【交通银行S分行中小企业信贷风险管理问题与对策研究10000字（论文）】

交通银行S分行中小企业信贷风险管理问题与对策研究目录MACROBUTTONInsertCrossReferenceTOC\o"1-3"\h\u21696一、绪论 124378（一）、研究背景 129308（二）、研究意义 19365二、交通银行S分行中小企业信贷风险管理现状 232475（一）交通银行及S分行的基本介绍 216835（二）交通银行S分行中小企业信贷风险管理的现状 3229261、客户分布 3121802、信贷特点 322654（三）交通银行中小企业信贷风险分析 749261、内部纠纷导致无法偿还信贷 7243692、企业经营不善导致信贷不良 728851（四）完善交通银行中小企业信贷风险 8241421、强化稽核监督管理的力度 8267652、引入风险分担机制 825676三、交通银行中小企业信贷风险管理存在的问题 99865（一）信贷人员素质欠缺 928818（二）贷前调查不全面 103238（三）对贷后管理工作重视不高 101166（四）评价指标选取不合理 1118525三、交通银行S分行中小企业信贷风险管理的对策建议 122701（一）提升信贷人员素质 1210903（二）严格管理贷前调查 1210335（三）加强贷后管理 1382601、提高对贷后管理工作的认识 1310342、提高贷后管理制度的执行效果 13227273、提高不良资产的处置效果 1429462（四）信贷风险评价指标的选取 14206181、指标选取的原则 1444082、指标分析 1427006四、结论 1624940参考文献 17一、绪论（一）、研究背景近年来，国家为了表示对中小企业的支持，实施了多项促进中小企业发展的政策，各大银行也逐步提高了中小企业信贷业务的占比。中小企业在我国国民经济中占据非常重要的地位，贡献了全国50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的发明专利、80%以上的就业和90%以上的市场主题数量，在我国经济活动中非常重要的地位。然而，由于中小企业产业多化、规模偏少、财务制度不健全等原因，造成中小企业“融资难、融资贵、融资慢”一直是困扰其发展的最大难题之一。保持企业融资规模,避免单方面抽贷、断贷、停贷,缓释企业信贷风险。实现"一企一策"精准服务,缓解企业融资困难,切实帮助有资金需求的企业解决融资问题。（二）、研究意义为有效改善中小企业融资难、融资贵的问题，不断进行中小企业金融服务的产品创新、服务创新、机制创新等，支持当地中小企业的发展。2021年，交通银行S分行中小企业业务持续增长。2021年末全行中小企业贷款较年初净增长198.68亿元，增速37.15%，高于各项贷款增速23.37%；中小企业贷款数量客户数量较去年增加1657户，中小企业贷款获得率比上年末提高36.76%，完全达到监管部门“三个不低于”目标。在国家金融政策措施的指导下，中国银行业监督管理委员会发布了多份引导中小企业贷款的官方文件，涵盖面广，有力支持了中小企业的健康发展。但与此同时，交通银行S分行由于中小企业规模小、资产领域小、抵押物有限、产品结构单一、技术含量低、金融治理水平低等原因，在发展中小企业信贷业务时仍然非常谨慎，抗风险能力较弱，无法容忍原材料或产品价格波动，经营风险较高加之个别企业主逃废资金和故意疏忽，导致银行信用损失和信用损失，导致信贷资产严重后果。由于这些问题，交通银行S分行迫切需要监控风险。本文以交通银行S分行为例，对中小企业信用风险管理进行了探讨，并提出了交通银行S分行中小企业信用风险管理的对策和建议，进一步完善自身的中小企业信用风险管理体系。二、交通银行S分行中小企业信贷风险管理现状（一）交通银行及S分行的基本介绍交通银行成立于1908年，是中国近代历史最悠久的银行，凭借丰富的经营经验、深厚的企业文化和优质的客户群体，也是中国五大政府行政机构之一。在中国，制度体系和业务网络覆盖全国和国外。始终遵循业务发展与风险管理并重的原则，与其他商业银行紧密有效合作。交通银行不断优化产品结构，完善风险管理体系，成为提升经营管理水平的催化剂。交通银行S分行重组于1989年，成长于伟人故里，壮大于改革前沿，以助力地方经济建设、完善市民金融服务为己任。在广大客户的支持下，交通银行S分行由一个成立之初只有十几人的小支行，成长为今天拥有400多亿贷款规模、500多名员工、在当地具备重要影响力的大型金融机构和主流银行。（二）交通银行S分行中小企业信贷风险管理的现状1、客户分布交通银行的全部分行都已开展中小企业贷款业务。从交通银行S分行中小企业行业的总体分布情况来看，目前交通银行S分行中小企业贷款客户覆盖行业广泛，能为不同行业的中小企业客户提供适合其特点的融资方案。截至2021年，其具体信贷数据如下：批发零售业占比54.99%，居于首位。其批发产品位于前三的是矿产品、建材及化工产品批发，其他批发，机械设备、五金家电及电子产品批发，分别占批发产品总额的17.65%、5.13%、5.6%；制造业位于第二位，但占贷款余额比重达73%；零售业位于第三位，零售产品包括汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售，纺织、服装及日用品专门零售和综合零售，分别占比为3.02%、2.33%、2.17%。可见，总体情况与交通银行S分行的小微客户发展战略相适应。图3-1交通银行S分行中小企业信贷业务行业占比分析2、信贷特点结合对交通银行S分行中小企业信贷业务的客户和行业分布的分析，可知其具有定价较高、效益良好、期限较短、额度小、担保方式灵活等特点。A、定价高批发零售业定价9.2%、农林牧渔业定价8.87%、住宿餐饮业定价8.79%，三个行业的执行率均超过8.2%，位居行业前三。可见，交通银行S分行在定价上把握着主动权，占据优势地位，其原因与中小企业信贷高收益高风险的特点有关，其具体原因如下：一是中小企业行业规模较小；二是中小企业信贷业务客户数量大；三是，银行总体准入标准苛严。表3-1交通银行S分行中小企业业务行业执行利率分析表序号行业分类平均执行利率1批发和零售业8.74%2农、林、牧、渔业8.43%3住宿和餐饮业8.35%4居民服务和其他服务业8.34%5信息通信、计算机软件业8.31%6交通运输、仓储和邮政业8.04%7公共管理和社会组织8.04%8制造业8.03%9租赁和商务服务业8.02%10教育业8.00%11文化、体育和娱乐业7.99%12采矿业7.92%13房地产业7.91%14卫生、社会保障和社会福利业7.89%15金融业7.89%……7.86%20总计8.50%B、收益好据表3-2可知，除了位居第一位的批发零售业占总收益额的56.03%，以及位居第二位制造业占总收益额的18.17%外，剩余行业的收益均未超过6%。但因制造业和批发零售定价较高，且为主要的客户投放方向，所以其效益良好，可见交通银行S分行中小企业整体发展良好。表3-2交通银行S分行中小企业业务行业收益占比表序号行业分类收益占比1批发和零售业53.23%2制造业17.26%3建筑业5.18%4农、林、牧、渔业4.95%5住宿和餐饮业3.25%6居民服务和其他服务业3.05%7租赁和商务服务业1.58%8交通运输、仓储和邮政业1.57%9信息通信、计算机软件业0.81%10房地产业0.79%11电力、燃气及水的生产和供业0.71%12水利、环境和公共设施管理业0.64%……20总计100.00%C、期限短据图3-2、3-3可知，交通银行S分行中小企业授信中80%客户贷款期限都为一年以下，以批发零售也和制造业尤为凸出，两者1年以下贷款比重分别为78%和90%。此外，从总体上看交通银行S分行中小企业信贷业务的期限仅有10%会超过3年。可见，交通银行S分行的授信期限是与中小企业客户经营周期短的特点相配合的，在充分把握中小企业发展和运营的周期性特征的基础上，结合交通银行S分行的实际状况，制定以短期贷款为主中小企业信贷产品，大大降低了银行的放贷风险。图3-2批发零售业期限占比分析图图3-3制造业期限占比分析图D、额度小据图表3-2可知，位居收益前列的批发零售业和制造业的贷款金额主要集中在500万元以下，符合中小企业客户规模特点，其次交通银行S分行的客户群体多为年销售收入不超过3000万元的中小企业，其贷款金额多为500万元以下。可见，交通银行S分行针对中小企业的小额信贷是符合客户特点的。其单笔业务数额较小的特点是由其本身的客户群体所决定的。表3-3交通银行S分行中小企业业务行业贷款额度占比分析表序号行业分类500万元以下（万元）占比1批发和零售业91104054.61%2制造业30195353.87%3农、林、牧、渔业10857264.57%4居民服务和其他服务业8497684.77%5建筑业8100548.26%6住宿和餐饮业5162651.37%7交通运输、仓储和邮政业2742651.98%8租赁和商务服务业2652853.71%9信息通信、计算机软件业1646646.10%……20总计165989854.71%E、担保方式灵活交通银行S分行的信贷担保方式十分广泛，包括担保、抵押、质押、信用等多种方式。其中贷款占比最高的小企业贷款方式为主担保方式，以担保为方式的中小企业贷款占比重的47%，是使用最为广泛的一种。其次是以抵押为贷款担保方式的占总比重的40%，信用担保使用较少，仅占总比重的13%。这是由于，保证类贷款效率较高，企业能迅速获得资金。为降低因手续简单而导致审查不够严格的风险问题，交通银行S分行行采取了一定的风险防范措施：通过包括缴存一定比例的保证金、追加抵质押担保、或是缴纳保证金的方式等组合型风险缓和措施。图3-4批发零售业担保方式占比分析图图3-5制造业担保方式占比分析图（三）交通银行中小企业信贷风险分析1、内部纠纷导致无法偿还信贷交通银行S分行借款人华春服饰是中日合资企业，其中日方股权占比70%，中方股权占比30%。中外股东之间在企业经营过程对经营控制权存在纠纷并致使矛盾不断升级，最终导致企业管理处于瘫痪状态。两股东均不愿意自行为企业垫付银行债务，导致交通银行S分行贷款逾期。这两种情况的风险是由借款人的内部纠纷和偿还银行贷款违约造成的。这种风险是信用风险。这种风险主要表现为信息不对称和道德风险：风险很可能导致道德风险。由于借款人短视，没有事业要发扬经营理念，只要看立即获利，再加上中小企业不透明的金融体系，银企信息不对称，容易造成道德风险。另一方面，土地，厂房等财富较少的企业抵押品，偿债能力薄弱，信贷低，目前的利益，许多企业将放弃诚信，隐藏债务，作弊现象经常发生。目前，中国的经济正处于转型期，各种不确定性使得企业所面临的经济环境变得越来越复杂。当业务困难时，风险会更加明显。因此，除财务指标外，重点关注中小企业的增长潜力，适应性，创新等非财务指标，为中小企业信用评估也很重要。2、企业经营不善导致信贷不良交通银行S分行借款人某果蔬公司对2021年的苹果市场价格判断出现错误，未能在苹果销售旺季出售库存苹果，造成企业亏损。该企业入库苹果保管不善，出现病变，影响了苹果的品质，借款人对库存苹果处理价格较低，也造成企业亏损，从而导致交通银行S分行信贷不良。这种风险是经营管理的风险，是指管理不善，造成管理模式混乱，导致企业亏损甚至崩溃的风险。如果问题不能改善，企业的生存和发展就会受到严重的影响。影响企业经营的因素有很多，管理者的心理素质，个人和团队的合作能力和品格。如果是股份制企业，投资者之间的合作难以协调，效率低下。个体经营企业越多，投资者对业务形势的质量对企业形势影响越大。（四）完善交通银行中小企业信贷风险1、强化稽核监督管理的力度在中国金融业的发展方面，作为长期目标的实际情况，审计监督制度要逐步与国际接轨，即通过股份制改革，建立法人治理结构，以适应现代市场经济，下一由监事会直接领导下，双重管理的实施。在目前的条件还不成熟，它可以实现统一领导由总公司统一管理，负责企业审计管理系统，采取这样大面积的系统级方法，并根据调查的存在。对于交通银行S分行，审计监督机关应该制定政策的权利和风险锁定的任何业务部门和个体工商户和交易合理的管理制度进行调查，并已经有相应的处罚。与此同时，我们必须继续提高审计方法，注重事前防范。同时，要加强信贷管理，严格的付款还清贷款。不要支付不符合国家产业政策和不成比例的贷款，未支付的区域，分散的，虚假的化名，相互担保相关的打假人，保障贷款。发放贷款的违规违纪行为，应加大查处力度，并责令其悬挂停止职务，并在规定的时间期限内收回贷款，不延长恢复，直到给予开除的行政处分，造成显著风险和损失被移送司法机关追究其法律责任。2、引入风险分担机制一直以来，由于缺乏交通银行S分行放贷所需的抵押担保，信用风险分担，结果交通银行S分行信贷风险的机制，是远远不够的。从这个角度来看，引入风险分担机制，交通银行S分行，可减少对信用风险的压力。一方面，它能够引入保险机制。交通银行S分行的信贷风险，有可能从西方发达国家的成功经验，可以通过引入保险机制分散在具体做法，政府来实现学习“3当地”鼓励，也增加了投资的支持的基础上，保险合同领域，积极发展中小型企业，创新和乡镇相关的保险产品，以分散对再保险的保险风险的影响同时建立了机制，并改善保险业务收入的稳定性，这是进行适当的保险企业，再保险业务减税优惠待遇。在另一方面对农村各类信贷的担保创新，这种所有权不同形式的贷款担保机构，或各种形式的政府拥有的私募股权投资担保基金设立的公司，如形式，以提供小企业贷款担保基金服务，并借经济组织。在交通银行S分行，直接的不良贷款率的信用风险程度的体现。无论对于出现的原因不良贷款，它是否有一个完整的风险控制机制，雄厚的经济实力，专业的信用管理的有效性，但也有很多，坏账很少有完全消除风险。因此，不良贷款，交通银行S分行风险管理也从事融资租赁的方式转让可以通过引进公司和保险机构合作来确保风险。在(主要是县，市)政府要成立专门的保险合同杆面主体，借鉴国外政府主导，人们的生活，灾害频发的物种，中小型企业的项目和行业的先进经验你可以学习，建立风险补偿基金保费补贴，并提供营运开支和免税的支持。三、交通银行中小企业信贷风险管理存在的问题（一）信贷人员素质欠缺中小企业信贷业务的贷后管理工作需要大量的人力及财力。目前交通银行S分行的小微企业贷后工作主要由其客户经理兼责，也未充分纳入客户经理的绩效考核，因此难免在贷后检查方面流于形式，无法在该环节及时识别出一些隐性问题并在风险控制方面及时做出应对。虽然交通银行S分行对于贷后管理工作制度标准进行了完善，比如规定了实行贷后检查的频率、方式及内容，并要求出具书面报告，但如果客户经理如实汇报其风险因素，则该笔贷款可能会被要求提前收回，这样在减少客户经理业绩的同时还增加其工作负担，因此客户经理也没有第一时间向银行就检查中发现的风险状况进行汇报。虽然部分分行对于贷后管理实行了专岗负责制，但人手配备及时间安排方面仍然紧张。因此交通银行S分行整体贷后管理工作目前质量比较堪忧。交通银行S分行近些年始终处于战略转型期，客户经理一开始主要是针对财务报表清晰完整且具有大量抵押物的大中型企业开展贷款业务，现逐渐转变到针对中小企业开展信贷业务，不仅更加耗费时间与心力，而且目前客户经理及相关风控部门无论在理念、技术还是经验上均明显有所欠缺。目前交通银行S分行对于中小企业的信贷业务的运营模式为“铁三角”式，即客户经理、产品经理与风控经理三者的权责范围进行严格的分立。客户经理主要进行市场营销，产品经理进行信贷产品研发更新升级，风控经理注重贷前贷后风险管控。但整体团队目前素质尚欠，而且在沟通交流方面存在问题，导致产品无法根据市场现状及客户需求进行及时更新升级，客户经理也不会主动告知用户的风险因素所在等弊端。（二）贷前调查不全面小微企业借贷前的资格审查和授信等环节，交通银行S分行通过信用评分的方式和内部评级的方式进行风险管理。对于内部评级而言，其能够较为便利地将客户企业的信用等级进行划分，从而根据交通银行S分行自身标准决定是否对其放贷。但同时，有所欠缺的是，该方法需要得到企业真实的、透明的财务数据，而显然在我国目前发展阶段，小微企业无法实现这一点，因此目前交通银行S分行主要采用的是第一种方法，即通过信用评分的方式进行贷前风险管理。通过将客户的信息纳入其自身的一个评价体系中，经过数据处理，将其进行标准化处理，根据计算公式，计算出企业的的信用评分。但是由于小微企业业务开展较晚，其评价的体系基本沿用的大中型企业评价体系，因此科学性有待考证，难以起到十分有效的作用。归根结底，便是交通银行S分行在贷前的相关调查不够全面，从而导致缺乏必要的中小企业信用数据库，进而影响到整个贷前的调查效果，为贷前调查配备更多的负责人员，并给予一定的重视，尽可能采取实地调查的方式，能够对之后的信贷服务提供更为坚实的基础。（三）对贷后管理工作重视不高中小企业的贷后监控整体上较大型公司客户更加简单，主要是对企业贷款资金用途的监控，而贷款资金多以受托支付方式发放，S分行在放款时按照借款人提供的购销合同要求将贷款资金支付给上游的供应商，但并没有关注供应商及购销合同的真实情况，尤其是中小企业信贷业务，可能会存在贷款资金回流，据不完全调查，50％上的中小企业贷款客户在受托支付后，贷款资金会经过多次转账再次转回到其关联账户或其自身账户上，然而客户经理会认为采取了受托支付发放的方式，警惕性不够，未能及时发现风险隐患产生。而实质的贷款资金用途监控，主要是监控资金是否存在挪用，是否投入企业自身经营，有没有违规使用的情况，贷款发放后，企业融资总量与经营是否匹配，是否存在融资过度的情况。从S分行的实际情况来看，对贷后管理工作重视不够，主要表现为客户经理营销工作较重，重营销轻贷后管理。多数客户经理管理着多个贷款客户，工作压力大强度高，而客户经理获得有效信息的来源渠道不多，往往在获取行业或地区变化情况方面较为滞后，主观上更倾向于按照信贷手册要求达到尽职免责的目的即可，就不再深入开展了。另外，客户经理更换较为频繁，刚熟悉一两年的客户，因为部门内部调整或者离岗等原因更换客户经理，多数S分行的贷款客户至今更换客户经理三个以上，甚至有五六个的情况。在对客户不熟悉的情况下，更多是应付贷后流程，而不是深入了解，就造成了贷后制度落实不到位的状况。（四）评价指标选取不合理对于被评价的企业而言，所处行业可能存在相应差异。因而，倘若在对企业信用进行评价时，所使用的评估方法相同，则可能存在相应问题。另一方面，从评价指标方面来看，存在财务与非财务两类。其中，对于财务指标而言，表示的是企业在发展过程中所对应的经营情况，可结合财务报表中的数据进行分析。但是，在此过程中并无法确保企业所呈现出来的财务报表具有较高的真实性，倘若财务报表中数据的真实性较低，便会对信用评价结果产生相应影响。因而，在评价过程中，必须提升两种指标间的关联性，以实现对企业信用等级客观、公正的判断。但是，通过对交通银行S分行信用评价体系进行分析可知，在指标选择方面存在垄断性问题，与实际情况之间存在较大偏离。三、交通银行S分行中小企业信贷风险管理的对策建议（一）提升信贷人员素质交通银行S分行应加强对从业人员的信贷知识培训教育，建立完善的人员培训体系及流动机制，建立健全多层次、复合型的人才培养体系。实施中小企业信贷业务新技能技术的培训、考核机制，推动信贷从业人员不断加强学习，进一步提高人员综合素质，培养信贷风险控制理念。通过培训提高人员业务水平，尤其是提升从业人员风险防范意-识，提高信贷业务和风险防范工作能力，降低信贷作业风险，进一步完善信贷管理，并充分运用自身从业经验经历，提高数据分析与应用能力，及时关注了解客户需求，积极服务于中小企业信贷产品创新与决策。通过培训教育，培养中小企业信贷业务从业人员主动学习的意识，提高从业水平，提升信贷从业员发现风险、分析风险、识别风险的能力。另外，要着重加强贷前调查、贷中审查等环节中相关从业人员的专业化能力建设，加大对重点关键岗位人员的培养力度，不断提高贷前风险防范水平。同时要应努力组建三支队伍。在建设客户经理队伍中，建立了客户经理的分级管理体系，根据客户经理的知识储备和工作经验、业务绩效和以往的工作能力，建立相应的业务分类。建立客户经理背对背检查制度和定期汇报制度，规范客户经理行为，督促其勤勉尽责。在信贷审批专家队伍建设上，要公平公正，对于确是工作能力突出、责任意识强的员工，要提供晋升平台，实行竞争上岗、持证从业;制定信贷审批人员分类考核管理办法，与其绩效工作关联。在审核经理队伍建设上，在各部门、各级行设立风险经理岗位，制定风险经理工作规则和考核管理办法，明确其任职资格及其责任、权利和义务，以完善全面风险管理体系。（二）严格管理贷前调查对交通银行S分行贷前风险管理存在的不足，需要通过加强和完善相应的管理控制能力，对贷前调查进行更为严格的管理。交通银行S分行需要对小微企业提供的财务数据进行详细核对，通过要求小微企业提供担保的方式来进行贷前风险控制，同时加强对相关志愿的培训力度，从而有效提升其辨别客户资信状况的能力。针对严格管理贷前调查的相关具体措施：首先是需要对客户的相关信息资料进行全面的收集与了解，其中主要包括对客户的基本情况、信用状况等进行详细了解，从而通过科学的计算方法对其当前的还款能力进行评估，并通过相关机构做好对其过往资信状况的调查。其次要切实提升与客户的沟通，沟通与交流是获取更多信息的基本途径，与客户进行更为详细而切实的交流，从交流中更好地了解客户的资信状况，核实其信息是否真实，从而帮助银行在确认贷款前作出更为准确的判断。最后便是要对客户的贷款能力进行更为综合的多角度分析与判断，确定科学的、适合自身发展的战略，从而更好地引导银行可持续发展。（三）加强贷后管理1、提高对贷后管理工作的认识对待中小企业的贷后管理工作要从思想根源上扭转提升，规范贷后管理工作，打破重贷前、轻贷后的思维局限，特别是受疫情影响的当下，国内经济面临内外部诸多不确定性，中小企业的经营稳定性和盈利持续性仍尚不明确，商业银行面临的信贷风险压力加大，提高贷后风险控制水平成为当务之急。建议在日常工作中组织宣讲优秀中小企业贷后管理案例，按季度评选优秀贷后管理人员并给予适当奖励，增加相关人员尤其是客户经理对贷后工作的热情。分行层面建立中小企业信贷风险预警会议机制，定期召开由分管风险和中小企业经营的行领导主持的中小企业信贷风险预警专题会议，会议一方面要分析辖内中小企业信贷资产风险状况，包括但不限于行业发展趋势、产销情况、区域融资环境等多个角度，对变化趋势进行预判。一方面要对辖内高风险中小企业风险状况进行分析，包括但不限于所在行业情况、企业自身产销、银行信贷策略、当地政府态度等，在此基础上明确当下风险特征，起到借鉴、提醒作用。2、提高贷后管理制度的执行效果从中小企业的实际出发，结合现阶段的贷后管理制度，需要从四个维度提高贷后管理制度的执行效果，即细化管理对象、联动检查、实时预警、贷后监管问责。交通银行S分行目前在细化管理对象、联动检查、实时预警三个维度均已有实实在在的进展，但多年来在贷后监管问责方面没有明显成效，建议从三个方面推进，（1）将日常贷后监管通报纳入部门年终评价；（2）提高贷后管理集中检查的频次，每次集中检查都要通报责任人，并根据问题大小落实在当月的绩效发放中；（3）在中小企业问题贷款或者不良贷款责任认定过程中，由风险部门贷后管理人员对相应贷款贷后管理情况出具独立报告报送审计部门，为风险部门贷后管理人员提供工作抓手。3、提高不良资产的处置效果交通银行S分行在经历了中小企业不良资产快速上升期后，面临了较大的处置压力，通过批转、核销等手段，不良贷款大幅下降，但这种下降仅仅停留在报表数据的下降，大量不良资产的核销后管理成为当前的重点，如何管好中小企业不良资产，实现收回效果的最大化，这作为贷后管理的一部分，却常常被忽视。目前S分行中小企业不良资产管理人员紧张，清收经验较少，处置手段单一，此种情况下必须要加强清收队伍的培训，提升清收人员的清收技能，单独制定清收人员的奖励办法，提高工作积极性。鼓励清收人员通过创新处置手段，提高处置效果，积极开展处置效果评比，对于优秀处置案例及时推广。（四）信贷风险评价指标的选取1、指标选取的原则层次分析法一般分为目标层、准则层和方案层三层。第一层是需要经过分析之后达到的目标，第二层是在达到目标的过程中有决定性及有较大影响的因素集合，第三层是对于第