商业沙盘实训报告-财务总监

经济管理学院

评语：得分：评阅人：企业经营实战演练（商业沙盘）实训报告清一色股份股份公司财务总监经过两天四夜的商业沙盘模拟训练,我从中学到了很多，也感受很多，积累了一些经验和教训。虽然只是短短的四年的模拟经营，但是我也能切切实实的感受到商场如战场的那种感觉。在整个商业竞争的过程中，市场的竞争是相当激烈，经营也存在很大的风险。在上课的第一天晚上，也就是模拟经营的开始之前，要做的主要是以下几方面的工作，首先是职位角色的分工。我们需要一个有魄力和有远见的CEO来带领我们的团队，建立好我们的企业的文化以及我们的企业的战略目标。我们每个小组都有6位成员，我们经过一番全面的讨论，一致推荐梦鋆同学担任我们的CEO，因为在她的身上有着领导的能力和深厚的学识。其他职位我们是根据每个人的所长去选择自己喜欢的职位。大家都觉得财务总监很难，做的事情多，都不敢选，推来推去的，见此状况，我勇敢地区接下了这个位置，因为我想不断挑战自我，而且我觉得只要去认真听老师讲和自己学习应该没什么问题的。职位角色分工好之后，我们的任务就是讨论为自己的公司取名字和口号。由于时间的紧迫，一时半刻我们想不出什么好的名字，其中有一个同学建议取一个与麻将有关的清一色怎么样，大家觉得公司的名字不是很重要，重要的是我们如何使公司营运的好，所以我们采纳了这个建议，最后讨论决定叫清一色股份有限公司。公司的名字我们想出来了，那接下来的就是口号，因为麻将与我们国情有关，平时我们都认为麻将就是我们的国粹，故我们的口号是将国粹推向全世界。各个小组都完成公司职位角色、公司名字和口号之后，接下来就是每个小组的CEO上台和大家介绍自己小组的公司名字、口号和目标。每个小组的CEO介绍完毕，老师开始为我们详细讲解商业沙盘的规则。因为我们都是市场营销专业的学生，商业沙盘对我们来说很重要，我们都很感兴趣，而且给我们上沙盘课的老师是教我们财务管理的老师，让我们倍感亲切，大家都很认真听讲。第二天晚上，老师给我们讲解注意的规则，就开始带领我们开始初始年的试运营。初始年的试运营我们是跟着老师的脚步走，目的就是让我们每一个人都熟悉自己职位的规则和商业沙盘的运作。初始年老师讲的很慢，想让我们更加的明白其中的运作过程。大家也很认真跟着学习，不断地向老师提问，整个气氛显得很积极向上。第三天早上，我们开始第一年运营，这一年老师不再带领我们，要靠我们真正地去斗智斗勇了。经过我们小组讨论，CEO最终决定我们主打低端、中端和中高档的产品，不打高端产品。而我们的开拓的市场主要是直销开拓北部市场和网上直销，分销开拓北部市场（东部本身初始年就可以投用，不需开拓）。我们为什么这样做？我们不打高端产品是因为我们觉得高端产品成本高，风险大，时间长，而且我们此次的商业沙盘只经营4年，我们觉得高端产品一般是第四年之后才可以占据一定的市场份额，我们是想在中端和低端产品上争夺龙头老大，我们觉得中低端产品虽然利润少，但我们还是确信薄利多销这个道理的。而我们为什么开的市场只有北部和网上营销不开拓其他市场，那是因为我们觉得南部开拓时间短竞争激烈，北部时间久成本多，我们是想专注东部和北部市场，争取当两个市场的龙头老大。经过各个小组的讨论完毕，开始投广告抢单了。CMO经过思考和我们提出第一年投放广告费23M理由，我通过计算表示这个数目没问题，CEO也觉得没问题，最终决定第一年投放广告费23M。我们第一年的投的广告费不少，拿到的单很不错，第一年我们很快顺利完成了四个季度的流程操作，经过计算，我决定第一年不申请贷款。剩下就只是我的财务报表和门店会计负责的门店报表。财务报表对于我来说还是有一定的难度的，由于粗心大意，在报表上我忘记长期贷款那一项没有填，而组员都在等待着我，一时很着急，找不出报表哪里出了问题。因为大家都是只专注自己的职位规则，所以组员也帮不了我的忙。没办法，我只能求救老师。老师过来只瞄了一眼就知道报表的问题出现在哪里，老师没有批评我粗心大意，反而赞扬我们小组的记录做的很全。我们小组的报表完成第二，老师给我们小组额外奖励4M。各个小组的报表完成，我们小组第一年的市值是90.96排名第一。第二年，我们小组投放的广告费20M，比上一年稍微少一点，不过拿到的单还是挺不错的。很快我们按着规则顺利完成了第二年四个季度的盘面操作。经过第一年的报表操作，我很快完成填完报表中各个项目的数值，但是账目还是不平。我经过反复的检查，又查看关于财务报表的规则，最后发现问题出在主营业务收入和主营业务成本数值上。我把收取代理货款和收取门店货款以及冲销这几项的数值加起来当成是主营业务收入，而正确的算法是进入门店的商品就计算销售收入，按门店进货价计算。而主营业务成本我忘了计算进入e门店的货物。报表弄平，我们小组的市值是116.4位列第三。第三年，由于CMO和COO考虑失误，广告费投的多，而且几张单都没法完成，导致第三年净利润亏损32。前两年我们小组资金足够我们没有贷款，而这一年我们贷了短贷70M。由于我和名店店长操作失误，忘记了收取代理店货款其中一步，这一年我找不出报表平不了的原因出现在哪里。最后，无计可施，再次求救老师。老师很耐心和我分析，最后找出问题的根源。此次让我教训挺大的，让我明白在沙盘操作中不能儿戏，必须认真操作，做好记录，报表才能顺利完成。第三年，报表出来，我们小组的市值是163.8排名第五，倒退了很多。第四年，也就是最后一年。吸取了第三年的教训，第四年我们小组每一位成员都很认真，记录也做的非常全，第四年我们很顺利地完成了报表，这一次没出现什么问题。这一年我们小组的市值是244.8位列第四。综合前几年的市值，我们小组最后排名第三。回想此次实训过程，我的收获还是很大的。我从期初的手忙脚乱到期末独自应付，我深刻地感受到财务数据与企业业务的直接相关性，理解到财务数据是对企业运营情况的总结和提炼，为以后透过财务看经营打好基础。要想做好一名出色的财务总监，需要有极其扎实的理论知识与储备，对各项数据的