银行风险管理试题及答案分析

第1以下选项中，不属于风险掌握流程应当符合的要求的是〔〕A．风险掌握应与商业银行的整体战略目标保持全都B．能够觉察风险治理中存在的问题，并重完善风险治理程序C．所实行的具体掌握措施与缓释工具符合本钱／收益要求D．所实行的具体掌握措施与缓释工具符合本钱／利润要求正确答案:D解析：所实行的具体掌握措施与缓释工具符合本钱／收益要求，D项明显错误。第2题资产证券化的作用在于〔〕A．提高商业银行资产的流淌性C．是一种风险转移的风险治理方法D．以上都正确正确答案:D负债治理的自主性，也是一种分先转移的风险治理方法。第3题以下负债中对商业银行的风险状况和利率水平敏感性最低，不简洁对商业银行的流淌性造成显著影响的是〔〕A．社团存款B．个人存款正确答案:B解析：阅历、银行的地理位置、产品种类和效劳质量的感性因素，因此零售存款相对稳定。第4对维持本行资本充分率担当最终责任的是〔〕A．股东大会和董事会B．董事会和监事会C．董事会和高级治理层正确答案:C解析：董事会和高级治理层对维持本行资本充分率担当最终责任。第5题以下哪项是银行监管的首要环节?〔 〕机构准入B．市场准入D．运营准入正确答案:B解析：根底。第6对于操作风险，商业银行可以实行的风险加权资产计算方法不包括〔〕A．标准法正确答案:CCA、B、D第7题进展〔 与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是格外重要的。银行需要依据融资工具类别、资金供给者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依靠程度。情景分析B．压力测试D．应急打算正确答案:C解析：融资治理渠道的定义。第8在认真总结和借鉴国内外银行监管阅历的根底上，中国银监会提出的监治理念是〔〕A．管股东、管风险、管效益、提高透亮度正确答案:C解析：略5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是〔〕5亿B．12亿C．20亿D．30亿正确答案:B利用内部评级法计算出来的风险参数可得：预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率=5%X(1—20%)X300=12(亿元)。第10在内部评级法初级法下合格净额结算不包括〔〕A．表内净额结算回购交易净额D．表外净额结算正确答案:D易账户信用衍生工具净额结算。第11题《巴塞尔资本协议》通过降低〔〕要求，鼓舞商业银行承受〔〕技术。A．监管资本，高级风险量化正确答案:A解析：行自己计量的用于弥补非预期损失的资本。会计资本是会计报表上列出的用历史本钱计量的资本。注册资本即银行在注册时投入的初始资本。高级风险量化技术就是将不行见的风险数量化，风险定性分析技术则是从性质方面评价风险。比照各选项，首先可以排解C、D，由于定性分析太简洁，不是要鼓舞的技术。另外，监管资本是监管部门制定的，在此题中更符合监管者一方的语气，因此，假设不了解具体条例，通过A第12针对企业信用分析的专家系统是〔〕5Cs5PsD．51ts正确答案:B解析：Factor)、资金用途因素(PurposeFac—tor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。第13以下哪种情形不是企业消灭的早期财务预警信号?〔〕A．存货周转率变小B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C．流淌资产比例大幅下降D．业务性质变化正确答案:D解析：A、B、C、都属于财务风险预警，D属于非财务风险预警。第14银行可以通过〔〕来估算突发的小概率大事等极端不利状况可能对其造成的潜在损失。A．缺口分析B．情景分析C．压力测试正确答案:C解析：此题考察的是压力测试的概念。第15〔〕A．数据风险正确答案:B风险。第16商业银行的核心一级资本充分率不得低于〔〕A．5%B．4%C．6%D．7%正确答案:B解析：商业银行的核心一级资本充分率不得低于4%。第17题依据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2%，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为〔〕A．0．09B．0．08C．0．07D．0．06正确答案:AProb(n)=E-m—mn／n!其中，E=2．72，m×l00，此题中即m=2，nn=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。第18操作风险资本计量方法中风险敏感度最高的是〔〕A．标准法正确答案:C增加。其中，高级计量法的风险敏感度最高。第34题假设一家国内商业银行当期的贷款资产状况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款3l5亿，专项预备为8亿，特种预备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备掩盖率为〔〕A．75%B．125%C．115%D．120%正确答案:B不良贷款拨备掩盖率=(一般预备+专项预备+特种预备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%=(15+8+2)／(10+7+3)×100%=125%。第35题预期损失率的计算公式是〔〕A．预期损失率=预期损失／资产风险暴露B．预期损失率=预期损失／贷款资产总额C．预期损失率=预期损失／风险资产总额D．预期损失率=预期损失／资产总额正确答案:A解析：预期损失率是指信用风险损失分布的数学期望，预期损失率=预期损失／资产风险暴露×100%。第36中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行方法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面〔〕B．发放贷款质量状况D．以上都是正确答案:D解析：《商业银行不良资产监测和考核暂行方法》规定，不良贷款分析报告主要包括以下几个方面：根本状况、地区和客户构造状况、不良贷款清收转化状况、发放贷款质量状况、发生不良贷款的内外部缘由分析及典型案例、对不良贷款的变化趋势进展推测。第37以下应当归属于商业银行操作风险中的人员因素类别的是〔〕A．信贷调查人员在调查过程中承受各种形式的贿赂一好处帮助骗贷B．2023年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失C．未在抵押贷款治理方法中明确规定先落实抵押手续，后放贷D．金融机构重前台、轻后台的进展模式从长期来看可能导致损失正确答案:A解析：乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。缺失，应归属于操作风险中的〔〕类别C．人员因素正确答案:A解析：的损失，主要包括财务会计错误、文件合同错误、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误。第39商业银行承受高级风险量化技术面临〔〕A．法律风险正确答案:C解析：模型风险是基于模型有很多严格的假设，风险很难被一一量化。第40全面风险治理体系有三个维度，以下选项不属于这三个维度的是〔〕A．企业的资产规模B．企业的目标D．企业的各个层级正确答案:A的各个层级。第41题投资组合的整体VAR与其中包括的每个金融产品的VAR之间的关系是〔 A．投资组合的整体VAR大于等于每个金融产品的VAR之和BVARVARCVARVARD．两者之间不存在必定联系正确答案:B投资组合能够在肯定程度上依据每个金融产品之间的相关性分散风险。第42题压力测试是为了衡量〔〕正常风险C．风险价值D．以上都不是正确答案:B解析：压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能患病的重大损失。第43题自我评估法就是在商业银行内部掌握体系的根底上，通过开展〔，识别出全行经营治理中存在A．重要岗位员工的操作风险识别操作流程识别D．全员风险识别正确答案:D中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。第44以下关于资本的说法，正确的选项是〔〕A．经济资本也就是账面资本会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所担当的业务总体风险水平相匹配的资本资金监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本正确答案:C解析：业银行应持有的同其所担当的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征依据统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为根底计算的资本充分率，是监管当局限制商业银行过度风险担当行为、保障市场稳定运行的重要工具。会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的全部者权益，包括实收资本或一般股、优先股等。它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。第45题〔〕A．包括董事会、高级治理层和相关部门三个层级C．高级治理层担当对市场风险治理实施监控的最终责任D．担当风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险治理的部门正确答案:A解析：B是高管层的职责；C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会；D中，经营部门不能同时成为风险治理部门，风险治理部门要独立。第46对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为〔〕A．50%B．70%C．10%D．15%正确答案:A对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为50%。第47题以下关于战略风险治理根本做法的说法，正确的选项是〔〕A．确保准时处理投诉和批判B．增加对客户的透亮度C．增加对公众的透亮度正确答案:D战略风险治理根本做法：(1)明确董事会和高级治理层的责任；(2)建立清楚的战略风险治理流程；(3)实行恰当的战略风险治理方法。第1在信用风险组合治理模型中，违约模型的重要输入参数不包括〔〕A．贷款金额B．回收率C．回收率的波动性您的答案:A正确答案:C回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。第2题以下哪项不属于由于人员因素造成的操作风险素?〔〕A．内部欺诈B．失职违规您的答案:D正确答案:D操作风险的人员因素主要是指商业银行员工发生内部欺诈、失职违规以及员工的学问／技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法等造成损失或者不良而引起的风险。第3当久期缺口为〔〕时，假设市场利率下降，流淌性也随之减弱；假设市场利率上升，流淌性也随之增加。正值B．负值C．零您的答案:B正确答案:B当久期缺口为负值时，假设市场利率下降，流淌性也随之减弱；假设市场利率上升，流淌性也随之增加。第4题CreditMetriCsTM〔〕A．解析法与历史模拟法D．解析法与蒙特卡洛模拟法您的答案:D正确答案:D合中各证券的价格走势。历史模拟法是通过历史数据来构造收益率分布，是一个模拟历史的过程。第5我国商业银行流淌性监管的指标中，存贷比不得低于〔〕A．50%B．60%C．80%D．75%您的答案:D正确答案:D存贷比=各项贷款／各项存款×l00%，该指标不得低于75%。第6题以下关于银行监管根本原则的说法，不正确的选项是〔〕公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透亮度者对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正您的答案:D正确答案:D掩盖监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管本钱，不给纳税人、被监管对象带来负担。第7题关于我国信息披露的根本要求的表述，下面选项中不正确的选项是〔〕中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不兴旺、金融资产持有人有限的状况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期准时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力气《巴塞尔资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行域的关键信息准确核算并准时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的全都性和可比性巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保到达披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息可以要求银行准时予以披露，并可以承受谈话、“道义劝告”等举措来予以催促，对于一些比较简单敏感、同时涉及银经济惩罚等措施D．目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积存了一些阅历，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内到达协议的要求您的答案:D正确答案:C解析：“道义劝告”、斥责、经济惩罚等举措来予以催促。对于一些比较简单敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而承受信息披露，将不允许承受较低的风险权重或特别方法”。第8题计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括〔〕B．风险度量的结果受制于历史周期的长短C．无法充分计量非线性金融工具的风险正确答案:C解析：VaR的消灭正解决了之前很多风险价值的测量方法无法充分计量非线性金融工具的风险的难题。第9题以下不属于单一客户信用风险监测的内生变量的是〔〕A．品质指标B．实力指标C．盈利指标正确答案:D客户风险的内生变量包括以下两大类指标：根本面指标(品质类指标、实力类指标、环境类指标)、财务指标(偿债力量指标、盈利力量指标、营运力量指标、增长力量指标)。第10题失职违规不包括以下哪种情形?〔 A．滥用职权的情形B．从事未授权交易的情形C．盗用资产的情形D．支配超出权限资金额度的情形正确答案:C内部欺诈行为。第11题商业银行承受高级风险量化技术面临〔〕正确答案:C否符合实际状况也是值得探讨的问题。第12监管部门对内部掌握评价的内容不包括〔〕A．风险识别和评估评价风险躲避评价C．监视与订正评价正确答案:B提下，有选择地经营风险、治理风险、猎取风险溢价，从而制造价值。第13商业银行流淌性治理中的现金流分析法的缺点是〔〕A．难以准确反映流淌性状况也随之降低C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性正确答案:B解析：第14题309%l4%，第三年的违约率是2．1%，依据死亡率模型，该信用等级的债务人能够在3年到期后将本息全部归还的概率为〔〕A．0．947B．0．957C．0．826D．0．862正确答案:B解析：的违约概率(即死亡率)，计算的方式为，不同年份的归还概率相乘。第15题以下关于商业银行对客户评级一评分模型进展验证的表述，错误的选项是〔〕A．商业银行必需定期比较每个信用等级的违约频率和违约概率C．商业银行必需在违约频率持续高于违约概率的状况下，下调违约频率D．商业银行必需定期进展模型的验证正确答案:C解析：商业银行必需在违约频率持续高于违约概率的状况下，上调违约频率。第48依据商业银行的内部评级，信用风险水平需要考虑的对象是〔〕A．客户评级B．债项评级D．以上都不对正确答案:C一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。第49以下不属于商业银行自身问题所造成的流淌性危机的是〔〕A．资产质量严峻低下，无法连续产生正常的现金收入B．内部掌握严峻疏漏被个别交易员利用C．金融危机的影响正确答案:C解析：C第50某银行2023年末关注类贷款余额为2023亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为〔〕A．1．33%B．2．33%C．3．00%D．3．67%正确答案:D解析：不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)÷贷款余额×l00%=(400+1000+800)÷60000×100%=3．67%。第51在市场风险治理实践中，商业银行对交易账户头寸的监管周期为〔〕A．按市值每日至少重估一次价值正确答案:A在市场风险治理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。第52题以下关于企业现金流量分析的表述，不正确的选项是〔〕A．企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值B．企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长C．对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资力量和投资力量D．对企业的中长期贷款要分析其将来能否产生足够的现金归还贷款本息正确答案:C对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够准时而且足额归还贷款。第53题以下属于专家系统在分析信用风险时所考虑的因素的是〔〕声誉B．杠杆D．以上都是正确答案:D一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素：与借款人有关的因素(声誉、杠杆、收益波动性)、与市场有关第54题以下不属于根本面指标的是〔〕A．品质类指标实力类指标D．环境类指标正确答案:C解析：c第55从而对银行产生不利影响，这种情形属于〔〕期权性风险基准风险D．重定价风险正确答案:A准利率不一产生的风险，收益率曲线风险主要描述收益率和到期期限之间的关系，重定价着重强调期限错配造成的不对称性风险。第56资本规划承受的方式为〔〕A．固定推测正确答案:D解析：资本规划承受的方式为滚动推测。第57商业银行最根本、最常用的风险识别方法是〔〕A．专家调查列举法C．情景分析法D．制作风险清单正确答案:D解析：制作风险清单是商业银行识别与分析风险最根本、最常用的方法，实行备忘录的形式，依据B大风险的分类，逐一列举，深入理解与分析。第58巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述正确的选项是〔〕A．置信水平承受99%的单尾置信区间B．持有期为15个营业日D．至少每6个月更一次数据正确答案:A解析：B选项，持有期为l0个营业日。C选项，市场风险要素价格的历史观测期至少为l年。D选项，至少每3个月更一次数据。第59风险文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是〔〕A．风险治理学问D．风险治理技能正确答案:C风险文化由风险治理理念、学问和制度三个层次组成，其中风险治理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起学问和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。第60题风险识别方法中的失误树分析法是指〔〕风险损失建立各类风险计量模型的原理、规律，透过历史数据进展分析风险治理人员通过实际调查争论以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产名目等财务资料进展分析从而觉察潜在风险正确答案:BB第61商业银行信用风险推测中，行业经营环境消灭恶化的预警标不包括〔〕A．产能明显过剩B．行业相关的法律法规消灭重大调整C．市场需求消灭明显下降正确答案:B解析：行业相关的法律法规消灭重大调整属于行业环境风险因素。第62题以下关于商业银行对借款人的信用风险因素的分析和推断，明显错误的选项是〔〕A．在预期收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更简洁消灭违约B．资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C．一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难正确答案:A在预期收益相等的条件下，收益波动性越低。企业违约率越低。第63题现场检查报告阶段不包括的环节有〔〕A．形成现场检查事实与评价B．与被查机构交换检查意见C．形成现场检查报告正确答案:D现场检查意见书的做出与执行属于现场检查处理阶段。第64题以下关于相关系数的论述，不正确的选项是〔〕A．相关系数具有线性不变性B．相关系数用来衡量的是线性相关关系C．相关系数仅能用来计量线性相关D．以上都不正确正确答案:D相关系数只是衡量两变量之间是否具有线性相关关系，不相关不代表没有非线性关系。第65题信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括〔〕审贷分别原则B．统一考虑原则D．展期重审原则正确答案:C信贷审批或信贷决策应遵循的原则包括：审贷分别原则、统一考虑原则、展期重审原则第66题关于商业银行流淌性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述错误的选项是〔〕A．操作风险不会对流淌性造成显著影响担当过多的信用风险会同时增加流淌性风险C．市场风险会影响投资组合产生流淌资金的力量，造成流淌性波动正确答案:A解析：操作风险具有普遍性和非盈利性，操作风险不合理标准很简洁产生流淌性风险和声誉风险。第67题投资者A期初以每股20元的价格购置股票100股，半年后每股收到0．3元现金红利，同时卖出股票的价格是22元，则在此半年期间，投资者A〔〕A．0．115B．0．21C．0．30D．O．15正确答案:A解析：百分比收益率=(期末资产价值+资产持有期间的现金收益一期初投资额)／期初投资额=(2200+100×0．3—2023)÷2023=0．115。第68题以下关于流淌性风险的说法，错误的选项是〔〕B．流淌性风险包括资产流淌性风险和负债流淌性风险产的风险D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流淌性风险正确答案:AB第69以下关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的选项是〔〕A．当市场利率上升时，银行资产价值下降B．当市场利率上升时，银行负债价值上升C．资产的久期越长，资产的利率风险越大D．负债的久期越长，负债的利率风险越大正确答案:B解析：当市场利率上升时，银行资产负债的价值都将削减。〕是依据历史本钱所反映的账面价值，是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。正确答案:B解析：此题考察的是名义价值的定义。第71题以下关于金融风险造成的损失的说法，错误的选项是〔〕B．商业银行通常实行提取损失预备金和冲减利淮的方式来应对和吸取预期损失C．商业银行通常用存款来应对非预期损失D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移正确答案:C解析：非预期损失要用经济资本金补偿。第72题在其他假设条件不变的状况下，以下说法正确的选项是〔〕A．核心存款比率越高，商业银行的流淌性越弱C．贷款总额与核心存款的比率越小，商业银行的流淌性风险越小D．易变负债与总资产的比率越小，商业银行面临的流淌性风险越高正确答案:C解析：比例指标的具体解析。第73中国银监会明确商业银行核心资本充分率不得低于〔〕A．4%B．5%C．8%D．6%正确答案:C中国银监会明确商业银行核心资本充分率不得低于8%。第74素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应通过操作风险监管资本要求的〔〕A．30%B．25%C．20%D．15%正确答案:C解析：识记概念并理解。第75应的掌握措施，初步评估风险程度和掌握措施，并提出掌握优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部掌握评估工作流程的〔〕阶段。掌握活动识别与评估B．全员风险识别与报告D．制定与实施掌握优化方正确答案:B解析：B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是其次步，A是第三步，l)是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。第76风险与收益是相互影响、相瓦作用的，一般遵循〔〕的根本规律。A．高风险低收益、低风险高收益C．高风险高收益D．低风险低收益正确答案:B解析：风险与收益成正相关的关系。第77题〔〕A．资产规模和商业银行的风险治理水平B．资本金规模和商业银行的盈利水平C．资产规模和商业银行的盈利水平D．资本金规模和商业银行的风险治理水平正确答案:D解析：的力量。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能表达银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险治理水平和资本金规模更直接地作用于银行担当风险的力量。第78题以下关于资本监管的说法，不正确的选项是〔〕二是随时可以动用B．商业银行资本充分率不得低于8%，核心资本充分率不得低于5%C．未安排利润属于核心资本D2%正确答案:D《商业银行资本治理方法》中强调系统重要性银行附加资本要求为1%第79题与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有〔〕A．简单性、外生性和可转化性B．具体性、内生性和可转化性正确答案:B解析：《商业银行资本治理方法》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范围，标志着操作风险治理已成为商业银行全面风险治理体系的重要组成局部。操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性、分散性、差异性、简单性、内生性、可转化性。第80以下用于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的选项是〔〕A．预期损失是信用风险损失分布的数学期望B．预期损失是商业银行预期可能会发生的损失C．预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失D．预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积正确答案:C预期损失通常为肯定历史时期损失的平均值(有时也承受中间值)第81题为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权〔〕A．要求被审计银行依据规定供给财务收支打算等相关资料C．要求被审计银行依据规定供给员工个人信息D．要求被审计银行依据规定供给衣食住行的安排正确答案:A其他财务收支有关材料，同时不得拒绝会计凭证、会计账簿、会计报袁及其他资料，有关单位应当支持相关的工作。第82题以下关于信用风险的说法，正确的选项是〔〕AC．衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以无视不计D．从投资组合角度动身，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失正确答案:D解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产CD第83巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为〔〕A．95%B．96．8%C．98．5%D．99%正确答案:D解析：巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为99%。那么该商业银行的美元净敞口头寸为〔〕万美元。A．500B．1000C．700D．300正确答案:A净总敞口头寸等于全部外币多头总额与空头总额之差，即：l000+500—300—700=500。第85题对法人客户的财务状况分析主要实行〔〕D．以上都包括正确答案:D解析：对法人客户的财务状况分析需要兼顾财务报表、财务比率和现金流量三种方法。的是〔〕B．资本积存率C．行业盈亏系数D．行业产品产销率正确答案:C解析：行业盈亏系数=行业内亏损企业个数/数值越低，风险越小。第87在财务分析过程中，用来衡量企业经营力量的指标不包括〔〕A．存货周转率C．资产周转率D．资产负债率正确答案:D解析：资产负债率是企业偿债力量指标。其他三个周转率是企业营运力量指标。第88在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数正确的选项是〔〕A．零售银行的操作风险资本系数为25%B．公司金融的操作风险资本系数为20%15%30%正确答案:C在标准法计量操作风险中，各业务条线的操作风险资本系数如下：零售银行、资产治理和零售经纪l8%。第89题〔 业银行中间业务的一类，指商业银行承受客户托付，代为办理客户指定的经济事务、供给金融效劳并收取肯定费用的业务。B．柜台业务D．代理业务正确答案:D题干中消灭了“托付”、“代为办理”，很明显这是代理业务第90题客户信用评价的主体是〔〕B．监管机构C．商业银行D．客户正确答案:C解析：客户信用评级的主体是商业银行。二、多项选择题(共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多项选择、少选、错选均不得分。)第91商业银行通常是承受〔〕的方式来应对和吸取预期损失。A．提取损失预备金C．分散D．转移E．躲避正确答案:A,B解析：非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当实行事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。第92题以下关于资本作用的说法，正确的有〔〕A．商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一B．在市场经济的投资者利益保护根本框架下，资本金是担当风险和吸取损失的最终资金来源C．在市场经济条件下，商业银行资本担当着限制银行业务过度扩张的重要经济职能D．在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信念方面发挥关键作用最终责任的正确答案:A,C,E解析：B应为第一资金来源，不是最终资金来源。D应为保护存款者。第93题以下属于声誉风险治理体系应当重点强调的内容是〔〕A．明确商业银行的战略愿景和价值理念B．培育开放、互信、互助的机构文化C．建立强大的、动态的风险治理系统，有力量供给风险大事的早期预警D．只考虑股东的利益E．明确记载的危机处理流程正确答案:A,B,C,E明确商业银行的战略愿景和价值理念，培育开放、互信、互助的机构文化，建立强大的、动态的风险治理系统，有力量供给风险大事的早期预警，深入理解不同利益持有者，明确记载的危机处理流程。第94题以下关于外部审计的说法，正确的有〔〕外部审计有利于提高信息披露质量B．外部审计报告是银行监管的重要资料D．年报是我国商业银行披露信息的主要载体E．外部审计和银行监管侧重点一样正确答案:A,B,C,D解析：外部审计和银行监管侧重点有所不同。第95题以下关于组合限额治理的说法，正确的有〔〕A．组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的状况下的处理B．组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种D．任何状况下都不允许超过组合限额E．组合限额是商业银行资产组合层面的限额正确答案:B,C,E解析：组合限额治理是为了防止定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的状况下的处理。在特别状况下可以超过组合限额。第96巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或局部地使用外部审计师对商业银行实施检查，其到达的目的包括〔〕A．评估其从商业银行收到报告的准确性评价商业银行总体经营状况C．评价商业银行各项风险治理制度E．评价治理层的力量正确答案:A,B,C,D,E解析：识记并理解。第97衡量风险的指标有〔〕A．方差D．风险价值(VaR)E．期望收益正确答案:A,B,C,D解析：E选项衡量的是收益的指标。第98题依据《巴塞尔资本协议》的定义，当〔〕发生时，债务人即被视为违约。A．债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含)B．商债务D．银行停顿对债务人贷款计息E．债务人申请破产并因此将延期归还银行债务正确答案:B,C,D,E解析：债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上，被视为违约。<br>第99题计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量?〔 〕A．违约概率B．违约损失率D．期限正确答案:A,B,C解析：预期损失=预期损失率X资产风险敞口=借款人的违约概率X违约损失率X违约风险暴露。第100题设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括〔〕A．自身业务性质、规模和简单程度B．业务经营部门的过往业绩C．工作人员的专业水平和阅历D．能够担当的市场风险水平正确答案:A,B,C,D,E应综合考虑的因素还包括压力测试结果、内部掌握水平、资本实力、外部市场的进展变化状况等。第101以下属于内部指标的有〔〕A．多项业务风险水平增加B．盈利力量下降正确答案:A,B,C,D比较比照内部评级与外部评级的定义与内容。第102题商业银行风险的主要类别包括〔〕A．信用风险B．市场风险C．操作风险E．国家风险正确答案:A,B,C,D,E解析：识记。第103内部掌握是由企业董事会、治理层以及其他有关人员实现的，为了在肯定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部掌握评价的内容主要包括〔〕B．内部掌握措施评价C．监视与订正评价E．内部掌握环境评价正确答案:A,B,C,E施评价、监视与订正评价、信息沟通与风险评价。第104“9?11”大事给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类大事，商业银行应当留意〔〕A．灾难备份强制员工休假D．购置保险正确答案:A,B,D,E治理和报告的根底，是标准和统一全行操作风险治理的前提。第105个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括〔〕A．经销商风险B．“假按揭”风险D．借款人的经济财务状况变动风险E．I正确答案:A,B,C,D个人住房抵押贷款的风险包括：(1)经销商风险。(2)“假按揭”风险：“假按揭”的主要特征是，险。(4)借款人的经济财务状况变动风险。第106商业银行风险治理的主要策略中，可以降低系统风险的有〔〕A．风险转移正确答案:A,D,E风险分散可以通过多样化的投资组合来分散风险和降低非系统风险，但不能降低系统风险。第107题对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以承受的计算方法是〔〕A．根本指标法B．标准法C．高级计量法D．内部模型法正确答案:A,B,C解析：《商业银行资本治理方法》第95条的规定，商业银行可承受根本指标法、标准法或高级计量法业银行可以实行标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计量。第108打算商业银行的风险承受力量的是〔。资本金规模C．资产治理D．负债治理正确答案:A,B险治理水平。第109商业银行在对本币的流淌性风险进展治理时，通常可以将特定时段内的存款分成〔〕A．敏感负债敏感资产C．脆弱资金D．核心存款正确答案:A,C,D解析：商业银行通常可以将特定时间段内的存款分成敏感负债、脆弱资金和核心存款。第110我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的疗向转变，风险监管是重点关注银行的〔查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态把握银行状况的监管。业务风险B．内部掌握D．盈利力量E．可持续进展正确答案:A,B,C方面，是一种全面、动态把握银行状况的监管。第111商业银行引发声誉风险的不利反响包括〔〕A．客户的不满消灭挤兑现象C．引发公共抗议活动D．消灭流淌性危机正确答案:A,B,C,D解析：给商业银行制造的价值，明显是有利的影响。第112题日前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其缘由是与以往的盈利指ROE、ROARAROC〔〕可以全面反映银行经营长期的稳定性和安康性C．RAROC=(收益一预期损失)÷经济资本D．使银行不再留意盈利性E．放弃了股东价值最大化的目标正确答案:A,B,C解析：ROE、ROA被广泛用来衡量商业银行的盈利力量，但是这两个指标不能全面、深入地解释商业银行RAROCABcRAROC地效劳于这个目标。第113广义上讲，银行机构的市场准入包括〔〕A．机构准入业务准入C．区域准入E．级别准人正确答案:A,B,D依据中国银监会的监管规章，银行机构的市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入、高级治理人员准入。第114以下关于风险迁徙类指标的说法，不正确的选项是〔〕A．衡量商、世银行风险变化的范围B．属于静态指标C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率D．包括流淌性风险指标正确答案:A,B,D态指标。流淌性风险指标属于风险水平指标。第115题期权的价值由哪几局部组成?〔 A．时间价值B．内在价值C．执行价格E．无风险利率正确答案:A,B期权的价值=内在价值+时间价值。第116依据国际最正确实践，财务报表分析应特别留意识别和评价〔〕A．财务报表风险正确答案:A,B,C,D解析：容。第117按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为〔〕A．纯粹风险和投机风险E．经济风险和社会风险正确答案:A,C,E解析：政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不行量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。按诱发风险的缘由，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流淌性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。第118题以下关于客户评级／评分的验证的说法，正确的有〔〕A．这些验证是监管部门的责任C．对于不同银行应当承受统一的方法D．内容包括客户违约风险区分力量验证和违约概率推测准确性验证E．验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段正确答案:B,D,E解析：A：客户评级／评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行C：验证主要由商业银行自主进展，监管当局负责评估验证状况，因此不同的银行实行的方法可能不同。第119依据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是〔〕A．银行间的短期利率水平B．第0期到第1期的即期利率C．第1期到第2期的远期利率D．3年期的即期利率E．市场在3期内的平均利率水平正确答案:B,C,D解析：理解远期利率计算方式。第120题有效的信用监测体系应实现的目标包括〔〕A．确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势B．监测对合同条款的遵守状况D．识别贷款组合的信用风险E．对已发生问题的授信对象或工程，可快速进入补救和治理程序正确答案:A,B,C,E系应实现的目标还包括识别合同还款的违约状况，并准时对潜在的有问题授信进展分类。第121题以下关于负债性资产说法正确的选项是〔〕A．负债性资产是商业银行能够以较低的本钱随时获得需要的资金B．负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的状况下出售C．筹资力量越强，筹资本钱越低，则流淌性越强D．变现力量越强，所付本钱越低，则流淌性越强正确答案:A,C,E性越强。第122信用风险组合模型包括〔〕A．CreditMonitorCreditMetriCsCreditPortfolioViewCreditRisk+VaR正确答案:B,C,D解析：信用风险组合模型包括CreditMetrics、CreditPortfolioViewCreditRisk+模型三个。第123题以下关于蒙特卡洛模拟法的说法中正确的选项是〔〕A．产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更准确和牢靠B．是一种全值估量方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题D．准确性的提高速度较快E．存在肯定的模型风险正确答案:A,B,C,E解析：蒙特卡洛模拟法的计算量很大，且准确性的提高速度较慢。第124题以下关于久期缺口的理解，正确的有〔。A．当久期缺口为正值时，假设市场利率下降，银行净值将增加B．当久期缺口为负值时，假设市场利率下降，银行净值将削减C．当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响D．久期缺口确实定值越小，银行对利率的变化越敏感E．久期缺口确实定值越小，银行的利率风险暴露量越大正确答案:A,B,C解析：当久期缺口为正值时，假设市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债生。第125题以下关于资产流淌性的说法正确的选项是〔〕A．资产流淌性是商业银行能以较低的本钱随时获得需要的资金B．资产的变现力量越强，所付本钱越低，则流淌性越强D．资产流淌性应当从零售和公司／机构两个角度进展分析性的适宜度正确答案:B,C,E解析：第126题以下属于银行账户利率风险测算的方法的有〔〕C．凸度缺口分析法D．VAR分析法E．动态模拟分析法正确答案:A,B,C,D,E银行账户利率风险测算的方法有：敏感性缺l：7分析法、持续期缺口分析法、凸度缺口分析法、VAR第127题国家风险的根本特征有〔〕A．发生在国内经济金融活动中B．发生在国际经济金融活动中E．受行业影响较大正确答案:B,D济登融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不管是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能患病国家风险所带来的损失。第128题以下关于久期分析法说法正确的选项是〔〕A．久期缺口用来衡量利率变化直接影响商业银行的资产和负债价值D．当久期缺口为负值时，假设市场利率下降，流淌性就减弱E．当久期缺口为负值时，假设市场利率上升，流淌性就减弱正确答案:A,B,D1：2为正值时，假设市流淌性就减弱。第129题商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则?〔 A．审贷分别原则正确答案:A,B,C解析：授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：(1)审贷分别原则。授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放，故A(2)统一考虑原则。在进展信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的全部风险暴露做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇B(3)展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何C第130题我国商业银行流淌性风险治理的通常做法是〔〕A．在总行设立资产负债治理委员会，制定全行的流淌性治理政策B．将总行缺口集中到分行C．通过制定本外币资金治理方法，对日常头寸的监控、调拨、清算进展治理D．运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在分行分散治理、配置资金E．通过对贷存比、流淌性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强对全行流淌性的治理正确答案:A,C,E本外币资金治理方法，对日常头寸的监控、调拨、清算进展治理；运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在总行分散治理、配置资金。三、推断题(共15小题，每题1分，共15分。请对以下各题的描述做出推断，正确选A，错B。)第131〔〕A．正确B．错误正确答案:A部评级法，就必需自行估量违约概率和违约损失率。第132题商业银行可以依据其国际业务需要及外币流淌性治理力量，承受百分比方式或确定方式来治理外币资产和负债〔 〕正确答案:A解析：资产和负债。第133题全面风险治理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调治理，通过匹配资产负债期限构造、经营目标互〔〕没有选项解析：资产负债风险治理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调治理，通过匹配资产负债期限构造、经营目标相互代替和资产分散，实现总量平衡和风险掌握。第134题〔〕A．正确错误没有选项解析：风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的根本规律。第1350．03%中的较高者。〔〕正确答案:B在《巴塞尔资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03%中的较高者。第136题情景分析有助于商业银行深刻理解并推测在单一风险因素作用下，其整体流淌性风险可能消灭的不同状况〔 〕正确答案:B解析：同状况。第137题〔〕B．错误没有选项解析：集中型风险治理部门包括了商业银行风险治理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创立和相应的信息系统．／技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险治理职能外包给专业效劳供给商。第138题〔〕A．正确错误没有选项解析：担当过多的信用风险会增加流淌性风险。第139〔〕没有选项解析：损失反映的是风险大事发生后所造成的实际成果，风险反映的是损失发生前的事物进展状态。第140〔〕A．正确B．错误正确答案:A解析：是在商业银行实收资本的根底上再加上其他资本工具计算而来。第141〔〕A．正确B．错误正确答案:A户的识别频率与额度授信周期保持全都。第142〔〕A．正确B．错误B．错误正确答案:B解析：对于主动负债比例较低的大局部中小商业银行来说，大额负债依靠度通常为负值．第143题依据监管部门的规定，商业银行贷款拨备率不低于2．5%，拨备掩盖率不低于130%〔 〕没有选项正确答案:B依据监管部门的监管标准，贷款拨备率不低于2．5%，拨备掩盖率不低于150%．第144监管资本应与所需要的经济资本保持根本全都。〔〕正确错误正确答案:A解析：市场风险的监管资本应能够反映商业银行市场风险的真实状况，即监管资本要求应与所需配置的经济资本保持全都。第145题一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。〔〕没有选项B解析：高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿债压力大，还贷力量弱。而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严峻的信用风险。第1第1题以下关于商业银行风险治理模式经受的四个进展阶段的说法，不正确的选项是〔〕资产风险治理模式阶段，商业银行的风险治理主要偏重于资产业务的风险治理，强调保证商业银行资产的流淌性负债风险治理模式阶段，西方商业银行由乐观性的主动负债变为被动负债、经营目标相互替换和资产分散，实现总量平衡和风险掌握您的答案:B正确答案:BB正确第2商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和〔〕A．国际结算系统B．储蓄系统C．信用卡系统您的答案:D正确答案:D解析：A、B、C都是内部数据的主要来源。第3以下属于外资银行流淌性监管指标的是〔〕A．单一客户授信集中度B．不良贷款拨备掩盖率D．贷款损失预备金率正确答案:C流淌性监管指标就是要考虑资产的流淌性，“营运资金”、“生息资产”就是流淌性的表现指标，C。A、B、D第4题以下关于银行监管的法律法规的说法，不正确的选项是〔〕成律C．规章是银行监视治理部门依据法律和行政法规，在权限内制定的标准性文件律框架的最根本组成局部您的答案:B正确答案:B解析：第5题以下是抵押贷款证券化的步骤，其挨次正确的选项是〔〕SPVSPV@SPV③SPV⑤承受各种信用增级方法提高发行证券的信用等级；⑥评级机构为资产池的资产供给信用评级；A．①⑤④⑥⑦②③B．①⑤⑥⑦③②④C．①④⑥⑦③②D．①④⑦②③⑤⑥正确答案:C解析：明确资产证券化的定义，资产证券化的根本流程，SPV一般是为了某项资产证券化交易而成立的特地公司。第6题〔 国际债权人在进展国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其供给担保。A．保险转移C．两者都是您的答案:C正确答案:B担保不等同于保险。保险就是找保险公司，此题题干没有提到保险，只是说明担保。所以这是非保险转移。第7题以下关于总敞口头寸的说法，不正确的选项是〔〕A．总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B．累计总敞口头寸等于全部外币的多头的总和C．净总敞口头寸等于全部外币多头总额与空头总额之差您的答案:B正确答案:B累计总敞口头寸=全部外币的多头+空头；净总敞口头寸=全部外币多头一空头；短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。第8对一些无法避开和转移的风险实行一种现实的态度，是乐观务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下担当所面临的国家风险，就是〔〕正确答案:A解析：风险自留的定义。第9清楚的战略风险治理流程不包括〔〕A．战略风险识别战略风险规划D．监测和报告正确答案:B解析：清楚的战略风险治理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。第10〔〕是指在对商业银行财务报表进展会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。正确答案:D交易风险是发生在交易过程中，题干只说明是在进展会计处理时，因此，排解A；经济风险和市场风险都是影响面很广的风险，不会在财务报表中消灭，而折算风险是一个比较具体的风险种类，也很贴合题干所述概念。第11对我国中心政府(含中国人民银行)的债券统一赐予〔〕的风险权重。A．O5%C．10%D．20%正确答案:A一赐予的风险权重为0。第12题3年期辛迪加贷款，l3年每年的边际死亡率依次为0．17%、0．60%、0．60%，则3年的累计死亡率为〔〕A．0．17%B．0．77%C．1．36%D．2．32%正确答案:C解析：CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，其中MMRCMRn=1-(1-0．17%)×(1-0．6%)×(1-0．6%)=1．36%。第13利率风险依据来源的不同，可以分为重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。以下情形中，重定价风险最大的是〔〕以长期存款作为短期流淌资金贷款的融资来源C．以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源D．以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源正确答案:D解析：变动而发生变化，其中以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源的风险最大。第14银行监管法律体系框架由上到下的层级是〔〕A．法律一行政法规一规章正确答案:A银行监管法律体系框架由上到下的层级是：法律一行政法规一规章。第15题在实际应用中，通常用正态分布来描述〔〕的分布。A．每日股票价格B．每日股票指数正确答案:D重要的作用。在实际应用中，可以用正态分布来描述股票价格(或资产组合)每日收益率的分布。第16假设某l0年期债券当前的市场价格为102元，债券久期为9．5年，当前市场利率为3%，假设市场利率提高0．25%，则该债券的价格变化为〔〕A．5．5B．2．35C．4．25D．5正确答案:B券久期×[利率变化幅度÷(1+市场利率)]=一102×9．5×[0．25%÷(1+3%)]=-2．35。第17商业银行的核心竞争力是〔〕A．吸存放贷正确答案:D行，才能获得高收益的投资时机。第18题以下关于银行资产计价的说法，不正确的选项是〔〕A．交易账户中的工程通常只能按模型定价C．存贷款业务归人银行账户D．银行账户中的工程通常按历史本钱计价正确答案:A计价时，市场价格要优于模型定价，尤其是交易账户，更离不开市场价格；同时任何定价方式都不会只有一种方法第19题市场风险内部模型法的局限性不包括〔〕A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性C．不能计量非交易业务中的市场风险D．不能在不同业务和风险类别之间进展比较和江．总正确答案:D解析：的设计，在风险计量中予以反映。第20以下选项中对声誉风险治理的结果负有最终责任的是〔〕A．监事会B．股东大会C．公司中层治理者正确答案:D解析：董事会和高级治理层对声誉风险治理的结果负有最终责任。第21中国银监会明确要求商业银行进展银行账户和交易账户的划分是〔〕A．2023年B．2023年C．2023年正确答案:B解析：2023年，中国银监会明确要求商业银行进展银行账户和交易账户的划分，2023年重审，2023年再次定义。第22信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或归还债务而可能消灭损失的交易金额，一般而言‘，商业银行最主要的信用风险暴露是〔〕B．零售信用风险暴露C．企业／机构信用风险暴露D．公用事业信用风险暴露正确答案:C解析：金额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)；后者主要是向企业／机构用户供给的国际和国内贷款组合，是商业银行最主要的信用风险暴露。第23题以下关于收益计量的说法，正确的选项是〔〕B．资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D．百分比收益是确定收益，正确答案:B解析：A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，由于存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收CDB第24交易对手信用风险需要计量的风险种类不包括〔〕A．场外衍生工具形成的交易对手信用风险B．与地方政府对手交易形成的信用风险C．证券融资交易形成的交易对手信用风险D．与中心银行对手交易形成的信用风险正确答案:B解析：信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险、与中心银行对手交易形成的信用风险。第25外部评级主要依靠〔〕A．专家定性分析定量分析D．以上都不对正确答案:A外部评级是相对内部评级而言的，外部评级主要依靠专家定性分析。第26题客户信用评级中，违约概率的估量包括〔〕两个层面。A．单一借款人的违约概率和某一信用等级全部借款人的违约概率B．单一借款人的违约概率和该借款人全部债项的违约概率C．某一信用等级全部借款人的违约概率和这些借款人全部债项的违约概率D．单一借款人的违约频率和某一信用等级全部借款人的违约频率正确答案:A款人的违约概率。第27商业银行经济资本配置的作用主要表达在〔〕两个方面。A．资本金治理和负债治理B．资产治理和负债治理C．风险治理和绩效考核正确答案:C商业银行提高风险治理水平，有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。第28在正常的市场条件下，市场风险报告通常〔〕向高级治理层报告一次。A．每天B．每周C．每月正确答案:B市场猛烈波动的状况下，需要进展准时汇报，但主要通过信息系统直接传递。第29题以下哪种情形不是企业消灭的早期财务预警信号?〔 A．存货周转率变小B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C．流淌资产比例大幅下降D．业务性质变化正确答案:D指标有关。存货周转率变小，说明企业资金周转不灵；存货过多，也是周转不畅、销售不畅的信号；流淌D变得更好。第30假设两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则以下说法正确的选项是〔〕A．这两笔贷款的信用风险是不相关的B．这两笔贷款的信用风险是负相关的C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大正确答案:C解析：性，这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大。第31风险监管最为核心的步骤是〔〕A．了解机构B．风险评估D．监管措施正确答案:B解析：第32在计算资产流淌性时，应从各类资产中扣除的是〔〕A．在市场上出售、回购或抵押融资的资产B．银行的房产和在子公司的投资正确答案:D巴塞尔委员会将银行资产按流淌性凹凸分类：最具流淌性的资产(现金)、可在市场上交易的证券、可出售的贷款组合、无法进展市场交易的资产，在计算资产流淌性时，抵押给第三方的资产均应从上述各类资产中扣除。第33题以下关于银行监管根本原则的说法，不正确的选项是〔〕者对公正原则应当把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正效率原则是指银监会在进展监管活动中要以提高银行业整体效率为目标正确答案:D效率原则是指银监会在进展监管活动中要合理配置和利用监管资源。第34题关于缺口分析法，以下说法正确的选项是〔〕A．融资缺口=贷款平均额一存款平均额C．我国商业银行流淌性缺口分析的时间段为4～5个星期D．活泼在短期货币市场的商业银行需要较长的时间序列正确答案:C解析：缺口分析法针对将来特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债c现金流出)之间的差额，即流淌性缺口，以推断商业银行在不同时间段内流淌性是否充分。商业银行通常将特定时间内包括活期存款削减流淌性压力，商业银行会出售流淌性资产来获得流淌性，货币市场本身流淌性很强，商业银行易于获得流淌满足，一般具有相对较短的时间序列。第35依据《巴塞尔资本协议》内部评级法，以下说法正确的选项是〔〕A．非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加B．非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低C．只是定量分析正确答案:D性评估、定量检验两个方面，期限调整随期限增加幅度增大。第36题风险是指〔 A．损失的大小B．损失的分布C．将来结果的不确定性D．收益的分布正确答案:C解析：风险为将来结果消灭收益或损失的不确定性。第37题从内部掌握的角度看，商业银行的风险掌握体系可以实行〔〕A．从基层业务单位到业务领域风险治理委员会的二级治理方式B．从基层业务单位到董事会和高级治理层的二：级治理方式C．从基层业务单位到董事会和高级治理层，再到业务领域风险治理委员会的三级治理方式正确答案:D解析：会，再到董事会和高级治理层的三级治理方式。第38题以下关于国家风险暴露的说法，不正确的选项是〔〕国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露B．跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进展的授信业务活动或不能将资产转让于境外而导致的不能按期归还债务的风险D．商业银行总行对海外分行供给的信用支持不属于国家风险暴露正确答案:D效劳经营中。第39商业银行流淌性治理中的现金流分析法的缺点是〔〕A．难以准确反映流淌性状况也随之降低现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性正确答案:B解析：字”相加，即可获得将来特定时间段的流淌性头寸，有助于真实准确地反映商业银行在短期内的流淌性头寸。股价增长率落在〔〕区间内的概率约为68%。A．(1%，3%)B．(0，4%)C．(1．99%，2．01%)D．(1．98%，2．02%)正确答案:A股票要落在左右1倍标准差内，标准差为l%，即(2%-l%，2%+1%)。第41题以下关于结算风险的说法，不正确的选项是〔〕A．结算风险是信用风险的一种B．结算风险在外汇交易中不常消灭C．赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险正确答案:B解析：结算风险在外汇交易中常常消灭。第42〔〕A．提高流淌性治理的预见性B．建立多层次的流淌性屏障D．通过金融市场掌握风险正确答案:C流淌性应急打算主要包括两方面的内容：危机处理方案、弥补现金流量缺乏的工作程序。第43题依据以下材料，请答复题。某国内商业银行当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常回收存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，其他不良贷款形态未发生变化，发放贷款225亿元(截止当期期末全部为正常类贷款)。截止当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。该银行贷款迁徙为不良贷款的金额是〔〕A．20亿B．30亿C．40亿正确答案:D解析：该行期初正常贷款余额为：900+50=950(亿元)，期内削减额为150亿元．期末正常贷款为：950+40=990(亿元)，其中来自原正常贷款的金额为：990—225=765(亿元)，期内贷款迁徙为不良贷款的金额为：950—150—765=35(亿元)。第44正常贷款的迁徙率