经济研究中心工作经费绩效评价报告

按照《宁德市财政局关于编制市级部门2018-2020年中期财政规划和2018年部门预算的通知》（宁财预〔2017〕60号）文件要求，结合我办职能职责，现将市政府经济研究中心工作经费项目支出绩效评价情况报告如下：一、项目概况（一）项目单位基本情况根据宁地编（89）19号文精神，宁德市经济研究中心于1989年成立，核定为事业编制，隶属宁德地区行署办主管。根据省人事厅《关于同意宁德市城镇集体工业联合社等16家事业单位参照公务员法管理的批复》（闽人复〔2007〕209号），于2007年核定为参公事业单位，为副处级事业单位，经费列财政核拨。本单位主要职责为根据市委市政府安排部署，完成调研课题；组织全市政府系统开展重点课题调研的工作；编辑印发《政策资讯》《调研报告》，并汇编成册；承办市政府交办的其他事项。（二）项目基本情况根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等规章制度及市经济研究中心业务范畴，为满足市经济研究中心业务需要，能有效保障市经济研究中心业务顺利开展，通过市级财政预算批复，该项目2017年度一般公共预算财政拨款年初预算指标12万元，用于市经济研究中心日常公务开支，包括负责编印《政策资讯》《调研报告》、环三规划课题调研经费、市政府工作报告经费等。总体绩效目标为保障经济研究中心日常办公正常运行。二、项目实施情况（一）项目组织管理情况根据市经济研究中心日常办公安排，合理编制绩效目标，资金覆盖率和项目覆盖率符合年度预算布置要求。按季度开展项目支出绩效监控工作，及时收集、汇总季度目标完成情况，如发现严重偏差，及时反馈，采取有效措施，重点跟踪，及时纠偏，有效推进各阶段任务按时完成，以保证年度目标任务的完成。（二）项目财务管理状况市经济研究中心经费由市政府办机关财务管理科统一向宁德市财政局申请预算，资金到位率100%，项目总投资12万元，实际支出10.31万元，资金使用率86.41%。该专项运行经费严格按照规定的程序申请立项，由市政府办机关财务管理科统一做账，资金使用方面符合国家财经法规、财务管理制度，资金使用审批规范，手续完整。三、项目绩效分析（一）项目绩效评价工作开展情况本次评价选用的评价方法主要是比较法。通过检查核实相关资料等方式，对工作成效进行了检查、核实，年度绩效目标总体完成情况良好，项目自评94.58分，自评等级优秀。（二）项目绩效目标完成情况1.投入目标完成情况时效目标方面，市经济研究中心工作经费资金到位率绩效目标值为100%，实际资金于当年第二季度已全部到位，到位率100%，目标完成比例100%。项目完成时效绩效目标值为2017年12月，实际完成时间为2017年12月，目标值完成比例为完成。成本目标方面，市经济研究中心工作经费绩效目标值12万元，实际支出10.31万元，目标值完成比例86.41%.2.产出目标完成情况数量目标方面，编辑《政策资讯》期数绩效目标值48期，实际完成值74期，目标完成比例154%。组织调研课题绩效目标值8个，目标实际完成值27个，完成比例337%。质量目标方面，组织实施调研课题及时率目标值100%，实际完成值100%，目标完成比例100%。寄送及时率绩效目标值为100%，实际完成值为100%，目标值完成比例100%。《政策资讯》编印及时率目标值100%，实际完成值100%，目标完成比例100%。3.效益目标完成情况社会效益目标方面，绩效目标值为及时编印《调研报告》《政策资讯》，为领导决策服务；实际完成值为及时编印《调研报告》《政策资讯》，为领导决策服务；目标值完成比例为完成。 服务对象满意度目标方面，服务对象满意率绩效目标值为85%，实际完成值为84%，目标值完成比例99%。（三）项目绩效分析总分值为100分，其中投入（30%）、过程（30%）、产出与效益（40%），实际自评得分94.58分。根据绩效自评指标体系，现将经济研究中心工作经费项目自评情况分析如下：1.投入指标体系满分30分，得分26.58分，其中：（1）时效情况方面满分2分。项目实施时间与计划时间并无差异，实际实施月份不晚于计划月份，得2分。（2）项目立项方面满分13分，得11.08分。绩效目标与项目年度任务书相符，但绩效目标制定的还不够合理，扣0.5分，得3.5分；绩效指标设置明确、清晰，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效目标，得4分；绩效指标完成率为86.41%，扣0.42分，得2.58分；项目按照规定的程序申请立项，项目立项规范，但事前未经过专家论证、风险评估，扣1分，得1分。（3）资金落实方面满分15分，得13.5分。成本控制率达86.41%，未超预算支出，得分3分；计划投入资金12万元，资金实际到位12万元，资金到位率100%，得3分；资金到位及时，得分4分；资金使用率为86.41%，未充分使用，扣1.5分，得3.5分。2.过程指标体系满分30分，得29分，其中：（1）业务管理方面满分9分，得9分。管理制度健全，制定了相应的应急值守管理制度，得2分；遵守相关法律法规和业务管理规定，得3分；制定了相应的项目质量要求和标准，项目质量可控，得4分。（2）财务管理方面满分15分，得14分。目前市经济研究中心业务经费按照机关财务管理科制定的财务管理制度报账，严格执行，没有自行制定项目资金管理办法，扣1分，得1分；资金使用总体合法合规，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，得4分；相关办公设备均有专人管理，得3分；设备运行正常，固定资产利用率达100%，得3分；项目资金使用符合项目预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用等情况，得3分。（3）会计信息管理方面满分6分，得6分。项目相关的会计核算规范，得3分；项目会计核算相关资料完整，得3分。3.产出与效益指标体系满分40分，得39分，其中：（1）产出数量方面满分12分，得12分。编辑《政策资讯》期数达到74期，得6分；组织调研课题达到27个，得6分。（2）产出质量方面满分18分，得18分。组织调研课题及时率100%，得6分；寄送及时率100%，得6分；《政策资讯》编印及时率100%，得6分。（3）项目效益方面满分10分，得9分。及时编印《调研报告》《政策资讯》，为领导决策服务，得5分；服务对象满意度达到84%，扣1分，得4分。四、项目存在问题和改进措施（一）项目存在的问题1、年初绩效目标制定的不够合理；2、资金使用率不够理想；3、未制定专门的项目资金管理办法。（二）项目改进措施1、合理规划绩效目标，更好地完成各项任务，提高服务对象满意度。2、合理安排