公司监察稽核部管理制度

公司监察稽核部管理制度一、总则公司监察稽核部是公司内部稽核、审计和监察工作的重要组成部分，其主要职责是监督和检查公司各项业务、财务、管理及其他方面的合法性、合规性、规范性和透明性，保障公司营运安全和合法权益。为规范本部门管理，提高工作质量和效率，特制定本管理制度。二、组织机构公司监察稽核部设一总监，下设若干副总监和专职稽核员，专职稽核员数量根据工作需要可适当调整。三、职责分工（一）总监1.负责制定年度监察稽核计划，审核稽核报告和总结报告，督促实施，并及时向公司高级管理层反馈稽核情况和存在问题；2.负责策划稽核工作，组织实施公司内部控制及风险管理评估，及时汇报并提出合理化建议；3.负责协调相关内外部机构执行监察、审计、调查等工作，协助高级管理层解决重大问题及风险；4.领导团队，营造和谐稽核环境，培养和提高稽核专业人才。（二）副总监1.协助总监制定和执行监察稽核计划，组织实施稽核工作；2.负责制定和完善本部门相关制度和规程，保证稽核工作的规范性和透明度；3.审核稽核报告和总结报告，提出改进意见和建议；4.负责协调分管领域的内部控制体系建设及风险管理。（三）专职稽核员1.根据工作计划及要求，执行日常稽核工作；2.审核相关业务资料，发现问题及时报告，并提出合理化建议；3.根据部门业务调研，制定高效稽核方案；4.根据工作安排及要求，参与规章制度的制定和完善。四、工作流程（一）稽核计划的制定和执行1.监察稽核部每年制定年度稽核计划，依据公司业务特点和外部环境等因素，综合考虑，确定稽核范围、对象、时间、方式等稽核计划内容；2.对计划内容进行细化，确保稽核工作的全面、科学、有效；3.每项稽核计划必须有专人负责，严格按照计划执行。（二）稽核工作的实施1.分配工作人员，对稽核对象进行现场稽核或事后稽核；2.稽核期间，应按要求，查找、收集与稽核对象有关的文件、记录、账簿、票据、合同等资料；3.围绕稽核计划，检查是否存在经营风险、财务风险、合规风险等；4.对稽核对象发现的问题，记录清楚，并提出整改、加强或改进建议。（三）稽核报告的撰写1.撰写完整准确的稽核报告，包括稽核范围、对象、时间、方式、问题、原因、影响、建议等内容，简练明了、条理清晰；2.稽核报告应按时提交给总监审核，并提出合理化建议；3.对于稽核发现的问题，及时反馈给相应的管理人员。（四）监察报告的撰写1.按时编写监察报告，具体内容包括被监察对象、被监察范围、被监察程序、发现问题及建议等；2.监察报告应经过规范的流程审核，并及时移交有关部门实施；3.对于发现的问题和建议，应及时让公司高层管理人员知晓。五、工作要求（一）稽核人员应具备高度的责任感、纪律性和工作积极性，严格遵守相关规章制度，注重细节，确保稽核工作的准确性和科学性；（二）稽核人员应具备独立思考、辨别是非的能力，具有敬业精神和遵纪守法的意识，能够保持稽核工作的安全、保密性，谨慎对待商业机密；（三）稽核人员应及时发现问题并提出整改建议，大胆提出建设性意见，帮助公司高层精准掌握公司风险点和机遇点；（四）稽核人员应遵守秘密保密制度，严禁将公司机密信息泄露给外界；（五）稽核人员应定期进行培训和学习，不断提高专业知识和技能。六、不合规惩戒制度任何有关公司业务或相关部门的内部信息泄露的行为，将被根据相关公司规定进行处理，一经发现，将立即启动公司内部调查程序，并根据调查结果，对涉及的个人作出相应的惩戒处理。如泄密严重，涉及国家