2021年上半年银行从业资格考试真题答案解析《个人理财》参考资料

上半年银行从业资格考试真题答案解析《个人理财》

一、单项选取题。如下各小题所给出四个选项中，只有一项符合题目规定，请选取相应选项，不选、

错选均不得分。（共90题，每题0.5分，共45分）

1.（）是税收规划最基本原则，是税收规划与偷税漏税区别开来主线所在。

A.规划性原则B.综合性原则C.合法性原则D.目性原则

【答案与解析】C合法性原则是税收规划最基本原则。这是由税法税收法定原则所决定，也是税

收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来主线所在。

2.个人理财业务是建立在（）基本上银行业务。

A.资金借贷关系B.产品买卖关系C.委托代理关系D.以上都不是

【答案与解析】C个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基本之上银行业务，是一种

个性化、综合化服务活动。

3.宏观经济政策对投资理财具备实质性影响，下列说法对的是（）。

A.国家减少财政预算，会导致资产价格提高

B.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

C.法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长

D.偏紧收入分派政策会刺激本地投资需求，导致相应资产价格上涨

【答案与解析】C国家减少财政预算属于紧缩财政政策，会使得资产价格减少，A选项错误;在股

市低迷时期，可通过减少印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误;偏紧收入分派政策会抑制

本地投资需求，导致相应资产价格下跌，D选项错误。

4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供服务不涉及（）。

A.财务分析B.财务规划C.投资建议D.储蓄存款产品推介

【答案与解析】D理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资

产品推介等专业化服务。

5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目预期收益率为10%,项目投资期限为3年，每年支付

一次利息，假设该投资人将每年获得利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得本利和为（）。

A.13000元B.13210元C,13310元D.13500元

【答案与解析】C第1年利息收益=10000X10%=1000（元）；第2年利息收益=（10000+1000）X

10%=]100（元）;第3年利息收益=（10000+1000+1100）*10%=1210（元）。3年本利和

=10000+1000+1100+1210=13310（元）。

6.下列关于综合理财服务说法，不对的是（）。

A.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照商定方式承担

B.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目的客户群销售理财筹划

C.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同商定投资方向和方式，进行投资和资

产管理

D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务基本上为客户提供一种个性化、综合化服

务

【答案与解析】BB选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银

行在综合理财服务活动中，可以向特定目的客户群销售理财筹划。

7.下列关于基金认购表述中，错误是（）。

A.认购期利息自动转为基金份额

B.认购申请一经成功受理，不得撤销

C.基金认购有一定期限

D.是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额行为

【答案与解析】D预期将来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄配备，恰当增长股票配备;但当

通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀负面影响。

【答案与解析】DD选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额

行为。

8.通货膨胀会对个人理财产生一定影响，下列说法错误是（）。

A.固定收益理财产品会贬值

B.储蓄投资实际利率也许是负值

C.持有外汇是应对通货膨胀一种有效手段

D.股票是浮动收益，因此一定能应对通货膨胀负面影响

【解析】答案为C、C选项应改为：钞票流量表用来阐明在过去一段时间内个人钞票收入和支出

状况。

9.下列对于客户财务分析表述中，错误是（）。

A.暂时性收入需计入钞票流量表

B.对客户将来钞票流量预测和分析后，产生将来钞票流量表

C.钞票流量表用来阐明过去一段时间内个人资产负债状况

D.预测客户将来收入时，可以将收入分为常规性收入和暂时性收入

【答案与解析】A持有期收益率是指投资者在持有投资对象一段时间内所获得收益率，它等于这

段时间内所获得收益额与初始投资之间比率。股票价格上涨收益为（UTO）X1000=1000（元），钞票红利收

益为（1000・10）X0.1=10（元）。当期总收益=1000+10=1010（元）,持有期收益率=1010+（10X1000）X

100%=10,1%0

10.某投资者年初以10元/股价格购买股票1000股，年末该股票价格上涨到11元/股，在这一年

内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派了钞票红利，那么，该投资者年度持有期收益率是（）。

A.10.1%B.20.1%C.30.2%D.40.5%

【答案与解析】D风险偏好测试是向客户销售理财产品必要环节

11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不对的是（）。

A.评估客户财务状况B.考虑客户所解决财生命周期

C.提供适当投资产品供客户自主选取D.因时间安排紧张，未进行风险偏好测试

【答案与解析】C年金利息具备时间价值，因而，年金终值和现值计算普通采用是复利形式。

12.年金终值和现值计算普通采用（）形式。

A.折现B.单利C.复利D.贴现

【答案与解析】A积极财政政策可以有效地刺激投资需求增长，政府购买增长属于积极财政政策

范畴。B选项属于紧缩性财政政策;C、D选项属于货币政策范畴。

13.对投资需求增长有刺激作用财政政策是（）

A.政府购买增长B.政府引入销售税

C.再贴现率从2%调节到1.5%D.政府在市场上出售外汇基金票据

【答案与解析】A积极财政政策可以有效地刺激投资需求增长，政府购买增长属于积极财政政策

范畴。B选项属于紧缩性财政政策;C、D选项属于货币政策范畴。

14.某客户有一笔资金收入，若当前领取可得10000元，3年后领取则可得15000元;此时该客户

有一次投资机会，年复利收益率为20%,下列说法对的是（）。

A.3年后领取更有利

B.无法比较何时领取更有利

C.当前领取并进行投资更有利

D.当前领取并进行投资和3年后领取没有差别

【答案与解析】C按照复利计算3年后10000元本利和=10000X（1+20%）3=17280（元）。

17280>15000,因而当前领取并进行投资更有利。

15.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%,期限为一年，每季度付息一次，按复利计

算，则其1年后本息和为（）元。

A.11000B.11038C.11214D.14641

【答案与解析】B一年后本息和=（l+10M4）4X10000-11038（元）。

16.A和B两种债券当前均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A债券5年到期，B债券6

年到期。如果两种债券到期收益率从12%变为10%,下列表述对的是（）。

A.两种债券都会贬值，A债券贬值得较多B.两种债券都会升值，B债券升值得较多

C.两种债券都会贬值，B债券贬值得较多D.两种债券都会升值，A债券升值得较多

【答案与解析】B普通来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长债券对到期收益率变化更

为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10%时，可知两种债券价格都会上升，且B债券

价格上升较多。

17.普通而言，宽松货币政策有助于刺激投资需求增长，导致（）。

A.利率上升、金融资产价格上升B.利率下跌、金融资产价格上升

C.利率上升、金融资产价格下跌D.利率下跌、金融资产价格下跌

【答案与解析】B宽松货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升；

紧缩货币政策会抑制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。

18.将来经济增长较快、处在景气周期时，相应理财办法是（）。

A.恰当减少房产配备B.恰当增长储蓄产品配备

C.恰当增长债券产品配备D.恰当增长股票产品配备

【答案与解析】［）宏观经济状况对个人理财方略有着一定影响。当预期将来经济增长较快、处在

景气周期时，应恰当减少储蓄、债券产品配备，恰当增长股票、房产、基金产品配备。

19.依照生命周期理论，个人在稳定期理财特性为（）。

A.乐意承担某些高风险投资

B.尽量多地储备资产、积累财富

C.妥善管理好积累财富，减少投资风险

D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强

【答案与解析】BA选项是摸索期及建立期理财特性;C选项是人生处在高潮期理财特性;D选项是

人生处在退休期理财特性。

20.普通来说，（）。

A.债券价格与市场利率反向变动B.债券价格与到期收益率同向变动

C.债券面值越大，贴现债券价格越低D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高

【答案与解析】A贴现债券，到期期限越长，价格越低;面值越大，价格越高。普通来说，债券

价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券投资者所得实际收益率越低;反之则越

高。债券市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券市场交易价格下降;反之则

上升。

21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特性是（）。

A.竭力保全已积累财富、厌恶风险B.乐意承担较高风险，追求高收益

C.没有或仅有较低理财需求和理财能力D.风险厌恶限度较高，追求稳定投资收益

【答案与解析】B处在家庭成长期阶段夫妻年龄为30、55岁，核心资产配备为股票60%、债券30%、

货币10%，投资于预期收益较高，风险适度银行理财产品。

22.期货合约特点涉及()。

(1)原则化合约

(2)履约大某些通过对冲方式

(3)合约履行由期货交易所或结算公司提供担保

(4)合约价格有最大变动单位和浮动限额

A.(1)(2)(3)B.(1)(2)(4)C.(2)(3)(4)D.⑴⑶(4)

【答案与解析】A金融期货合约是指合同双方同旨在商定将来某个日期，按商定条件买入或卖出

一定原则数量金融工具原则化合同。其特点重要有：①原则化合约;②履约大某些通过对冲方式;③合约履

行由期货交易所或结算公司提供担保;④合约价格有最小变动单位和浮动限制。

23.教诲规划依照对象不同可分为个人教诲投资规划和1()两种。

A.老人教诲规划B.亲人教诲规划C.子女教诲规划D.公司教诲规划

【答案与解析】C教诲规划是指为了需要时能支付教诲费用所订筹划，这种规划涉及个人教诲投

资规划和子女教诲规划两种。

24.下列选项中，不属于风险衡量指标是()。

A.方差B.原则差C.平均差D.变异系数

【答案与解析】C从投资角度来看，风险是指资产收益率不拟定性，从收益率不拟定性出发，投

资风险是可度量，普通可用原则差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。

25.下列家庭支出中，不属于义务性支出是()。

A.旅游支出B.保险费支出C.子女上学费用D.按揭贷款还本付息支出

【答案与解析】A义务性支出涉及：①寻常生活基本开销(包括C选项)；②已有负债本利偿还支

出(包括D选项)；③已有保障续期保费支出(包括B选项)。

26.下列不属于现货期权是()。

A.股指期权B.债券期权C.股指期货期权1).外汇期权

【答案与解析】C按基本资产性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指

以各种金融工具等标资产自身作为期权合约标物期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权

等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约标物期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股

指期货期权等。

27.保险基本职能涉及经济给付职能和（）。

A.社会管理职能B.资金积累职能C.补偿损失职能D.风险管理职能

【答案与解析】C保险职能涉及基本职能和派生职能，基本职能涉及经济给付职能和补偿损失职

能。

28.年金是在某个特定期间段内一组时间间隔相似、金额相等、方向相似钞票流。下列不属于年

金是（）。

A.养老金B.房贷月供

C.定期定额购买基金月投资款D.每月家庭日用品费用支出

【答案与解析】D每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金概念。

29.下列各种投资组合中，最适合即将退休投资人是（）。

A.绩优股+指数型股票型基金+外汇期权B.认股权证+小型股票基金+期货

C.定存+国债+保本投资性产品D.投机股+房产信托基金+黄金

【答案与解析】C退休期重要人生目的就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期重要理财

任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间正常支出。投资以安全为重要目的，保本是基本目

的，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。

30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出1元，则该家庭最低原则失业保障金额是（）元。

A.4000B.1C.36000D.48000

【答案与解析】C最低原则失业保障月数是三个月，则该家庭最低原则失业保障金额为：IX

3=36000（元）。

31.下列关于金融远期合约表述中，错误是（）。

A.重要在柜台交易B.违约风险较高

C.合约普通为非原则化合约D.每个交易日结束后计算浮动盈亏

【答案与解析】DD选项体现是期货交易逐日盯市制度。

32.下列选项中，普通来说风险承受能力最高是（）。

A.金融专业刚毕业未就业大学毕业生

B.60岁即将退休，有30年投资经验大学教师

C.需要赡养父母，又要抚养孩子45岁某公司职工

D.30岁某投行职工，有5年投资经验，未婚，有自有住宅

【答案与解析】DA选项虽年轻但尚无收入及投资经验;B选项年龄太高，虽然有退休金但仍不适

当冒太大风险;C选项家庭承担太重;D选项兼具年轻、专业、家庭承担低三大条件，风险承受能力最高。

33.投资规划中，进行资产配备目的是（）。

A.风险和收益平衡B.风险最小化C.效用最大化D.收益最大化

【答案与解析】A资产配备是指根据所要达到理财目的，按资产风险最低与报酬最佳原则，将资

金有效地分派在不同类型资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险资产投资组合。资产配备目的是

要获得最佳投资组合。

34.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一种非常不错选取。下列关于黄金理财

产品特点，说法不对的是（）o

A.面对通货膨胀压力，黄金投资具备保值增值作用

B.黄金投资方式重要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”

C.抗系统风险能力强，因此任何状况下都可以无风险地投资黄金理财产品

D.影响黄金价格直接因素有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场重大事件等

【答案与解析】C黄金理财产品和其她实物投资理财产品同样，具备内在价值和实用性，抗系统

风险能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。贵金属国际市场价格下降，投资者会晤临资产价值缩

水风险。因而，C选项论述不对的。

35.下列关于评估客户投资风险承受度表述中，错误是（）。

A.年龄越小，所能承受风险越大

B.理财目的弹性越大，承受风险能力越高

C.已退休客户，应当建议其投资保守型产品

D.资金需要动用时间离当前越近，越不能承担风险

【答案与解析】A普通而言，客户年龄越大，所可以承受风险越低。普通状况下，年轻人人生与

事业刚刚起步，面临着无数机会，她们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表达年龄越小，所能

承受风险越大。因而，A选项表述错误。

36.买卖双方在交易所订立在拟定将来时间按成交时拟定价格购买或者出售某项资产原则化合同

是（）。

A.金融远期合同B.金融期货合同C.金融期权合同I）.金融互换合同

【答案与解析】B金融远期合同不是原则化合同，也不在交易所交易，A选项不符合题意;金融期

权事实上是一种契约，它赋予了持有人在将来某一特定期间内按买卖双方商定价格，购买或出售一定数量

某种金融资产权利，C选项不符合题意;金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在商定期间内，

互相互换等值钞票流合约，D选项不符合题意。

37.下列选项中不属于人身保险是（）。

A.人寿保险B.健康保险C.责任保险D.意外伤害保险

【答案与解析】C人身保险是以人寿命和身体作为保险标保险。人身保险涉及人寿保险、意外伤

害保险和健康保险。C选项属于财产保险。

38.某客户年初以每股18元价格购买了100股某公司股票，每股得到0.30元红利，若年终时该

公司股票价格为每股21元，则该笔投资持有期收益率为（）o

A.15.7%B.16.7%C.18.3%D.21.3%

【答案与解析】C持有期收益率一（股息+资本利）/购入价格=（0.30+21-18）/18义10（»有18.3%。

39.如下关于金融市场特点论述，错误是（）。

A.市场交易活动分散性B.市场商品特殊性

C.交易主体角色可变性D.市场交易价格一致性

【答案与解析】A金融市场特点涉及：①市场商品特殊性;②市场交易价格一致性;③市场交易活

动集中性;④交易主体角色可变性。

40.关于债券利率风险，如下说法错误是（）。

A.利率上升，债券价格下降B.利率风险属于市场风险

C.债券到期时间越长，利率风险越大D.持有债券到期，则无任何损失

【答案与解析】D债券市场风险指在理财期内，市场利率上升，该产品收益率不随市场利率上升

而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨胀

风险等其她风险，虽然持有债券到期，也会受到利率风险以外其她风险因素影响。

41.投资型保险产品最大特点是（）。

A.有也许带来投资收益

B.保险费中具有投资保费

C.产品费用低、流动性强

D.将保险基本保障功能和资金增值功能结合起来

【答案与解析】D投资型保险产品同步具备保障功能和投资功能，与普通保障型保险产品相比，

该类产品保险费中具有投资保费，其最大特点就是将保险基本保障功能和资金增值功能结合起来，其给付

保险金由两某些构成：一某些是风险保障金;另一某些是投资收益。此类产品费用较高。

42.下列不属于公司资产负债表中所有者权益是（）。

A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.长期应付款

【答案与解析】DD选项长期应付款属于负债项目。

43.下列关于股票挂钩类理财产品表述中，对的是（）。

A.投资组合只限于股票、一篮子股票

B.股票挂钩类理财产品又称积极式投资产品

C.按与否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品

D.按构造来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品

【答案与解析】C股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者

资我市场不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售

债券方式组合而成各种不同报酬形态金融产品。股票挂钩类理财产品可以有各种详细构造，如自动赎回、

价幅累积等。

44.QFII是指（）。

A.合格基金投资者B.合格投资机构

C.合格境内机构投资者D.合格境外机构投资者

【答案与解析】DQFH是QualifiedForeignInstitutionalInvestors首字母简写，即合格境

外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDIIo

45.对于货币型理财产品，如下描述错误是（）。

A.重要投资于货币市场银行理财产品B.投资期短，资金赎回灵活

C.收益安全性高D.保障本金

【答案与解析】D货币型理财产品是投资子货币市场银行理财产品。货币型理财产品具备投资期

短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等重要特点，该类产品普通被作为活期存款代替品，但其却不保

障本金。

46.在下列交易方式中，不具备保值功能交易是（）。

A.金融互换B.金融期货C.即期交易D.远期交易

【答案与解析】C即期交易是指交易完毕后2个工作日内完毕交割交易，交易双方成交价格采用

市场价格，不具备保值功能。

47.,涉及中华人民共和国在内全球诸多国家CP1上涨，则债券投资者承担风险是（）。

A.违约风险B.价格风险C.再投资风险D.通货膨胀风险

【答案与解析】［）对于中长期债券而言，债券货币收益购买力有也许随着物价上涨而下降，从而

使债券实际收益率减少，这就是债券通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数指标。

因此物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。

48.金融市场中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构是（）。

A.商业银行B.中央银行C.证券评级机构D.证券交易经纪人

【答案与解析】C金融市场中介大体分为两类：①交易中介.此类机构通过市场为买卖双方成交

撮合，并从中收取佣金，涉及银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。

②服务中介。此类机构自身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺，如会计师事务所、律师事务所、

投资顾问征询公司和证券评级机构。

49.普通而言，按证券收益率从小到大顺序排列是（）。

A.普通债券、普通股票、国债B.国债、普通债券、普通股票

C.普通股票、国债、普通债券D.普通股票、普通债券、国债

【答案与解析】B普通而言，投资金融产品收益与其所承担风险正有关。普通股票风险相对较大,

规定收益率水平也较高;国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低;普通债券

风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于两者之间。

50.下列关于黄金投资表述中，错误是（）。

A.黄金收益与股票市场收益正有关

B.普通在面对通货膨胀压力状况下，黄金投资具备保值增值作用

C.黄金投资普通是投资组合中一种重要分散风险组合资产

D.黄金市场均衡规定黄金流量市场和存量市场同步达到均衡

【答案与解析】A黄金收益和股票市场收益不有关甚至负有关，这个特性普通使它成为投资组合

中一种重要分散风险组合资产.

51.房地产投资方式不涉及（）。

A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款

【答案与解析】D房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上不可分离某些

和附带各种权益。房地产投资方式涉及：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。

52.下列关于保险规划环节，对的是（）。

A.拟定保险标、拟定保险金额、选定保险产品、明保证险期限

B.拟定保险标、选定保险产品、明保证险期限、拟定保险金额

C.选定保险产品、拟定保险标、拟定保险金额、明保证险期限

D.拟定保险标、选定保险产品、拟定保险金额、明保证险期限

【答案与解析】D保险规划具备风险转移和合理避税功能。保险规划重要环节为：拟定保险标、

选定保险产品、拟定保险金额、明保证险期限。

53.在面对通货膨胀压力状况下，下列资产中保值性最佳是（）。

A.债券B.债权C.黄金I）.股票基金

【答案与解析】C通货膨胀使产品名义价格普遍上涨，黄金名义价格也会相应上升。因而，普通

而言，在面对通货膨胀压力状况下，黄金投资具备保值增值作用。

54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面

临（）。

A.市场风险B.政策风险C.法律风险D.流动性风险

【答案与解析】A市场风险体现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品收益率不随市场利

率上升而提高。

55.小王购买了某公司新发行股票后，想将某些该公司股票卖出，她应在一一进行交易，这笔交

易是在一一之间进行。（）

A.一级市场；小王和该公司B.一级市场;小王和其她投资者

C.二级市场；小王和该公司D.二级市场;小王和其她投资者

【答案与解析】D一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场

进行，交易对手方为其她投资者。

56.客户理财目的准时间长短可以划分为短期目的、中期目的和长期目的，下列理财目的不属于

短期目的是（）。

A.控制开支预算B.投资股票市场C.债务承担最小化1）.筹集资金购买汽车

【答案与解析】1）D选项属于理财目的中中期目的。

57.下列固定收益证券中，风险最低是（）。

A.公司债券B.公司债券C.短期国库券D.商业票据

【答案与解析】C国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行一种政府债券契约。国库

券债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，因此它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小

信用工具。

58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具是（）。

A.3年期国债B.回购合同C.银行承兑汇票D.可转让大额定期存单

【答案与解析】A货币市场工具是指期限不超过一年金融工具，详细涉及政府发行短期政府债券、

商业票据、可转让大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购合同是货币市场中回购市场金融工具，因

而也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资我市场工具范畴。

59.下列债券不可上市流通是（）。

A.金融债券B.凭证式国债C.记账式国债D.无记名（实物）国债

【答案与解析】B凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记

录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊状况需要提取钞票，可以到购

买点提前兑取。

60.下列不属于基金管理人职责是（）。

A.办理或委托其她机构办理基金份额发售、申购、赎回和登记事宜

B.拟定基金收益方案，向持有人分派收益

C.计算并公示基金资产净值

D.及时办理清算、交割事宜

【答案与解析】DD选项属于基金托管人职责。

61.为了弥补客户暂时性资金短缺，普通商业银行理财业务人员会建议客户开立（）。

A.信用卡账户B.扣款账户C.定期存款账户D.交易账户

【答案与解析】A为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应当建议客户在银行开设三种类型

账户：①定期投资账户;②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过钞票透支或刷卡透支满足客户暂时性

资金需要。

62.证券投资基金可以通过有效资产组合最大限度地（）。

A.减少系统风险B.减少非系统风险C.规避通货膨胀风险D.减少不可分散风险

【答案与解析】B分散投资是证券投资基金重要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到各

种证券、资产和市场上，通过有效资产组合最大限度地减少非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，

不能通过多元化资产组合进行分散。

63.中华人民共和国居民境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（）元费用后余额，为应纳税所得

额。

A.3500B.1600C.1200D.800

【答案与解析】A《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中华人民共和国居民境内工资、

薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后余额，为应纳税所得额。

64.依照《商业银行法》规定，商业银行重要经营业务不涉及（）。

A.发行金融债券B.吸取公众存款

C.发行股权证券D.发放短期、中期和长期贷款

【答案与解析】C《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列某些或者所有业务：吸取

公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算;办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、

代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;

提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批

准其她业务。

65.依照国内《合同法》规定，下列对格式条款理解不对的是（）。

A.合同订立方应采用合理方式提请对方注意免除或者限制其责任条款，按对方规定，对条款予以

阐明

B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同步未与对方协商条款

C.订立格式条款一方应遵循公平原则拟定当事人之间权利和义务

D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

【答案与解析】DD选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。

66.商业银行在个人理财业务中，超越客户授权从事业务且没有通过客户追认，其民事责任（）。

A.完全由客户承担B.完全由商业银行承担

C.由商业银行承担，客户承担连带责任D.由客户承担，商业银行承担连带责任

【答案与解析】B依照民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终结后行为，只有通

过被代理人追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在

没有通过客户追认状况下，民事责任完全由商业银行承担。

67.下列关于基金当事人地位与责任说法，不对的是（）。

A.管理人对基金财产具备经营管理权B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具备保管权D.投资人对基金运营收益享有收益权

【答案与解析】B基金投资运作由管理人负责，然而投资风险由投资人承担。

68.如下关于金融市场说法，不对的是（）。

A.金融资产初次出售给公众所形成交易市场是发行市场，又称一级市场

B.第三市场又称为流通市场

C.第三市场具备限制少、成本低长处

D.第四市场在交易过程中没有经纪人介入

【答案与解析】BB选项应改为：第二市场被称为流通市场。

69.下列关于个人财务报表表述，错误是（）。

A.红利、利息收入、人寿保险钞票价值累积及股权投资资本利得应列入钞票流量表

B.钞票流量表可描述在过去一段时问内，个人钞票收入和支出状况

C.资产负债表显示了客户所有资产状况，是进行财务规划和投资组合基本

D.资产负债表可描述在一定期间内客户资产负债构造变化状况

【答案与解析】DD选项应改为：资产负债表描述是某一时点上客户资产负债构造状况。

70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有商定外，有权解除合同是（）。

A.受益人B.保险人C.投保人D.被保险人

【答案与解析】C《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有商定外，保险合

同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。

71.某银行理财经理在面对个人理财客户时违背了审慎性原则是（）。

A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金所有申购了股票型基金

B.向客户仔细简介银行各种理财筹划（产品）

C.理解客户家庭收入、支出和负债状况

D.理解客户是偏好风险还是厌恶风险

【答案与解析】A《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行运用理财顾

问服务向客户推介投资产品时，应理解客户风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户财务状况，提

供适当投资产品由客户自主选取，并应向客户解释有关投资工具运作市场及方式，揭示有关风险。因而，

商业银行开展个人理财业务应向客户销售适当投资产品，A选项违背了审慎性原则。

72.下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件表述中，错误是（）。

A.具备相应风险管理体系和内部控制制度

B.具备有效市场风险辨认、计量、检测和控制体系

C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益重大事件

D.有具备开展有关业务工作经验和知识高档管理人员、从业人员

【答案与解析】C依照个人理财业务不同特点，商业银行开展需要批准个人理财业务应具备《商

业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定条件：①具备相应风险管理体系和内部控制制度;②

有具备开展有关业务工作经验和知识高档管理人员、从业人员;③具备有效市场风险辨认、计量、检测和

控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益重大事件;⑤中华人民共和国银行业监督管理委员会

规定其她审慎性条件。

73.《个人所得税法》规定，在中华人民共和国境内有住所或者无住所而在境内居住满（）个人，

从中华人民共和国境内和境外获得所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。

A.5年B.3年C.2年D.1年

【答案与解析】D个人所得税是以个人所得为征收对象一种税。《个人所得税法》规定：在中华

人民共和国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年个人，从中华人民共和国境内和境外获得所得，

依照本法规定缴纳个人所得税。

74.期货交易（）保证金。

A.双方都必要缴纳B.双方都不需缴纳C.卖方必要缴纳D.买方必要缴纳

【答案与解析】A期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必

要按照其所买卖期货合约价值一定比例（普通为5%〜10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。此处交易者涉

及买卖双方。

75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产是（）0

A.股票B.房地产C.保险费D.货币市场基金

【答案与解析】D在个人资产负债表中，属于流动资产项目有：钞票，活期存款，定期存款，货

币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。

76.商业银行开展如下个人理财'业务，不需要向中华人民共和国银监会申请批准是（）。

A.保证收益理财筹划B.保本浮动收益理财筹划

C.非保本浮动收益理财筹划D.保证最低收益理财筹划

【答案与解析】C《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展如下

个人理财业务，应向中华人民共和国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财筹划;②为开展个

人理财业务而设计具备保证收益性质新投资性产品;③需经中华人民共和国银行业监督管理委员会批准其

她个人理财业务。保本浮动收益理财筹划是指商业银行按照商定条件向客户保证本金支付，本金以外投资

风险由客户承担，并根据实际投资收益状况拟定客户实际收益理财筹划。而非保本浮动收益理财筹划是指

商业银行依照商定条件和实际投资收益状况向客户支付收益，并不保证客户本金安全理财筹划。因而，C

选项符合题意。

77.投保人最基本义务是（）。

A.交付保费B.防止危险C.出险告知D.索赔举证

【答案与解析】A投保人、被保险人义务重要涉及：①投保人应按照商定交付保险费，这是投保

人最基本义务;②投保人、被保险人应履行出险告知、防止危险、索赔举证义务;③被保险人应履行危险增

长告知、施救义务。

78.国内短期政府债券普通采用（）发行。

A.按面值B.平价方式C.贴现方式D.溢价方式

【答案与解析】C国库券即短期政府债券，以低于面值价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还,

面值与发行价之间差额，即为债券利息。

79.依照《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息是（）。

A.公司增资筹划

B.公司收购筹划

C.公司债务担保重大变更

D.公司营业用重要资产报废价值达到该资产10%

【答案与解析】I）D选项公司营业用重要资产抵押、出售或者报废一次超过该资产30%属于内部

信息。

80.如下属于理财顾问服务是（）。

A.销售信贷产品B.对外营销宣传活动

C.销售储蓄存款产品D.提供财务分析与规划服务

【答案与解析】D理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资

产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行产品简介、宣传和推介等普通性

业务征询活动，不属于理财顾问服务。

81.依照《个人外汇管理办法实行细则》，个人当天提取外币现钞合计等值（）美元如下（含），可以在

银行直接办理。

A.5干B.1万C.1.5万I）.2万

【答案与解析】B个人提取外币现钞当天合计超过1万美元，凭本人有效身份证件、提钞用途证

明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章《提取外币现钞备案表》

为个人办理提取外币现钞手续。

82.个人理财顾问服务风险揭示管理办法有（）。

A.商业银行应用专业术语精确地向客户进行风险揭示

B.商业银行通过理财服务销售其她产品，可以不进行风险揭示

C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分理解并清晰知晓了本产品风险，乐意承担有

关风险”，但应在该提示栏里签名

D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资状况评估和分析，都应包括相应风险揭

示内容

【答案与解析】D《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提

供所有也许影响客户投资决策材料，商业银行销售各类投资产品简介，以及商业银行对客户投资状况评估

和分析等，都应包括相应风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、精确，保证客户可以对的理解风险揭

示内容。A、B选项错误，D选项对的。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示

客户确认栏应载明如下语句，并规定客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分理解并清晰知

晓了本产品风险，乐意承担有关风险，”因而C选项错误。

83.依照《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误是（）»

A.商业银行应当制定并贯彻内部监督和独立审核办法

B.商业银行个人理财业务内部调查监督重点为与否存在错误销售和不当销售状况

C.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户订立合同，并至少每两年重新确认一次

D.除法律法规另有规定，或经客户书面批准外，商业银行不得向第三方提供客户资料与交易记录

【答案与解析】CC选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，

应与客户订立合同，保证获得客户充分授权。商业银行应妥善保管有关合同和各类授权文献，并至少每年

重新确认一次。

84.某客户于T日申购基金成功后，正常状况下，基金注册登记人于日为该客户增长权益并办理

注册登记手续，该客户于日起可赎回该某些基金份额。（）

A.T;T+1B.T+l;T+2C.T+l;T+3I）.T：T+2

【答案与解析】B投资者于T日申购基金成功后，正常状况下，基金注册登记人于T+1日为投资

者增长权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该某些基金份额。

85.下列不属于客户常规性收入是（）。

A.工资B.捐赠款C.奖金和津贴D.银行存款利息

【答案与解析】B在预测客户将来收入时，可以将收入分为常规性收入和｝暂时性收入两类。常

规性收入普通在上一年收入基本上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行

存款利息和租金收入等。

86.如下不属于商业银行代理业务是（）。

A.代理国债业务B.代理股票买卖业务

C.代理销售基金业务D.代理销售保障产品业务

【答案与解析】D当前，国内商业银行共开展了约几十种代理业务，重要类别有：基金、股票、

保险、国债、信托、黄金等。

87.商业银行运用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应一方面（）。

A.理解客户风险偏好B.理解客户非财务信息

C.选取多样化投资工具D.评估客户当前财务状况

【答案与解析】A运用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应理解客户风险偏好、风

险认知能力和承受能力，评估客户财务状况，提供适当投资产品由客户自主选取，并应向客户解释有关投

资工具运作市场及方式，揭示有关风险。

88.对于违背《中华人民共和国银行业从业人员职业操守》从业人员，可以采用办法是（）。

A.所在机构通报同业B.中华人民共和国银监会通报同业

C.中华人民共和国人民银行通报同业D.中华人民共和国银行业协会通报同业

【答案与解析】A《中华人民共和国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违背本职业

操守银行业从业人员，所在机构应当视状况予以相应惩戒，情节严重，应通报同业。

89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误是（）。

A.在理财筹划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有有关资产账单，账单提供应不少于两次,

并且至少每月提供一次

B.商业银行应按月准备理财筹划各投资工具投资报表、市场体现状况及有关材料

C.商业银行除对理财筹划所汇集资金进行正常会计核算外，还应为每一种理财筹划制作明细记录

D.商业银行应在理财筹划终结时，或理财筹划投资收益分派时，向客户提供理财筹划投资、收益

详细状况报告

【答案与解析】B商业银行应按季度准备理财筹划各投资工具财务报表、市场体现状况及有关材

料•，客户有权查询或规定商业银行向其提供上述信息。

90.商业银行为客户进行风险评估时，评估成果以为其一客户不适当购买某一产品，但客户仍坚

持要购买，则商业银行理财顾问应（）。

A.让客户自行提供声明，供银行留存后容许客户购买

B.批准客户购买，对客户意见未做特殊解决

C.向客户阐明风险评估意义，委婉回绝客户购买意愿

D.制定专门文献，列明商业银行意见、客户意愿和其她必要事项，双方签字承认

【答案与解析】D个人理财顾问服务管理规定，客户评估报告以为某一客户不适当购买某一产品

或筹划，但客户依然规定购买，商业银行应制定专门文献，列明商业银行意见、客户惠愿和其她必要阐明

事项，双方签字承认。

二、多项选取题。如下各小题所给出五个选项中，有两项或两项以上符合题目规定，请选取相应选项，

多选、少选、错选均不得分。（共40题，每题1分，共40分）

1.下列关于综合理财规划业务表述，对的有（）。

A.在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按合同商定投资方式和方向，进行投资和资产

管理

B.综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合专

业化服务

C.在综合理财业务中产生投资收益和风险完全由客户自行承担

D.综合理财业务更强调个性化服务

E.综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财筹划两类

【答案与解析】ADE综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务基本上，接受客户委

托和授权，按照与客户事先商定投资筹划和方式进行投资和资产管理业务活动，B选项错误;投资收益与风

险由客户或客户与银行按照商定方式获取或承担，C选项错误。

2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目的客户销售理财筹划，下列关于保证收益理财

产品（筹划）说法，对的有（）。

A.保证收益理财筹划规定商业银行按照商定条件向客户承诺支付固定收益

B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率保证收益率

C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D.商业银行不能将保证收益理财筹划转化成准储蓄存款产品

E.商业银行必要建立和完善严格风险管理制度，将保证收益风险控制在一种适当水平

【答案与解析】ADE《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财筹

划或有关产品中高于同期储蓄存款利率保证收益，应是对客户有附加条件保证收益。商业银行不得无条件

向客户承诺高于同期储蓄存款利率保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外任何可获得

收益、因而，B、C选项说法是错误。

3.投资者放弃当前消费而投资，应当得到相应补偿，其规定必要收益率涉及（）。

A.通货膨胀率B.货币纯时间价值C.最低收益率D.风险报酬E.盼望收益率

【答案与解析】ABD真实收益率（货币纯时间价值）、通货膨胀率和风险报酬三某些构成了投资者

必要收益率，它是进行一项投资也许接受最低收益率。

4.对个人理财业务产生影响社会制度涉及（）o

A.医疗保险制度B.义务教诲制度C.住房分派制度D.养老保险制度E.税收制度

【答案与解析】ABCD各种制度变迁对商业银行个人理财业务产生了深远影响。新中华人民共和

国成立至今，随着着筹划经济向市场经济转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系（医疗保险

制度、养老保险制度等）、教诲体系（义务教诲制度）以及住房制度（住房分派制度等）改革尤为典型。

5.影响货币时间价值重要因素涉及（）。

A.单利与复利B.通货膨胀率C.收益率D.投资风险E.时间

【答案与解析】ABCE影响货币时间价值重要因素有：①时间;②收益率或通货膨胀率;③单利与

复利。

6.下列关于货币现值和终值说法中，对的有（）。

A.现值是后来年份收到或付出资金当前价值

B.可用倒求本金办法计算将来钞票流现值

C.现值与时间成正比例关系

D.由终值求解现值过程称为贴现

E.现值和终值成正比例关系

【答案与解析】ABDEC选项应改为：终值与时间成正比，现值与时间成反比。

7.风险偏好属于保守型客户往往会选取（）等产品。

A.债券型基金B.存款C.保本型理财产品D.房地产投资

E.股票型基金

【答案与解析】ABC保守型客户往往对于投资风险承受能力很低，选取一项产品或投资工具一方

面要考虑与否可以保本，然后才考虑追求收益，因而，此类客户往往选取国债、存款、保本型理财产品、

货币与债券基金等低风险、低收益产品。

8.对个人而言，利率水平变动会影响（）。

A.消费支出和投资决策意愿B.从银行获取各种信贷融资成本

C.对存款收益预期D.当前贷款买房还是将来攒够钱买房决策

E.购买股票还是购买债券决定

【答案与解析】ABCDE对个人而言，利率水平变动会影响人们对投资收益预期，从而影响其消费

支出和投资决策意愿。例如，是把钱存入银行还是增长消费支出，是购买股票还是购买债券，是当前借钱

购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平变动还会影响个人从银行获取各种信贷融资成本，投资机

会成本变化对投资决策往往也会产生非常重要影响。

9.持有期比例收益是指（）。

A.初始市值与面值收益之比B.面值收益与初始市值之比

c.面值收益与当期市值之比D.当期市值与面值收益之比

E.红利收益率与资本利得收益率之和

【答案与解析】BE比例收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一红利收益+资本利得收益,

因而，又可得到，比例收益=红利收益率+资本利得收益率。

10.回购合同市场交易特点有（）。

A.流动性强B.安全性高

C.收益稳定且超过银行存款收益D.税收优惠

E.回购合同中所交易证券重要是金融债券

【答案与解析】ABC回购合同市场具备流动性强、安全性高、收益稳定且超过银行存款收益交易

特点。回购合同并没有税收优惠，回购合同中所交易证券重要是政府债券特点。

11.下列关于证券组合风险表述，对的有（）。

A.证券组合风险不但与组合中每个证券报酬率原则差关于，还与各证券之间报酬率协方差关于

B.当投资极度分散时，证券组合风险可减少为零

C.持有各种彼此不完全有关证券可以减少风险

D.普通状况下，随着更多证券加入到投资组合中，整体风险减少速度会越来越慢

E.系统性风险可以通过投资组合不同限度地得到分散

【答案与解析】ACD由于系统性风险存在，通过多样化投资组合并不能使得证券组合风险降为零,

B选项错误;系统性风险是不能通过投资组合得到分散，E选项错误

12.下列属于金融衍生品有（）。

A.普通股B.公司债券C.股指期货D.远期利率合同

E.货币互换

【答案与解析】CDE金融衍生品种类涉及：①按照基本工具种类不同，金融衍生品可以分为股权

衍生品、货币衍生品和利率衍生品;②按照交易场合划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易

工具;③按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。普通股和公司债券属于基金

金融工具。

13.金融衍生品市场功能涉及（）。

A.提高交易效率B.价格发现C.转移风险D.优化资源配备E.平摊成本

【答案与解析】ABCD金融衍生品市场功能涉及：①转移风险;②价格发现;③提高交易效率;④优

化资源配备。