XX公司简速贷165万元调查报告(12月26日改)

重庆市XXXX用品有限公司简速贷165万元PAGE第11页共11页关于对重庆市XXXX用品有限公司发放简速贷短期流动资金贷款165万元的调查报告渝中支行信贷管理部：重庆市XXXX用品有限公司（以下简称XX公司）为我行新拓展小企业客户，该公司经市分行小企业客户准入目录审查小组审查，小企业客户入库会已审批通过进入我行小企业目录库。本次拟调查同意对XX公司发放简速贷流动资金贷款165万元，期限1年，具体调查情况如下：受信主体基本情况（一）基本情况重庆市XXXX用品有限公司成立于1989年，前身为重庆市XX制衣厂，后于2000年8月24日变更了名称，公司位于XXX号、66号，法定代表人XX，注册资金239万元，其中XX出资119.5万元，XX出资119.5万元。经营范围：设计、生产、销售XX服装、玩具、婴儿用品。公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡等主体资格证明文件齐备且年检（二）信用状况该公司在中国工商银行重庆较场口支行开立基本帐户，帐号：3100021509004716503。经人行咨信系统查询，该公司在重庆农商行有贷款余额220万元，无对外担保，无不良信用记录。（三）与我行的合作情况XX公司的负责人XX原为渝中区大正商场的个体经营户，2002年曾在我行（原较场口支行）办理过个人生产经营贷款，信用记录良好。XX的创业初期，是在农行的信贷支持下，产销规模逐步扩大起来。另外，XX公司在我行开立个人银行卡（卡号：XXXXXXX，户名：XXXXX），公司大量的网上结算均在此银行卡进行，年结算量可达500万元，日均存款余额约10万元，为我行带来了一定中间业务收入，我行收益较好。（四）法定代表人及主要管理人员情况公司法定代表人XX，女，XX岁，汉族，中共党员，初中文化，身份证号码：XXXXXXXXXXXXXXXX，现任公司总经理。19XXXXXX参加工作，先后任重庆XXXX厂供销科长、厂长、党支部书记、重庆市XXX区人大代表，2000年创办重庆市XXXX用品有限公司，任法人兼总经理。该同志是一位企业管理经验丰富、勤勉务实、有强烈事业心和责任感的企业家，无不良记录。公司财务负责XX，女，XX岁，大学文化。1982年至2001工作于重庆茶叶土产进出口公司，2001年至2002年工作于中外合资大都会，2002年至2004年工作于重庆XXXX责任公司，2007年至今任该公司财务负责人。该同志财务专业知识功底深厚，具有丰富的从业经验，无不良记录。公司营销总监XXX，女，XX岁，大学文化。2001年至2005年工作于重庆山城超市，2005年至2007年工作于XXX公司，2007年至今任XX公司的销售总监。该同志具有丰富的从业经验和社会资源，无不良记录。三、财务状况分析我行根据XX公司提供的2006年、2007年和2008年10月的财务报表，所采用的对比数据来源于国务院国有资产监督管理委员会2008年《企业绩效评价标准值》所统计的服装鞋帽制造业全行业标准值。因2008年10月报表未满一个会计年度，故未对其与2006、2007单位：万元项目200620072008年10项目200620072008年10资产总额1922XXX负债总额8031039991流动资产1136X16XX68流动负债8031039991货币资金103X15XX3银行借款00220短期投资000应付账款366416146应收票据000预收账款68182194应收股利000应付福利232应收账款359351378应付利润000其他应收款1822056其他应付款319382382预付账款95285295一年内到期的长期负债000存货396614837长期负债000长期股权投资000银行借款000固定资产399382447长期应付款000在建工程9499108专项应付款000无形资产000少数股东权益000现金净流量2311--所有者权益X1299X经营性现金流量210252--实收资本239239239投资性现金流量-188-21--资本公积000筹资性现金流量0-220--未分配利润756936679销售收入319535343311资产负债率42%44%52.6%主营业务成本244526852886流动比率141%151%168%主营业务利润710804425速动比率92%92%83.9%营业利润514597255总资产周转率--166%149.5%投资收益000净利润增长率--14%X利润总额514597255应收账款周转率--995%908%净利润345400171净利润率11%11%5%存货周转率--532%397%资产收益率--18%7.7%销售利润率22%28%12.8%净资产收益率--33%14.25%现金流动负债比率26%24%--流动资产周转率--261%182%利息保障倍数销售收入增长率--10%-6%该公司2008年10月财务报表显示固定资产较年初有所上升，是因为公司在新增了相应的服装加工机器。应收账款378万元主要是公司在重庆百货和新世纪百货各个连锁网点代售XXX的账款，付款人次月15日通过转账打款到XX公司的银行账上，XX公司在次月20日以前可全部收回上月全部货款。重庆百货和新世纪连锁均是重庆市大型商贸卖场，在重庆享有较高声誉，拥有较大的销售网络和稳定的客源，故XX公司货款回笼较快，不存在长时间的垫款。银行借款较年初增加220万元，是公司在重庆农商行的借款，用途为修建公司在渝北区工业园区“宝贝小猪”童装加工厂，抵押物为渝北加工厂的土地使用权。存货逐年增加但趋于平稳，是因为：1、企业生产能力逐年增强以及销售网络的扩大，每年的销售额也逐年增加，故存货相应增加；2、企业的营销模式：即使在销售的季节，企业也在为满足下个季节的订单而开始备货，以保证在销售旺季一开始就可以足额供货；3、企业在购进部分原材料时，要把样品送往上海权威质监部门对布料的PH值、甲醛等因素是否合格或超标进行检验，受中间往返及检验时间的影响，公司也要提前进货，但事实上企业是为了坚持树立其品牌质量，保证其持续的经营。下面分别就偿债能力、盈利能力、资金营运能力以及现金流量方面对XX公司财务情况分析如下：偿债能力分析资产负债率流动比率速动比率2006年42％141%92%2007年44％151%92%2008年10月52.6％168%83.9%行业平均值74.9％--79.7%从上表分析，XX公司近两年的资产负债率较低，2008年10月的资产负债率有明显上升是因为公司9月向重庆农商行中期贷款220万元，但仍好于行业平均值，保持较好水平，其长期偿债能力较强。该公司流动比率、速动比率较好，其短期偿债能力较强。盈利能力分析从上表数据分析，XX公司近2006年、2007年销售利润率分别为22%、28%，均好于行业平均值12%；2007年净利润较2006年增加83万元，净利润率为11%，说明2007年企业销售盈利能力有所增强。2008年10月净利润较年初有所减少，主要原因为：1、原材料价格有所上升；2、新的劳动合同法出台强制了企业交纳各种社会保险，公司近期又参加政府对重庆市知名企业召开的工作会议，公司响应了政府的号召：不对本公司进行裁员。这都造成企业经营成本较往年有所上升，但事实上企业目前经营正常稳健，上述因素未对企业造成不良的影响。（三）资金营运能力分析从上表数据显示，XX公司2007年末总资产周转率为166%，流动资产周转率为261%，存货周转率为532%，应收账款周转率为995%，各项指标都好于行业平均水平（分别为90%、140%、400%、580%），表明该公司在存货周转方面以及产供销方面情况良好。（四）现金流量分析经营性现金流量投资性现金流量筹资性现金流量净流量流入流出流入流出流入流出200358633770188002320042594007021022011从上表数据显示，XX公司近2年经营性现金流量和净现金流量为正，现金较为充足，表明公司经营活动正常，综合分析其短期偿债能力较好。近两年的投资性现金流为负，说明企业正处于成长阶段，有很好的发展潜力。筹资性现金流为负是公司偿还了农商行220万元流动性贷款。四、非财务因素分析（一）信贷政策分析XX公司在我市童装行业名列前茅，其“宝贝小猪”童装品牌在重庆市颇有名气。根据《中国农业银行小企业信贷管理办法(试行)》,该公司是拥有市及其以上著名商标的企业，该公司系我行重点支持小企业对象，符合我行信贷政策。（二）市场分析和地位分析该公司系一家集设计、生产、销售于一体的童装企业，建厂近20年来，旗下品牌“XXXX”以其简洁时尚、趣味舒适的风格享誉西南，产品在重庆、四川、贵州、陕西、湖南、湖北、河南等城市各大百货商场和专卖店销售，曾获多个奖项，成为西南童装的佼佼者。该公司先后以重庆百货商场和新世纪百货商场为中心发展连锁经营，在不断扩大市场份额的同时，企业知名度和信誉也得以不断提高，获得了众多荣誉：2007年度“重庆知名品牌”称号，中国重庆第二、三界国际服装文化节童装金奖和重庆百货“最佳销售”奖、“最受消费者喜爱品牌”奖、“风雨同舟”奖等等。（三）技术研发能力分析公司拥有服装生产流水线5条，拥有平纫机DDL850、DDL8700，平头锁眼机，橡筋机等高级缝纫加工设备，可日产成衣1300件/套，现有员工180人，其中专业服装设计师10人，大多来自于美术设计院有设计经验的大学生，同时拥有一批技术熟练的技术工人。综合分析XX公司产品款式设计、其加工能力较强。（四）公司发展前景分析XX公司通过几年的不断努力，已获得市场的认同，近年来多次被行业协会评为优秀单位，并位于重庆市XX服装行业的前列。近期举行的第六届中国重庆服装节，市长王鸿举参观了多家国内外服装品牌，当听到我市的“宝贝小猪”童装目前的销量已经处于西部地区首位时，王鸿举鼓励公司在XX服装品牌做到全国知名。公司目前将进一步扩大公司经营网点，在稳定现有网点的同时逐步向全国其他大中城市开拓新市场。在此基础上建立多元化的经营体系、健全和完善营销网络，将企业自主品牌做大做强。该公司为扩大生产加工规模，已于2007年在重庆渝北服装加工园区新建“宝贝小猪”加工基地，预计2009年将初步竣工，届时公司生产加工面积将达到综上，企业发展前景较好，经营正常，持续盈利能力较强。五、本次授信及贷款情况调查（一）授信按《中国农业银行小企业信贷管理办法（试行）》规定该公司符合我行简速贷基本要求，不进行评级，根据抵押物核定授信额度。经调查，贷款抵押物足额，担保有效，其评估值和我行认定值为282万元，本次拟对该公司授信流动资金贷款165万元，抵押率58.5%，授信期限一年，用途为购买原材料，采用房地产抵押担保加持股股东保证担保，执行基准利率上浮30%。（二）资金需求及贷款额度测算随着近年来公司快速的发展，企业逐步完成对原来的厂房、生产设备的改造更新及新厂房的修建，生产技术能力和市场竞争力逐渐增强；近几年公司旗下“宝贝小猪”品牌童装在西南地区越做越大，前来与公司洽谈合作的公司及个人明显增多，就2008年省内外与XX公司签下订单及合作协议的销售单位（除重百、新世纪、百盛）就有X余家，按每户全年货物需求量XX万元计算，XX公司全年就有XX万元的供货；其次，XX公司利用自身品牌质量拓展主城区个中小学为其制作校服，目前已和人和街小学签订合同为其制作校服，单笔合同金额就高达XX万元，并继续为该校生产夏秋季校服达成意向性协议。该企业2007年全年销售收入约3534万元，相对2006年销售规模的增幅在11％左右，2008年10月销售额已达到3300万元左右，2008年底将突破3800万元。以目前销售现状来看，企业计划2009年全年销售实现4300万元的销售收入，按照目前每年周转2.34次，并根据公式：2009年销售收入/2009年需要的流动资产=2.34，可得出2009年流动资产需要为1837万元，减去2007年存量的流动资产1569万元，可计算出公司2008年流动资产企业申请的贷款额度未超过企业的实际需求。本次短期流动资金贷款165万元采用房地产抵押担保加持股股东连带责任保证担保，利率执行基准利率上浮30%，期限壹年。（三）第一还款来源XX公司在我行贷款的第一还款来源为该公司的营业收入，该公司2006年销售收入3195万元，2007年销售收入3534万元，比上年增加11％，增长趋势较好，截至2008年10月销售收入已达到3311万元，2008年将突破3800万元。XX公司2009年销售计划是4300万元，以销售利润率12%计算，利润可达516万元，从公司目前的经营情况看，公司（四）担保方式XX公司此次申请165万元流动资金贷款的用信方式采用抵押担保方式加持股股东保证担保方式。抵押担保方式为房产等抵押，抵押物如下：抵押物一览表单位：万元序号抵押物位置产权证号权属人用途建筑面积评估价值抵押额度抵押率1权属的位于XX64、66号XXXX厂房543.03平方米1368152.6%2渝中区X花园62号4-8#1X1房地证2XX7字第XX号XX住宅79.76平方米241458.3%3渝中区X1X房地证2X6字第10X7号XX住宅160.17平方米643960.9%4渝中区X巷10号A栋10-5#房权证X1字第07X4号XX住宅104.21361952.7%5大正商场的商铺1X1房地证2X6字第1X4号XX商业门面7.32平方米221254.5%合计28216558.5%上述序号第1的房产现在作为该公司的生产车间，第2-3号的房产为XX住宅之用，这三处房产均位于张家花园，且建筑时间均是90年代，建造年代较早，但周围配套设施较为齐全，特别是地邻巴蜀中学、巴蜀小学和人和街小学等名校，许多家长在附近租房或买房陪读，故周边房屋变现能力较强。上述序号4位于大正商场10楼，用途为住宅，目前出租给他人作为办公室之用，第5号位于大正商场内，用途为商业，现出租给个体户用于服装批发门面。这两处房产地处商贸中心，周边配套设施齐备，变现能力较强。结合中融信评估公司的评估报告，我部调查认定以上抵押物总价值282万元，设定综合抵押率为58.5%，抵押信用额为165万元。综上，以上抵押物权属清楚，能够办理合法有效的抵押担保。另外，本次贷款再采用了主要股东连带责任保证担保。保证担保人为公司两大股东：XX和XX，两人持股共计239万元，占该公司注册资金100%。经调查，保证人无不良记录，主体资格合规合法。（六）银企合作效益预测1、发放该笔165万元贷款将为我行带来利息收入约12万元，又为我行带来一定的保险代理费收入。2、预计在我行存款日均能达到20万元，并继续使用我行网上银行进行网上结算，预计年均网上结算量可达600万元，我行可获得相关中间业务收入。3、通过我行信贷业务的介入将加强该公司与我行的业务往来，预计带动其股东与我行的密切合作，可增加个人存款和理财产品的销售。（七）信贷风险调查1、行业风险自2006年以后，每年新生儿的出生率将保持较高幅度增长，到2010年新生儿出生将达到最高峰。由于童装的消费受到XX生理成长特点的影响，每个XX对童装需求将有持续消费量，所以在今后15年中，童装市场消费需求将呈现稳步上升的趋势和可持续发展的态势。同时，随着我国城市化进程的加快，农村人口将集中向城镇转移，这使农村XX市场消费群体对童装需求步入发展期，在童装市场的新一轮发展时期，童装市场发展潜力十分巨大。XX公司目前所处行业属童装加工行业范畴，从目前该行业的发展趋势看，整个行业目前呈良性发展阶段，其行业整体发展趋势良好，行业风险较低。2、企业经营风险在中国国外品牌童装已占据了相当大的市场份额，几乎达50%，而国内有特色的童装品牌所占市场份额还很小，只有30%左右，70%企业处于无品牌状态，打造民族品牌已成为中国童装产业的当务之急。这也说明了我国民族非高端品牌童装的市场非常大。XX公司目前的经营理念和措施是：一是创建自身品牌“宝贝小猪”童装，在全国扩大知名度；二是产品设计针对的为中端客户。这符合我国广大普通民众的消费能力及我国行业发展走向。综合分析，经营风险一般。3、管理决策风险XX公司法定代表人XX1971年参加工作，从在重庆童装厂任厂长之职到开办童装生产公司进行产销，多年的工作积累