DB2101T+0096-2023资产评估机构信用综合评价规范

ICS03160CCSA00DB2101沈 阳 市 地 方 标 准DB2101/T0096—2023资产评估机构信用综合评价规范Standardforcomprehensivecreditevaluationofassetevaluationinstitutions2023-09-262023-09-262023-10-26沈阳市市场监督管理局发布DB2101/T0096DB2101/T0096—2023DB2101/T0096DB2101/T0096—2023目 次前言 错误！未定义书签。范围 1规范性引用文件 1术语和定义 1指导原则 1指标分类 1等级划分 2等级评定 3评分规则 3数据采集 3定级规则 3结果应用 3附录附录A（规范性） 5表A.1资产评估机构信用综合评价指标 5表A.2资产评估机构信用综合评价等级直接判定为D等评价指标 8I前言本文件按照GB/T1.1-20201（（文件发布实施后，任何单位和个人如有问题和意见建议，均可以通过来电、来函等方式进行反馈。本文件归口管理部门通讯地址：沈阳市财政局（辽宁省沈阳市沈河区北一经街78号）；联系电话本文件主要起草单位通讯地址：沈阳市财政事务服务中心（辽宁省沈阳市沈河区北一经街78号）；联系电话IIII表1资产评估机构信用指标分类表1表1资产评估机构信用指标分类表1资产评估机构信用综合评价规范1范围本文件适用于沈阳市行政区域内在财政部门备案的资产评估机构信用综合评价。本文件适用于沈阳市行政区域内在财政部门备案的资产评估机构信用综合评价。2规范性引用文件仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。GB/T22116-2008企业信用等级表示方法GB/T22117-2018信用基本术语3术语和定义GB/T22117-2018界定的术语和定义适用于本文件。4指导原则客观性等级评定过程坚持客观公正、实事求是的原则。公开性评价年度定期公示和重大突发事项不定期公示的原则。综合性信用管理方式采用日常评价、日常监督管理和年度监督评价管理相结合。51。一级指标二级指标三级指标指标说明价值观党建情况组织建设考察资产评估机构是否按照社会组织党的组织建设管理要求建立党组织。组织管理考察资产评估机构按规定落实党建入章和按规定落实“双向进入、交叉任职”情况。6等级划分GB/T6等级划分GB/T22116-2008ABC、D四等，见表2。表2资产评估机构信用等级划分表2表1（续）一级指标二级指标三级指标指标说明价值观党建情况党员管理考察资产评估机构流动党员管理情况。发展党员考察资产评估机构新发展党员情况。参政议政参加国家、省、市、区“两代表一委员”情况考察资产评估机构担任国家、省、市、区级“两代表一委员”情况。内部治理人力资源资产评估师数量考察资产评估机构人员执业能力。高级职称数量考察资产评估机构人员专业水平。发展建设品牌（企业）延续年限考察资产评估机构企业持续经营能力。业务收入增长率考察资产评估机构业务增长能力。资产评估师增长率考察资产评估机构对资产评估师吸引能力。惩戒行政处罚情况资产评估机构因业务活动受到行政处罚考察资产评估机构受到行政处罚情况。资产评估师因业务活动受到行政处罚考察资产评估师受到行政处罚情况。行业惩戒情况资产评估机构因业务活动受到行业惩戒考察资产评估机构受到行业惩戒情况。资产评估师因业务活动受到行业惩戒考察资产评估师受到行业惩戒情况。其他处理处罚资产评估机构或资产评估师因业务活动受到的其他处理处罚考察资产评估机构和资产评估师受到其他处理处罚情况。社会责任风险防范职业风险基金（保险）提取和使用考察资产评估机构是否按规定提取和使用职业风险基金（保险。社保缴纳情况为劳动者依法缴纳社保考察资产评估机构是否依法为签订劳动合同人员缴纳社保。行业贡献专业贡献度考察资产评估机构推动行业发展过程中的作用发挥情况。社会贡献促进就业考察资产评估机构促进社会就业方面的贡献情况。公益活动考察资产评估机构参加公益活动回馈社会情况。荣誉表彰（行业）管理部门表彰党团组织表彰情况。媒体报道考察资产评估机构获得国家、省、市级媒体正面报道情况。等级释义A等资产评估机构在一定期限内信用风险很小B等资产评估机构在一定期限内信用风险较小C等资产评估机构在一定期限内信用风险较大D等资产评估机构在一定期限内信用风险很大等级评定评分规则100001000200800AA.1。资产评估机构信用等级直接判定为D等的定级依据，见附录A的表A.2。数据采集采集路径采集路径主要包括以下四个方面：资产评估机构自报：由参评资产评估机构在规定时间内按照信用指标要求提交相应佐证材料，所需佐证材料的内容和形式以实际评价工作需要为准，包括但不限于人力资源数据、制度文件、活动证明等；相关部门协报：由行业主管部门、党团组织管理部门、司法部门、税务部门等相关部门和单位按照评价指标要求协助提供相应的数据及佐证材料，或采用沈阳市信用信息共享平台、辽宁省社会组织党建工作系统等提取的数据信息，材料信息的内容和形式以实际评价工作需要为准，包括但不限于注册登记数据、监管检查数据、奖励惩戒文件、年鉴数据、制度文件和情况说明等；d)现场调研。采集时效根据评分规则及数据采集路径的不同，分为以下三种数据采集时效：d)现场调研。采集时效根据评分规则及数据采集路径的不同，分为以下三种数据采集时效：按自然年度采集。自然年度，指以公历计算的上一个完整的年度，即自公历上一年度111231部分指标采集截至评审前数据；依据评价实际需要，惩罚类指标采集截至评审前三年的数据。定级规则A.2DD——A等：综合得分≥800分；——B700800——C600700——D等：综合得分＜600分,或出现直接判定为D等的情形。8结果应用对信用等级为“A先考虑。对信用等级为“B3C对信用等级为“D44附录 A（规范性）资产评估机构信用综合评价指标A.1A.1一级指标二级指标三级指标分值赋分方法类型价值观党建情况组织建设301231（独0加分项组织管理401231理要求。无党组织不扣分。4010301040减分项党员管理401231括党籍管理、党费缴纳等。无党员不扣分。未按规定落实党组织关系。按未落实党组织关系党员/机构党员比例×4030该项得分为多项累计扣分，且最多扣40分。减分项发展党员20评价年度内，资产评估机构发展党员情况。未发展党员得0分。115220加分项参政议政参加国家、省、代表一委员”情况10评价年度内担任各级“两代表一委员”人数。没有两代表一委员得0分。入选国家级“两代表一委员人数”×10入选省级“两代表一委员人数”×8入选市级“两代表一委员人数”×5入选县（区）级“两代表一委员人数”×310加分项内部治理人力资源资产评估师数量201231（本机构资产评估师人数-本市行业内机构资产评估师人数平均值-本市行业内机构资产评估师人数平均值）]×20分。加分项高级职称数量161231（高级职称人数平均值）/（行业内机构高级职称人数平均值）]×16加分项发展建设品牌（企业）延续年限16按照资产评估机构在本市持续经营年限加分。（1）5年以下不加分；（2）5年-10年加5分；（3）10年-15年加10分；（4）15年以上加16分。加分项55表A.1（续）一级指标二级指标三级指标分值赋分方法类型内部治理发展建设业务收入增长率8评价年度内，[（本机构资产评估收入增长率-本市行业内机构资产评估平均收入增长率）/（本市行业内机构资产评估最高收入增长率-本市行业内机构资产评估平均收入增长率）]×8分。加分项资产评估师增长率10评价年度内，[（本机构资产评估师增长率-本市行业内机构平均资产评估师增长率）/（本市行业内机构最高资产评估师增长率-本市行业内机构平均资产评估师增长率）]×10分。加分项惩戒行政处罚情况资产评估机构因业务活动受到行政处罚150最近三年，∑资产评估机构因业务活动受到某类型行政处罚的件次×按类型时点远近的对应分值，最多扣150分。（评价年度内,150/100/件次；评价年度前两年,50分/件次）；被警告及其他（评价年度内,120/分/件次；评价年度前两年,30/件次）。减分项资产评估师因业务活动受到行政处罚100最近三年，∑资产评估师因业务活动受到某类型行政处罚的件（人）次×该类型按时点远近的对应分值，最多扣100分。吊销资产评估师证书（评价年度内,60/年,30/人次；评价年度前两年,15/人次）；被暂停执业（评价年度内,30/人次；评价年度前一年,20人次；评价年度前两年,10/人次）；被警告及其他（评价年度内,15分/分/人次；评价年度前两年,5/人次）。减分项行业惩戒情况资产评估机构因业务活动受到行业惩戒150评价年度内,∑资产评估机构因业务活动受到某类型行业惩戒的件（人）150被公开谴责（60/件次）；被通报批评（40/件次）；（2）被训诫（20分/件次）。减分项资产评估师因业务活动受到行业惩戒100评价年度内,∑资产评估师因业务活动受到某类型行业惩戒的件（人）次×该类型扣分值,最多扣100分。被公开谴责（50/人次）；被通报批评（30/人次）；被训诫（10/人次）。减分项其他处理处罚资产评估机构或资产评估师因业务活动受到的其他处理处罚80评价年度内,∑资产评估机构或资产评估师因业务活动受到其他处理处罚的件（人）次×该类型扣分值,最多扣80分。被谈话提醒（5/件、人次）；被下达监管风险警示函（5/件、人次）；被要求责令限期整改（5/件、人次）。减分项社会责任风险防范职业风险基金（保险）提取和使用70评价年度内，未按照规定提取、使用风险基金或购买职业保险，扣70分。减分项66表A.1（续）一级指标二级指标三级指标分值赋分方法类型社会责任社保缴纳为劳动者依法缴纳社保70评价年度内,资产评估机构未按规定为签订劳动合同的员工缴纳社保的,扣70分。减分项行业贡献专业贡献度20比如：承担财政部、中评协相关课题、专业标准的研究起草工作和考试专项工作，担任财政部、中评协或省级评协专门（业）委员会的主任委员、副主任委员、委员等；为各级协会、高校、政府部门授课，在各级专业刊物发表专业论文等；入选财政部、省财政厅高端人才培（人次×该类型加分值,各20国家级专业贡献（15/人次）；省级专业贡献（10/人次）；市级专业贡献（5/人次）。加分项社会贡献促进就业101231（人数（人数×8分。资产评估机构提供应届毕业生就业岗位。本资产评估机构签订应届毕（人数合同（人数）×1010加分项公益活动10评价年度内，资产评估机构参加公益活动情况。5分/次，累加不超过10分。加分项荣誉表彰获得国家、省、市党团组织、行政（行业）管理部门表彰20评价年度内获得各级党团组织、行政（行业）管理部门表彰情况。∑获得表彰奖励的项（人）数×该项加分值，各项得分可以累加，最多加20分。国家级表彰（15/人次）；省级表彰（10/人次）；市级表彰（5/人次）。加分项媒体报道1010国家级报