。-分公司制定的财务管理制度必须严格执行，毫不偏离或放松