近代中国商业银行的金融欺诈与信用调查

近代中国商业银行的金融欺诈与信用调查

1932年6月6日，上海圆明园路1号遭到干扰，是中国信用合作社下属的一个重要的金融服务机构。作为近代中国银行业第一个专业征信机构,其主要活动是为会员制银行及其它信用调查委托者提供信用调查业务。中国征信所是第一个由中国人创办的专业征信机构,它的成立与发生在天津的一桩金融诈骗案有密切的关系,正是由于天津金融诈骗案的发生,才促成中国征信所的成立。经营管理上,恢复性20世纪初期发生的天津金融诈骗案,主要是经理祁礽奚利用协和贸易公司骗取各大银行借款,最后由于协和贸易公司破产,导致天津金融危机的发生。协和贸易公司注册成立于1918年,是由出身洋行和华商贸易行业的李组才、丁懋英、祁礽奚等以7000元资金注册,主要经营进出口业务。经理祁礽奚乃福建人,曾经留学美国,经过不断的努力最后独自经营协和贸易公司。据天津金融诈骗案当事人之一、时为协和贸易公司办事员、瑞通洋行会计的曾衡三回忆,由于经营得法,协和贸易公司开业两年时间经营利润就累计达20多万元,人员增加到100多人。协和贸易公司在全国许多地方都设有分支机构和采购庄,分别采购桐油、花生、羊绒、皮张、桃仁、地毯等货物。在经营管理方面,祁礽奚采用多种手段,想方设法拉拢金融界的社会名人参与。首先,他请许多社会名流作为公司的管理人员。前交通银行董事王正廷的侄子王恭宽被任命为协和贸易公司副理;段祺瑞的女婿、美国留学生奚伦,前天津市名流严修的孙子、美国留学生严仁曾,英国留学生黄培生,美国留学生王晋生、王蕉洲等都担任协和贸易公司的要职。其次,他结交金融界的“朋友”,联络金融界专业人士入伙协和贸易公司,并许诺以高利。祁礽奚三日一小宴、五日一大宴频频设宴,宴请金融界人士,并赠送协和贸易公司的股份。如中南银行王孟钟、中华懋业银行总经理张伯龙等人均是协和股东。就连一般银行人员业余经营的工商业务,协和贸易公司也往往积极参与,协和贸易公司出股本,赚了大家分账,赔钱就记在协和贸易公司的账上。人人有利可图,难怪各银行都争先恐后向协和放款。再次,协和贸易公司还故意做“戏”,将一家银行的存款取出,装入大皮包,用轿车运往另一家银行存入,谎称“卖面粉”所得。一时间,协和贸易公司资金大进大出的景象显示公司业务格外繁忙,成交额、结汇额也非常高。受蒙蔽的华洋银行看到这些“繁荣”的景象,往往就会毫不犹豫地贷款给协和贸易公司。祁礽奚为了拉拢银行人员可谓用心良苦。他每次举行宴会时,让浓妆艳抹的时尚女子陪着客人喝酒、跳舞,推杯换盏、灯红酒绿之间,目的就容易达到了。随着公司的声誉和影响日益扩大,协和贸易公司成为各金融机构争相贷款的对象,各类贷款滚滚而来。财产交易担保型随着环境的变化,外商洋行势力大举进军天津市场,市场竞争加剧,获利更加困难。在此情况下,祁礽奚开始改变经营思路,以投机方式维持生存。祁礽奚在经营过程中冒险投机,故风险也加大,仅1926年一笔出口美国花生的贸易生意,协和贸易公司就受到重大损失。山东花生因为水分多不合乎出口标准,天津外商公司不接受花生的保险。祁礽奚执意承做出口美国的花生贸易。后由于花生途中发热变质,经查不准上岸,所运花生全部损失。此后祁礽奚承做的桐油、蛋黄白等出口贸易货品,也都以失败而告终。协和贸易公司亏损巨大,不得不想方设法再向银行借款。民国时期的银行放款比较重视抵押担保,目的就是为了降低信用风险,银行仓库的仓单或堆栈栈单往往成为放款抵押的对象。祁礽奚作为熟谙信用担保的行家,当然知道怎样利用仓单或栈单进行诈骗。他与美国人合伙开设瑞通洋行,利用瑞通洋行开出的假栈单向银行骗取借款,最后酿成协和贸易公司金融诈骗大案。1925年秋天,协和贸易公司和美国人康尼斯联合设立了瑞通洋行。康尼斯任经理,主要经营仓库业务和仓库内物品的押款业务。瑞通洋行只不过是祁礽奚拉拢美国人设立的一个皮包公司,目的就是为协和贸易公司出具栈单,方便协和贸易公司向各银行抵押借款。实际上,瑞通洋行的资本、办公场所、仓库等都是由协和贸易公司支持,仓库管理人员也是由“协和公司”调过来,并一直由协和贸易公司发给薪金。瑞通洋行存货的户头也仅有协和贸易公司一家,所存货物主要是从美洲和澳洲进口的面粉、大米、五金等,出口货物则主要是蛋黄白、羊绒、皮张、地毯等货物。仓库所存货物甚至连具体的数目都没有,管理一片混乱。这样就有利于协和贸易公司和瑞通洋行勾结,利用开出假栈单做抵押贷款业务,再加上祁礽奚平时善于笼络,协和贸易公司就轻易骗得金融机构数目巨大的贷款。天津金融机构存在服务贸易的金融危机“协和”倒闭的导火线,仅仅因为中国实业银行“顶票”,“协和”付不出储户1万元现金。1928年秋的一个星期六下午,有一个客户向“协和”提取1万元现金存款。“协和”像往常一样,开给对方一张由中国实业银行贴兑的支票。客户到中国实业银行支取时,结果被拒付。客户重返“协和”,被告知要重新开一张支票给他。按照金融界旧例,星期六下午1时半即停止对外营业,如果要兑现支票的话要等到星期一。在这种情况下,客户坚持只要现款。然而,已被掏空了的“协和”,当时却无论如何也拿不出来。风光无限的协和贸易公司竟然付不出1万元现金,这一消息泄露出去之后,协和贸易公司的信用一落千丈。债权人纷纷前来讨债,协和贸易公司因此破产。此事便成为当时震惊全国的天津金融诈骗案。一些银行因为受到天津金融诈骗案影响,银行信用遭到损害,受到来自各行业的不信任,引发了金融危机。1928年天津金融诈骗案,导致天津中原银行和德华银行、中法银行、远东银行的华账房及六家钱庄倒闭,中南银行、金城银行、盐业银行、交通银行、中国银行天津分行、浙江兴业银行、新华银行、中国实业银行、上海银行、大陆银行等受骗而遭受损失。外国在华银行机构中,中美合办中华懋业银行、美商花旗银行、英商汇丰银行、麦加利银行、法商法华银行、比商华比银行、日商横滨正金银行等受骗。受损银行中,中南银行放贷220万元、中原银行放贷200万元、中美合办中华懋业银行放贷130万元、中国银行天津分行放贷30多万元,德华、中法、远东三家银行华账房各10多万元,数家钱庄放贷30多万元。中国征信所创设的背景天津金融诈骗案的发生,在金融界产生了很大的影响,天津市各大银行陷入严重的金融危机中,市民对银行丧失了基本的信任。由于上海各大银行在天津开设有分行,分行所受损失最后得到上海市各大银行总行的救助,最后才使得天津金融业不致整体垮台。当时上海金融界著名银行家资耀华在其回忆录中写道:“上海金融界有鉴于此,深深感到金融界历来互相保密并非好事,应当有一个从事经济金融信息咨询机构,互通声气,互相补益。”受到天津金融诈骗案的影响,上海乃至全国