公司管理制度

北京尚华精艺装饰工程有限公司管理制度北京尚华精艺装饰工程有限公司年月日修订总则；1、为完善公司各项规章制度，加强合同管理，更加好的划分公司与员工的权利与义务，使公司逐步走向制度化正规化，根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》和有关法律、法规，甲乙双方遵照诚实信用原则，经平等协商一致，共同达成本管理制度，以共同恪守执行。2、本制度涉及；考勤管理制度、加班管理制度、工资福利制度、出差管理制度、公司保密制度、印章管理制度、借款和报销管理制度、奖惩制度、财务管理制度等，上述文献作为合同附件与合同含有同等效力。3、乙方应严格恪守甲方依法制订的各项规章制度，服从甲方的管理，对于工作体现突出或违反公司规章制度的员工，公司将严格按照《奖惩制度》进行对应奖罚。考勤制度公司员工分别实施定时工作制和不定时工作制，各部门员工均执行考勤打卡制度。1、作息时间1）公司实施平均每七天5个工作日，具体工作时间为早9:00----18:00，午餐和休息时间：12:00----13:00。2）员工在工作时间内，在办公场合或因公务在非办公场合工作为出勤，反之为缺勤。3）全部员工不管当月总工作时间与否超出法定工作时间，均统计迟到、事假、病假或旷工，按规定计算工资或工时。2、准假权限1）员工请假在三日以内（含）由其部门经理同意，并报行政部备案；员工请假三日以上的，由其部门经理订立意见并上报总经理审批，报行政部备案。2）各部门经理或主管请假须由总经理同意并报行政部备案。3、细则1）迟到早退；在9：00前打卡为正点上班，9：00后来为迟到，18：00之后打卡为正点下班，提前离开为早退，早退与迟到同等处分。员工迟到早退2次以上的；每迟次处分50元，且每迟到2次按旷工一天计算。2）因故迟到、早退并忘打卡时需在第二天下班之前提交《考勤特殊状况阐明》并经经理批示，期限后不予解决。在工作场因此外工作者，应提前填写《外出公干记录表》并经同意方计为出勤，否则以旷工计。3）病假：员工因病持有医生证明，并及时向部门请假予以同意，病假期间不计当天工资或工时。若未及时向经理请假，视为旷工；请假后无医生证明则视为事假。4）事假：员工因私事请假，并提前一天以上经经理同意。原则上视公司工作缓急进行事假审批，得到同意的视为事假，事假期间不享有工资或工时及待遇。5）旷工：员工在工作时间内不事先请假或未得到准假而缺勤的视为旷工。每月累计旷工三天视为自动离职，公司将默认其自愿放弃当月工资及全部分成等待遇。6）不得规定别人替代自己、也不得替代别人打卡，否则行政部有权对当次考勤成果做出解决，直至予以辞退。加班制度（试用期员工不享有加班补贴）1、定义1）工作日加班：即在工作日原则工作时间以外延长时间工作。2）双休日加班：即安排在每七天六、日工作。3）国家法定节假日加班：即安排在国家法定节假日工作。4）计划外加班：即碰到未经书面申请、需要在工作时间以外短期紧急解决的工作。涉及为完毕公司下达的紧急任务的，因特殊因素需要短时间得到设计成果的，遇紧急事件需要在非工作时间到工作现场进行解决的。5）施工现场加班：现场管理及设计人员因施工现场不休节假日而加班的，按加班计算。2、管理职责公司各部门负责本部门人员的加班管理，应按照工作内容实际需要，合理安排工作日程。部门领导对本部门加班状况进行例行监督。行政部门有责任检查加班管理制度在各部门的执行状况，并对加班异常状况进行监督检查。财务管理部门有责任对加班统计报表进行审核。3、审批程序1）除计划外加班外，公司各部门负责人应按照工作内容实际需要，合理安排工作日程，需要加班完毕的工作，应提前制订加班计划，提交主管领导审批后方可安排人员加班。2）碰到需计划外加班的状况时，例如当天加班即可完毕阶段性工作内容的，部门负责人能够决定人员临时加班，但需在第二天由部门负责人向主管领导补交《加班申报单》，若因主管领导不在不能及时申报的，应在主管领导上班的第二天内完毕申报。3）业务部成立后，业务部门需要加急得到设计成果的；应填写《加班申报单》由业务经理以上级别人员订立后提交设计部，设计部门统筹安排后由主管领导批复执行。4）提出加班申请的单位应在《加班申报单》上阐明加班事由、加班时间等内容。5）每阶段加班结束后两天内，各部门负责人按规定将本部门人员的实际加班状况进行整顿，编报至行政部门审核。行政部根据通过审批的《加班计划申报单》与考勤对照，未经申报及审批的打卡工时不计入加班工时。行政部门按照加班结算方式及规定原则，计算累积调休小时数并上报主管领导审批。审批后的加班时间统计报表上报财务部门存档备案。4、加班免去（下列行为及人员不享有加班待遇）1）没有加班打卡统计或与加班打卡统计不一致的。2）不办加班审批手续和未经同意加班的。3）员工自愿的未申报计划的临时短时间的工作内容（自愿加班时间只做统计但不做调休和工资补发安排）。4）中层（部门经理/部门总监级别）及高层（副总级别）管理人员因工作需要增加的工作内容。5）实施业绩分成工资的人员。6）享有分成或补贴的现场工作人员。2）办理加班申请的半小时以上即可计入加班。6、加班调休1）员工工作所产生的加班时间，应优先由公司在适宜时间安排员工调休。确因工作需要无法安排调休的，可计算加班工资。2）个人特殊状况需要个别调休的，由员工所在部门负责人根据实际状况，上报主管领导审批安排。7、罚则1）在监督检查过程中，如发现加班人员、频次、时间安排不合理，公司责令有关部门改正，状况严重的对重要负责人予以通报批评。2）有下列状况的，一经发现并核算，取消加班赔偿，并视情节轻重予以记过、扣减分成、降级、直至开除的处分。（1）为获取加班赔偿，采用不正当手段获得加班机会进行加班的，如；正常工作时间故意减少工作效率的，虚增工作任务的。（2）加班期间消极怠工的，如；钻公司管理规定空子，加班期间为获得计时效果，在工作内容以完毕的状况下故意延长加班时间的。（3）对带头挑动其它员工消极怠工的人员必须严肃解决。8、附则1）本制度由人力资源部负责解释、修订。2）本制度自公布之日起，原有规定自行废止。3）本制度经公司全体人员讨论修改后，由总经理同意后执行，修改亦同。4）《加班计划申报表》见附件一《加班计划申报单》年月项目名称加班因素加班内容1、2、3、计划加班时间自月日至日，时至时合计划小时申请人部门负责人主管领导审核（行政）实际加班工时申请人核算阐明：1）本表格必须由加班申请人本人填写，计划加班时间应填写具体，例如填写为自11月18日至22日，18时至20时合计划10小时，加班人的填写为每人一表。2）加班必须由部门负责人签报并经主管领导同意，未经同意的工时延长为自愿加班，自愿加班时间由人事行政部门统计，但不做调休和工资补发安排。3）《加班申报单》需要本阶段加班结束后两日内送交行政部。4）通过审批并核算的加班工时进行累计，由公司进行调休安排。工资福利制度（一）普通程序1、以出勤日计算每月应发工资；2、每月15日发放上月基本工资，由公司财务部统一存入员工个人帐户（遇节假日顺延）；3、自动离职人员工资待办理完移交手续后于次月20日到财务部结算；4、每月3日前由人事部统一上报公司人员考勤、人员岗位及对应社保异动表、奖罚等状况到财务部。5、按照劳动合同的商定及公司的福利待遇制度，根据当月考勤统计状况及公司有关规定由财务部门审核人事部门计算的工资，统一制工资表，执行公司有关制度、规定；6、工资单经财务经理、部门经理、总经理签字方可发放；7、由公司人力资源部统一制订并调节工资管理制度，经公司总经理同意后执行。（二）保密原则工资酬劳实施保密管理，任何管理人员及有关工作人员非因推行工作职责之需要，不得向第三方泄露所获悉的公司薪酬构造；并不得向别人泄露自己的薪资酬劳。（三）薪酬构造1、薪酬构造种类1）基本工资加绩效工资；2）基本工资加佣金（分成）制；3）基本工资加计件工资加绩效奖励。4）奖金：是指效益工资项目，根据经营业绩拟定的奖励项目。奖金涉及下列形式：（1）超额任务奖金，与公司及部门经营业绩挂钩，具体奖金分派根据公司实际状况另行制订。（2）单项奖金：如优秀员工奖（根据年终评比成果）和业务明星奖等。2、基本工资可由基础工资、职务工资、饭补、车补构成。3、每位员工只能享有一种薪酬构造，不允许既享有奖金基数又享有分成。（四）实施细则1、员工个人薪酬层级的自动调节：员工个人薪酬层级的调节由行政部每年1月份根据员工上年度绩效考核成绩的成果进行调节。员工薪酬层级调节涉及层级晋升、层级不变动、层级减少三种。2、工资的结算期为自然月，即每月1日至30/31日。岗位工资的发放时间为每月15日，节假日顺延。3、试用期工资原则1）试用期间员工按照同岗位最低岗位工资等级的80%发放。2）试用期满考察合格上岗后，根据部门经理和行政部评定定位后的岗位工资等级发放。4、不能安排调休的病、事假工资发放原则1）经经理同意请病、事假者，根据请假天数在工资中进行对应的扣除。每月按照21.75个原则工作日计算，计算基数为工资总额。2）病假工资扣除=请假天数×（月工资总额/21.75×20％）两周之内按此原则执行，持续病假发放基本工资。3）事假工资扣除=请假天数×（月工资总额/21.75）5、下列规定的扣除额，须从工资中直接扣除：个人所得税、不能安排调休的缺勤扣除额、社保基金个人负担部分、其它公司及法令规定的事项。6、病休假工资原则：1）职工疾病或非因工负伤持续休假在1-7日以内的，按照请假天数×（月基础工资/21.75×100％）计发2）职工疾病或非因工负伤持续休假在7-15日以内的，按照请假天数×（月基础工资/21.75×80％）计发3）职工疾病或非因工负伤持续休假在15日-6个月以内的，公司应按下列原则支付疾病休假工资：（1）持续工龄不满2年的，按本人基础工资的60%计发;（2）持续工龄满2年不满4年的，按本人基础工资70%计发;（3）持续工龄满4年不满6年的，按本人基础工资的80%计发;（4）持续工龄满6年不满8年的，按本人基础工资的90%计发;（5）持续工龄满8年及以上的，按本人基础工资的100%计发。（6）疾病救助费原则：根据中华人民共和国劳动保险条例实施细则修正草案》工人职工疾病或非因工负伤停止工作持续医疗期间超出6个月时，根据劳动保险条例第十三条乙款的规定，病伤假期工资停发，改由劳动保险基金项下，按月付给疾病或非因工负伤救助费。7、员工福利管理1)法定假；全部员工均享有国家规定的法定假日。2）婚假（1）持续在我司服务满12个月的员工，办理结婚登记后，享有三个日历日婚假，工资照发。超出按事假计算。（2）婚假必须在开具结婚证六个月内申请享有，且需一次性使用完（行政部将保存结婚证复印件）3）产假（1）持续在我司服务满12个月的员工，女员工可在生育时享有90个日历日的产假（涉及产前休假15日），难产的增加产假15个日历日，男职工可享有陪产假7个日历日，基础工资照发。（2）凡不符合国家计划生育规定的产假按病假解决。4）丧假员工直系亲属（父母、养父母或配偶、儿女）逝世，最多3个日历日假期，基础工资照发。注：婚假、产假和丧假的日数为按历法计算的持续日数，与工作日的概念不同。8、社会保险社会保险涉及养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险。公司为正式员工缴纳参保基数均按照国家规定，公司与个人分别承当不同比例。具体数额详见有关规定。出差管理制度（一）概念与文献1.出差人员是指经公司总经理同意离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。2.《出差申请表》3.《差旅费报销单》（二）员工出差审批流程1．员工出差期限由差遣部门负责人或总经理视状况在事前予以核定，出差期间需填写《出差申请表》否则按旷工解决。2.出差人员出差需持有出差人、经部门经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请表办理借款和报销手续并存档。3.部门负责人出差需报总经理同意。（三）交通工具的选择1．火车：硬座、硬卧、动车、高铁。乘坐火车时间在20:00至次日8:00且在火车上过夜超出6小时的；可购涉及动车下列级别硬卧票。2．汽车：远程直达车以大巴车为主。3．轮船：限三等舱，特殊状况须乘坐三等舱以上舱位的须报总经理同意。4．飞机：特殊状况须搭乘飞机者，应事先报总经理同意后方可乘坐，飞机只限于经济舱。（四）差旅费原则1．工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，财务部应催办一次，逾期不报销或单据金额局限性者，将从工资中扣除所借款项。2．出差人员的住宿按照快捷酒店原则客房的原则入住、实施实报实销。市内交通费、伙食补贴费实施定额包干（详见后附差旅费报销原则），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。3．纯商务出差需要提高住宿原则或在外地宴请客户的，必须事先通过书面或短信形式获得分管领导的同意，批示内容涉及入住原则、宴请因素、人数和预算，未经同意的宴请费用不予报销。4.出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；5.出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一原则报销，不享有任何补贴。6.出差补贴天数的计算办法：出发日补贴计算：以有效报销车票或飞机票的精确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享有全天补贴；12：00后出发的，可享有半天补贴；出差天数按照实有天数计算。7.费用核算：公司全部人员出差费用均计入各项目或部门成本。8.住宿费报销时应出具正式宾馆发票，原则额度内实施实报实销；超出住宿原则的，超出部分费用自理。9.出发地与目的地之间的交通费、长途大巴及机场大巴（打车费用不报）在规定范畴内实报实销。10.凡购置打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将严肃解决并取消报销。11．对于多个员工出差，按照两个同性合住一种房间计算报销，长久出差（7天以上）在施工现场做现场管理及设计时，本着节俭原则由集体统一安排住宿。12.对于初次达成都市，出差工作内容完毕后，经主管领导审核时间允许的，享有一天带薪观光时间，超出一天的按事假程序审批解决。13.差旅费报销原则（含市内交通费、伙食补贴费及杂费。不含住宿、长途交通费用）职务普通地区费用原则（元/天）/北上广地区费用原则（元/天）中高层管理人员110/150管理人员100/130其它员工90/1101）副总经理与总监及部门经理补贴原则相似，享有中高层待遇；2）主管、主案、副总经理助理、行政主管等享有管理人员待遇。3）集体人员出差除特殊状况外，交通与饮食建议AA制、领队付款当天全员均摊。（五）出差注意事项1．出差遇节假日，不计加班；2．出差时如临时需要变化行程，须报请公司领导同意后方可执行，否则不予报销，并视其情节轻重予以处分。3.员工趁出差之便，半途解决私事的应向部门负责人请假。办理私事期间按事假解决，无出差补贴。非因公绕道、或未经同意变化行程的不予报销，并视情节轻重予以处分。4．出差期间应恪守本地法律、法规，对违反国家法律、法规被本地司法机关收审的，自收审之日起按事假解决，所发生费用由其本人承当，公司只负责其返程交通费用。5．出差途中因病或其它不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时请公司领导并在出差结束后提供有关证明。6．出差要准时出发，由于个人因素耽搁行程并给公司造成损失的，公司将视情节轻重予以对应处分。7出差期间应妥善保管好个人及公司财物，因遭盗窃、抢劫所造成的损失公司不予报销；丢失、损坏公司财物的应如数照价赔偿。8．出差结束后要详实精确地填写《差旅费报销单》，对虚报、瞒报费用和出差补贴的，一经核算公司将取消其本次出差费用的报销资格，并视情节轻重予以对应处分。9．无特殊状况员工出差时公司不派车接送站。10．员工出差时仍需按照公司规定完毕《工作日志》的填写，方便其领导随时掌握该员工的工作状况。11．因公学习、考察等出差获得的技术、学习资料，须交存人力资源部存档，否则不予报销费用。12．出差期间需招待客户或解决客户关系的，应提前向公司领导请示，获得同意后方可执行，否则不予报销。公司保密制度1、业务信息、技术资料保密管理1.1公司业务信息、技术资料采用保密制；1.2公司全部员工不得向外透露业务信息、客户信息、技术资料及公司全部有关信息，如有违反，一经查出后立刻开除并追究对应法律责任。2、文献保密管理2.1公司全部文献按机密等级进行分类管理；2.2任何人不得私自复制公司机密文献；2.3任何人不得将公司机密文献带出或置于公开场合；2.4任何人不得将公司机密文献传送别人；2.5恶意泄露公司机密文献于别人者，予以除名并承当对应法律责任。3、事务保密管理3.1公司重要决策事项不得外传；3.2公司重要经营事务不得外传；3.3恶意泄露公司机密于别人者，予以除名并承当对应法律责任。4、保密范畴和保密等级4.1、公司机密范畴以下：4.1.1公司重大决策中的秘密事项；4.1.2公司尚未付诸实施的经营战略、经营方向、经营计划、经营项目；4.1.3公司内部掌握的合同、合同、可行性报告、会议纪要、技术资料、员工教材、办公系统密码、多个文本范本；4.1.4公司各类财务报表、统计报表；4.1.5公司员工档案，工资性、劳务性收入及资料；4.1.6普通性告知、通告、行政管理文献等文献不属于保密范畴。4.2公司机密的密级分为“绝密”、“机密”、“秘密”三级。4.2.1公司经营发展中，直接影响公司权益和利益的重要文献资料，尚未公开的各项信息为绝密级；4.2.2公司规划、财务报表、统计资料、重要会议文献统计、合同、公司经营状况为机密级；4.2.3公司人事档案、合同、员工收入、为秘密级。4.2.4各部门需保守部门保密制度，同事间不得泄露及谈论。4.3邮箱使用阐明4.3.1全部有有关公司信息往来的信件必须使用公司配给的公司邮箱（）违规处分：员工如违反此项（公司保密管理的一至四项）内条款状况较轻的按照奖惩制度处分，给公司造成经济损失或名誉影响的公司有权予以辞退并承当对应法律责任，且不需支付任何赔偿。奖惩制度1、奖励制度公司设有“杰出管理者”，“优秀员工”，“先进员工”，在每个工作年度结束后，组织评比活动，对全年工作中体现优秀的员工予以奖励，感谢他们对公司付出的热情和有发明性的工作。有下列之一的优秀体现，将得到及时的表扬并有机会获得现金奖励。1.1品德端正，主动进取，工作努力，不停传输正能量体现突出者。1.2热心服务，忠于职守，主动负责，不停改善工作，工作业绩突出者。1.3检举违规或损害公司利益者。1.4发现职责以外的缺点及隐患，予以上报或妥善解决者。1.5对经营业务或管理制度提出有效合理化建议，得到采纳实施，并获得成果和明显成绩者。1.6对上级领导提出的错误工作命令及时提出，避免公司较大损失的。1.7为公司获得社会荣誉，或其它特殊奉献。1.8倡导团体共同进取和和谐协作，业绩卓著或主动发明有效管理，并含有团结奋进精神的部门将被公司授以优秀团体的荣誉。1.9年终另设总经理特别奖，以红包的形式发放。2、处罚制度凡违反本制度，损害公司名誉的行为，将视情节轻重记为轻微过失，普通过失，严重过失，严重违纪等。若属公司规章制度中没有提及的违纪行为，也将采用对应的制裁方法。2.1轻微过失2.1.1轻微过失条款；1）接听电话时不使用规范用语的，不尊重来宾，不尊重同事的；2）在工作区域内行为不检，大声喧哗，使用不雅语言，随处吐痰，乱扔纸屑杂物，摆放与工作无关影响美观杂物的；3）上班时间看其它刊物、杂志和上网查阅与工作无关的信息的。4）下班后没有切断个人区域内电源未关闭电脑、复印机等的；2.1.2轻微过失处分；对于第一次违反者予以口头提示；当月第二次予以口头提出警告；当月第三次按普通过失解决、且当月内再发生的每次轻微过失都按照普通过失累计。2.2普通过失2.2.1普通过失条款；1）上班长时间串岗聊天、嬉笑打闹，使用电脑玩游戏的；2）对客人无理，出言不逊的，服务效率差，引发客人不满的；3）不能准时完毕或准时执行上级领导指派工作的；2.2.2普通过失处分；对于第一次违反者在小组范畴内口头批评；当月第二次在全公司范畴内口头批评；当月第三次违反者按严重过失解决、且当月内再发生的每次普通过失都按照严重过失累计。2.3严重过失2.3.1严重过失条款；1）丢失团体重要文献、重要档案资料未给公司造成损失的；2）因工作疏忽违反公司保密制度未给公司造成损失的；3）对客人或同事粗暴无理甚至吵架动手未触犯法律的；4）不服从主管或经理的合理工作指令的（对上一级领导提出的工作指令持反对意见时能够及时提出。认为此指令会对公司造成损失并有充足理由的，能够越级上报，经领导复议仍然下达前指令的既要服从，由复议部门对复议指令造成的成果负责）；5）不听取别人建议，固执下达错误指令造成公司普通经济损失的；6）对存在明显错误的指令，不及时上报，固执执行，给公司造成损失的；2.3.2严重过失处分；1）凡有严重过失者必须向公司提交书面检讨，本人要在部门会议上做出检讨，公司对其进行通报批评。2）对上下衔接的三个月内第二次严重过失者，要提交书面检讨并上交确保书，要在检讨中认真阐明其过失、过失因素、过失后果，并确保不再违反严重过失条款。本人要在公司全体会议上做深刻检讨，同时予以降级降薪解决；3）对上下衔接的三个月内第三次违反者，按严重违纪解决。2.4严重违纪2.4.1严重违纪条款；1）玩忽职守、下达明显错误指令，造成公司较大经济损失的；2）运用病、事假从事第二职业牟取额外收入的；3）运用职务之便，使用公共资源牟取私人利益的行为。4）故意泄露公司机密的。5）故意散布负面消息，给公司造成严重负面社会影响的。6）煽动其它同事消极怠工的，自己或鼓动别人钻公司管理漏洞的，工作中经常散布负能量的；2.4.2严重违纪处分；1）对由严重过失升级为严重违纪的，并造成直接经济损失的，损失金额在5000元以内时，按50%处分，超出5000元以上的部分由违纪者个人承当。2）对直接触犯严重违纪条款行为的，公司有权予以辞退并扣除当月工资及全部分成等待遇，赔偿公司全部经济及名誉损失，情节严重的公司将追究对应法律责任。3）凡触犯国家法律法规者，由司法机关依法惩处。3、失职管理制度：3.1领导连带责任：一种部门内涉及公司处罚制度的员工累计2次（严重违纪行为除外），对其所属部门领导处以同等过失处分。列如；本部门全部人员累计违反普通过失条款2次，公司领导将对该部门领导在小组内提出口头批评；当月累计4次，在公司范畴内口头批评；当月累计6次，按严重过失解决。3.2行政人员问责制度：行政人员有进行日常纪律管理的责任，当行政管理人员在岗而未发现员工存在轻微过失和普通过失行为（其它过失行为除外），而由上级领导发现超出3次的，对行政管理人员处以同等过失处分。4、处分流程：员工违反公司有关规定，将由行政部执行人员按有关规定填写“行政处分单”，交总经理签字确认，并告知财务部根据处分原则进行扣罚。晋升制度总则前言欢迎加盟北京尚华精艺装饰工程有限公司！您将在这里开始一段全新的职业经历。员工是最珍贵的财富，是创新的源泉，公司的发展与员工的努力是分不开的，公司但愿能够为员工提供一种良好的平台，与员工共同发展。公司制订《员工晋升制度》是为了明确在员工职业发展的道路上公司承当的责任，致力于体现公司对员工的支持与尊重。为达成人尽其才、各尽其能的目的，达成优良的工作绩效，促使我司职务升迁管道畅通,满足公司和员工个人发展需要，提高公司和员工个人的核心竞争力，特制订本管理制度。在这里您将能按照多个途径来规划您的职业生涯，并得到有关培训的支持。在这里您将接受、融入并推广主动、健康的生活理念，在发展事业的同时发展您的人生！在此，让我们共同切记尚华精艺的宗旨和经营理念。公司宗旨追求卓越奉献社会经营理念诚，“诚”字当头，以诚相待信，信用，信义为本广，开阔视野，广开才路达，达德达观达成公司精神崇尚中华优良传统，奉献社会精益求精（尚华精艺？？）公司现在工作计划12月开始办理公司3级资质。12月-2月，完毕网上平台的建设。3月开始组建投标团体，目的是运用现有资源，针对某些拟建项目的室内设计标部分展开营销活动。3-4月，加强设计团体基础建设；涉及基本人员的优化整合，设计模型的统一，设计展示文档的统一，设计流程的原则化制订，方便更加好的配合现在11分在谈项目的工作。6月前，调节完善公司规章管理制度。7月前，完善公司运行管理模式，完毕组建营销团体基础框架。公司短期发展计划（-底）-底视公司运行状况，把握时机，进行公司体制基础建设，争取在预定时间内完毕下列工作；扩大和完善设计部建设，实现部门级别管理体系雏形。组建工程管理部，完善施工管理团体，搭建售后服务平台雏形。组建运行部基础，完毕业务团体、推广部门的建设。完善财务管理工作，组建预结算部。在运行状况良好的前提下；完毕二级资质和管理体系的审批工作。在恰当的时机进入国采单位行列。公司中期发展规划（-底）公司组织架构发展计划（草案）另附表各部门建设公司架构建设；完善公司管理体制的工作，实现公司原则化管理模式。公司长久发展规划没有远虑下列为未整顿部分第一章职级系统介绍（一）岗位分类通威的职业发展规划将全部岗位分成六类：管理类、通用类、营销类、技术类、生产类和研发类。1.2发展序列分类通威职业发展规划设立了六个发展序列：管理、通用、营销、技术、生产和研发序列，分别对应管理类、通用类、营销类、技术类、生产类和研发类岗位。每个发展序列都有对应的职级分布。根据具体岗位的性质、经验技能规定、职责大小等的不同，每个岗位所覆盖的职级不同。（二）晋升基本原则(1)德能和业绩并重的原则。晋升需全方面考虑员工的个人素质、能力以及在工作中获得的成绩。(2）逐级晋升与越级晋升相结合的原则。员工普通逐级晋升，为公司做出了突出奉献或有特殊才干者，能够越级晋升。(3）纵向晋升与横向晋升相结合的原则。员工能够沿一条通道晋升，也能够随着发展方向的变化而调节晋升通道。(4）能升能降的原则。根据绩效考核成果，员工职位可升可降。(5）职位空缺时，首先考虑内部人员，在没有适宜人选时，考虑外部招聘。（三）晋升需含有的条件：（1）含有较高职位的技能；（2）有关工作经验和资历；（3）在职工作体现及操行；（4）完毕职位所需的有关训练课程；（5）含有较好的适应性和潜力。（四）晋升核定权限：(1)高层由董事长建议，经董事会核定；(2)副经理以上由董事长核定；(3)各部门主管或助理，由公司总经理核定；(4)各部门主管下列各级人员，由各级公司主管建议，呈总经理核定。（五）管理职责划分：人力资源部负责员工晋升工作的组织、任职资格条件的审查、任职公布等业务运作，是员工晋升的具体执行部门。各用人部门负责向公司推荐符合晋升条件的员工；由员工主动提出晋升时，任职部门负责对其任职条件进行初步核查。第二章熟悉中成长—入职篇从入职的第一天起，您就步入了通威公司的职业发展通道，您首先将接受到新员工入职培训并度过试用期。2.1新员工入职培训2.2试用期管理第三章员工职业发展通道一、纵向发展二、横向发展财务管理制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范畴和职责重要有：1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；解决、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2.负责公司会计核算工作。恪守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设立会计核算科目、设立明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3.负责公司成本核算和成本管理。设立成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、对的地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设立，健全各项统计数据。4.建立经济核算制度，运用会计核算资料、统计资料及其它有关的资料，定时进行经济活动分析，判断和评价公司的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供根据。5.配合公司内部审计。根据上述工作范畴和职责，为加强财务管理，特制订本制度。（一）、财务工作岗位职责

A、财务经理职责

1、对岗位设立、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体状况建立规范的财务模式，指导建立健全有关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门减少消耗、节省费用、提高经济效益。

4、其它有关工作。

B、财务主管职责

1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设立、人员配备、选调聘任、晋升辞退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制订，推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参加公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、文献、凭证、报表的整顿、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

11、参加价格及工资、奖金、福利政策的制订。

12、完毕领导交办的其它工作。

C、会计职责

1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字精确、账目清晰、解决及时；

2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整顿、审核、汇总，业务合同执行状况的监督、保管及统计报表的填报；

3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；

4、完毕部门主管或有关领导交办的其它工作。

D、出纳职责

1、建立健全现金出纳多个账册，严格审核现金收付凭证。

2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，确保帐实相符。(二)、现金、支票、印鉴、款项盘查管理

A、现金管理制度

1、全部现金收支由公司出纳负责。

2、建立和健全《现金日志帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔次序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。

3、库存现金超出3000元时必须存入银行。

4、出纳收取现金时，须立刻开具一式四联的《支票回收记录表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。

5、任何现金支出必须按有关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其它因素必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字同意，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。

6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，避免重复报销。

B、支票管理

1、支票的购置、填写和保存由出纳负责。

2、建立和健全《银行存款日志帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔次序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。

3、出纳收取支票时，须立刻开具一式四联的《支票回收记录表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。

4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、经办人部门经理、财务主管、总经理签字后出纳方可开出。

5、所开出支票必须封填收款单位名称。

6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

C、印鉴管理制度

1、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法人或委托指定人员负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。法人或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用状况进行登记；

2、各公章使用必须由保管人执行并做好登记备案，其别人无权签盖。往来合同、合同必须将原件交行政部保管。如需借用公章、执照等外出使用，必须得到总经理同意并登记备案。D、现金、银行存款的盘查

1、出纳人员在每七天完毕出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存状况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定时对帐盘查，其它时间进行抽查。

2、出纳应根据银行存款日志帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。

3、其它根据有关会计制度及法规执行。（三）资金审批与报销制度1.总则⑴全部款项的支付，须经公司主管领导同意。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认与否同意款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用状况进行登记；⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导同意；⑷开具的支票须写明经同意同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊状况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面告知并经公司主管领导同意；⑸往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导同意；⑹非正常经营业务调出资金须通过公司主管领导同意；⑺用以支付多个款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊状况须经公司主管领导同意。2、审批程序

1、计划内报销：

经手人、证明人（持原始凭证）、分管经理（部门负责人）、财务部

2、超计划报销：

经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、分管经理（部门负责人）、财务

四、计划审批内容

1、购置日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由运行中心收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由运行管理中心统一购置并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。每月底由运行管理中心向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。

2、固定资产与办公家具（涉及机房与OA设备）：其购置由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理同意，公司技术部、运行管理中心统一协调核准后，对协调或购置状况写出需求报告，报公司总经理同意统一购置，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。

3、参展/会费：由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件，由部门经理审批，财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费；外地展会如在参展费中包含会务费用的，必须注明人数与明细并推行上述审批手续。凡同意住会，予以报销来回车票与会务费；不住会的，报销车票与差旅补贴。

3、但凡参加境外展览会，必须最少提前一种月向公司总经理提交专项申请报告，注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经同意后方可执行。

4、差旅费：各部门根据工作需要，制订出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。(全部境外出差必须提前书面请示总经理经同意后方可执行)。

5、工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理同意后财务发放。

6、业务费用：业务费用涉及业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼物费及业务招待费。经总经理同意的计划内业务费用由部门经理审批；计划外业务费用报公司总经理审批。

3、报销审核制度

A、原则

1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、部门经理签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外有关程序审批后，出纳方可付款。

2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日后来帐最迟不得超出下月3日。

3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

B、支出有关部门审核

对全部报销内容，有关部门经理必须就其合理性及必要性进行审核。

C、财务部门审核

财务部门对全部报销票据，根据有关财经法规及内部财务制度对其正当性进行审核。

D、审核权限

同审批权限。

E、报销手续

严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（全部票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。由客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。计划内报销必须提供的原始凭证：

1、版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核算（附上媒体发表的具体清单），核对无误后付款。

2、行政费用报销制度⑴公司行政费用现金支出范畴为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其它款项及不够支票起点100元的零星开支；⑵公司职工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字承认后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；⑶应酬、礼物费用支出实施一票一单、事前申报制，同意后方可实施；⑷凡未含有报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；⑸支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；⑹银行支票如发生丢失，有关负责人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；（7）印刷费（出片费）：部门凭发票，附印刷品结算单，进行核算无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。（8）其它有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。

3、办公用品、低值易耗品：由运行管理中心统一购置的，运行管理中心保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各单位自行购置的凭发票填写费用报销单经对应级别的领导审批后报销。⑴公司办公用品由办公室统一采购、管理；⑵办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用状况；⑶办公室财产台账为财务部附设账册；⑷办公室应对各部门领用的办公用品状况进行造册、登记、定时通报；⑸公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理同意，其会务工作由办公室统一安排；⑹有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放原则由公司人事劳资管理部门制订，经总经理同意后报财务部备案。

4、机房与OA设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

5、资料费：各单位购书及其它资料，首先将书、资料和发票拿到资料管理部门（运行管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

6、差旅费：于返回3天内必须报销，由部门经理审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。各单位经理报差旅费凭报销单经大区总裁审批后到财务核销借款。对3天内无端不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务部有责任从其当月工资和奖金中扣除。试用人员出差借款须由经理担保，视同经理借款。

7、业务费用：全部业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各单位应本着勤俭节省的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称；加班用餐费须有全体用餐人签字；交通费须注明起始、地点及因素；礼物费须注明所送人名及礼物名称、数量；快递费单据上请注明客户名称。全部费用均计入部门成本。未按规定填写阐明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并阐明因素。

8、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续同样。

(四)、往来帐务管理制度

一、应收帐款管理

（一）收款方针

1、业务人员在公司为其客户提供了对应的服务或劳务后，应及时把广告认定单交由客户确认，并及时催收款项。

2、收款时间：次月13日前。（注：数据入网规定一次收回合同所订立的金额）。

3、回款方式：转帐支票，非远期、空头或错误支票；现金；抵实物，（所抵实物必须为公司需要或对方公司濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示）。严禁市场员垫付业务款，否则公司除追收客户款，没收市场员所垫款项，并通报批评。

4、部门人员调动或离职等，部门经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一

份交财务、一份部门留存、移交人接受人各执一份），移交人、接受人、监交人及财务部有关统计人员均应签字，并报财务备案。接受人应核对帐单金额及与否通过客户确认。

（二）未回款考核方法

1、未回款处分

1）由于业务人员失职造成的未回款，扣全额；

2）由于公司内部因素造成的未回款，分有关责任扣罚；

3）由于外部不可抗力（如客户倒闭、破产等）造成的未回款，持有关部门证明，只扣业务成本。

2、未回款从个人收入中按比例核减，待回款后按下列办法返还：

1）未回款额分三个月核扣，当月扣10%，次月扣30%，第三个月扣60%；

2）未回款扣款每月随工资补发，三个月内全部收回，补发全部扣款额，分成按5%；

3）若第3个月仍未回收该款项，该市场员停止业务,专职收款.在3个月之后回款,待回款后只补发扣款额，不予分成。

3、未回款项不计入业绩。

4、3个月（含3个月）以上的未回款如申请坏帐，则扣除该业务员该笔应收款30%的印刷成本，并处以30%的罚款，其直接主管或经理督帐不利，同时处以5%的罚款。

5、若市场员持续两个月无未回款且业绩均在部门任务额（任务额低于8000元的以8000元计）以上，则酌情予以奖励。由市场员申报，部门经理审批，财务部审核后在工资中发放。

6、财务部对部门未回款进行监督。对3个月以上部门未回款财务部上报公司总裁。

7、对预收款，按1%的比例对市场员予以奖励。

（三）可疑客户及可疑帐款的解决

1、业务员在接洽客户时，如发现客户有异常状况，应填写“可疑客户报告单”，并建议采用方法。

2、业务人员对在两个月内催收无效且金额较大的票款，应填写“可疑客户报告书”，并收集有关证据、资料等，报请公司领导同意后移交法律部门依法追诉。

3、催收或经诉讼案件，有部分或全部款项未能收回的，业务人员应获得有关法律机关证明、债权证明、破产宣布裁定等中的任何一种凭证，送财务部作冲帐准备。

4、对收款不报或积压收款的业务员，一旦发现，公司将从重处分。

二、应付帐款管理

（一）付款时间：

1、业务款项由部门申请，通过审批后执行；

2、印刷费、版面费等次月20日左右支付（每月出刊后第二日报财务）；

3、购置固定资产款项于固定资产验收入库后支付。

（二）付款方式：

1、转帐支票，非远期、空头或错误支票；

2、现金；

3、实物或广告，要有公司总经理的批示。

（三）其它：非我司人员领款时，必须由我公司有关人员带领。（五）票据管理制度票据管理制度

一、发票管理

（一）申领

1、由申请人在《零星开票告知单》中具体填写部门名称、申请日期、合同号（右上角填写）、公司全称、广告发表媒体或网刊全称、业务发生具体日期、开票金额、业务性质（广告或信息）、申请人姓名等，交部门经理审批、会计审核后开具。

2、若零星开票告知单中公司名称与合同中的公司名称不相符，业务员需持有双方公司盖章承认的证明（特殊状况可由部门经理签字承认），财务方可开具发票。

3、杜绝开无公司名称发票。

4、杜绝开公司名称不全发票：任何人无权把公司名称缩减至2-3个字。

5、若业务实际发生与合同不符，业务员需持有公司的附加合同或加盖公章的证明方可开票。

6、丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方公司提供有关证明文献（标明发票号及金额并加盖公章）后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件，业务人员因丢失发票或其它因素需要借出发票时，需有书面申请并由各部门经理人员签字，财务人员对于借出发票应进行登记，并及时取回。

7、发票复印件盖章需由部门经理人员、公司总裁同意，财务人员应进行登记并由当事人签字。

8、开发票时碰到的其它特殊状况，财务人员均应获得公司领导的同意后，才干开具发票。

（二）具体规定

1、已提供劳务并订立合同的，业务员凭运行中心盖章承认的合同及零星开票告知单或有公司盖章承认的广告认定单，以财务人员核对无误后开具发票。

2、未提供劳务已订立合同但又未收款的，业务员根据部门经理承认的业务内容，填写零星开票告知单，由部门经理或以上级管理人员签字，方可开具发票。若此项合同终止又收不回原发票视同未回款解决。

3、未提供劳务，已订立合同且已收款的，业务员可凭零星开票告知单或广告（信息）认定单开具发票。

4、已提供劳务，但未订立合同且已收回款的，业务员根据运行中心承认的业务内容，填写零星开票告知单或广告（信息）认定单开具发票。

5、未提供劳务且未订立合同的，严禁开发票。特殊状况如预收款项等，须部门经理专门阐明。

（三）回收

1、当天领出发票，已收款项的，当天必须将款项交到公司出纳处，否则作挪用公款解决；当天未能收回款项的，当天必须将所领发票交还公司财务统一保管；客户因特殊因素需先将发票留下后再结款项的，所开发票金额在元下列的领票人必须规定客户签收条经本部门经理签字后交回公司财务。所开发票金额在元以上的领票人必须持客户签收并加盖客户公司公章的收条经部门经理签字后交回公司财务。违反此项，每次扣款200元直至开除。

2、若是抵货业务，当天领出发票，必须规定客户开具同样金额的销售发票交还财务，否则必须将公司发票退回。违反此项，每次扣款100元。

3、凡将所开发票重新更改、退票（换名称或换金额），必须写明因素并经部门经理签字确认后方可退换。

（四）填写

公司统计（或会计）应根据审核无误的《零星开票申请单》按照发票次序认真填写，确保真实、精确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，如有填错，应整套（存根联、发票联、记帐联）保存，并注明“作废”字样，以备查验。

（五）监督

会计（统计、业务部门）应根据当天的“支票回收单”核对每张发票（每笔业务发生额）的回款状况，对所开出发票（所发生业务）进行监督。

（六）内容不符时的解决

支票回收的付款公司名称与市场员所报客户名称或所申请发票名称不符时，市场员必须同时上交由付款方加盖财务章的付款阐明交财务备案。如无阐明，财务先扣留支票，规定业务人员补交阐明，如到截止日期仍无阐明，按未回款解决。

二、收据管理

1、收据视同发票管理。

2、收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须规定客户先将收据退回后再补开发票。

3、以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。

三、支票管理

1、支票的购置、填写和保存由出纳负责；

2、建立和健全《银行存款日志帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔次序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；

3、出纳收取支票时，须立刻开具加盖有“支票收讫”章的一式四联的《支票回收单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联；

4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务经理、总经理（计外部分）签字后出纳方可开出；

5、所开出支票必须封填收款单位名称；

6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。

四、票据管理原则

1、加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。

2、财务有权回绝持非正式票据报销。

（六）工资及对应级别报销管理制度

一、基本原则

（一）普通程序

1、以出勤日计算每月应发工资；

2、每月15日发放上月基本工资，20日发放分成或绩效，由公司财务部统一存入员工个人帐户（遇节假日顺延）；

3、自动离职人员工资