调查报告公司尽职调查报告

公司尽职调查报告[篇一:有关北京xxx公司的尽职调查报告]致:xxx先生北京市康德律师事务所(下列简称本所)接受xxx先生的委托，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国公司登记管理条例及其它有关法律法规的规定，就北京xxxx房地产开发有限责任公司(下列简称xxxx公司)资信调查事宜出含有关北京xxxx房地产开发有限责任公司资信调查报告(下列简称本调查报告)。重要声明:(一)本所律师根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国律师法等现行有效之法律、行政法规及本调查报告出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的理解，并按照律师行业公认的业务原则、道德规范和勤勉尽责精神出具本调查报告。(二)本所律师根据xxxx公司提供的有关资料，已对xxxx公司的主体资格进行了充足的核查验证，并已对本所律师认为出具本调查报告所需的文献进行了审慎审视。涉及但不限于公司主体资格、公司的章程、公司的股东及股本构造、公司的财务和税务、公司的诉讼与仲裁。本所律师确保在本调查报告中不存在虚假记载、误导性陈说及重大遗漏。(三)xxxx公司已向本所律师确保和承诺，其已提供本所律师为出具本调查报告所必需的、真实的、完整的复印材料;其所提供资料上的签字/或印章均真实、有效;其所提供的副本材料或复印件与正本或原件完全一致;其所提供的资料文献均为真实、精确、完整，无虚假记载、误导性陈说及重大遗漏。(四)本所律师仅根据xxxx公司提供的有关资料对其资信状况有关事项发表法律意见，并不涉及有关财务会计、审计、内部控制等非本所律师专业事项。(五)本调查报告仅供xxx先生在本次之目的使用。未经本所及本所律师书面同意，xxx先生及其它任何法人、非法人组织或个人不得将本调查报告用作任何其它目的。基于上述声明，本所律师根据中华人民共和国公司法等法律、行政法规和规范性文献的规定，按照律师行业公认的业务原则、道德规范和勤勉尽责精神，对xxxx公司提供的有关文献和事实进行了核查和验证，以xxx先生特聘专项法律顾问身份，现出具法律意见以下:第一节释义、引言一、释义在本调查报告中，除非另有阐明，下列词语含有以下特定含义:公司法指xx年12月25日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议修正，xx年7月1起施行的中华人民共和国公司法和20xx10月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，自20xx1月1日起施行的中华人民共和国公司法;公司章程指北京xxxx房地产开发有限责任公司章程;本所指北京市康德律师事务所;本调查报告指有关北京xxxx房地产开发有限责任公司资信调查报告。二、引言本所接受xxx先生的委托，作为其特聘专项法律顾问，对北京xxxx房地产开发有限公司资信状况进行了核查与验证，具体内容以下:1、北京xxxx房地产开发有限公司的主体资格;2、北京xxxx房地产开发有限公司的章程;3、北京xxxx房地产开发有限公司的股东;4、北京xxxx房地产开发有限公司的股本构造;5、北京xxxx房地产开发有限公司的财务、税务;6、北京xxxx房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁状况。第二节正文一、北京xxxx房地产开发有限公司的主体资格(一)北京xxxx房地产开发有限公司经北京市工商行政管理局密云分局注册，领有北京市工商行政管理局密云分局颁发的公司法人营业执照。1、营业执照注册号:xxxxx;2、公司住所:北京市xxx工业开发区水源路xxx号;3、法定代表人:xxx;4、注册资本:1000万元人民币;5、实收资本:1000万元人民币;6、公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股);7、经营范畴:普通经营项目:房地产开发、销售;房地产信息咨询(中介服务除外);家居装饰设计;自有房屋的物业管理、接受委托从事物业管理;8、成立日期:20xx10月23日;9、营业期限:自20xx10月23日至10月22日。(二)北京xxxx房地产开发有限公司于20xx4月7日通过北京市工商行政管理局密云分局年度检查。(三)北京xxxx房地产开发有限公司领有北京市密云县质量技术监督局颁发的中华人民共和国组织机构代码证(代码:80298503-2)，使用期:20xx02月12日至20xx02月11日，登记号:组管代110228-1458、(四)根据北京xxxx房地产开发有限公司提供的由北京市都市建设综合开发办公室于20xx11月26日出具的()京开办经字第943号有关北京xxxx房地产开发有限公司房地产开发资质的批复，内容显示:一、你公司已在我办备案，同意你公司纳入北京市房地产开发行业管理。二、核定你公司房地产开发资质为待定资质，符合项目资本金的规定，可承当10万平方米下列的住宅项目或3万平方米下列的公建项目，或相称投资规模的其它项目。三、你公司应按规定到我办办理资质年检。综上，本所律师认为，根据中华人民共和国公司法(xx)第8条、第9条、第10条、第11条和组织机构代码管理方法第8条、第9条以及中华人民共和国都市房地产管理法第29条、30条和房地产开发公司资质管理规定第3条、第4条、第5条规定，xxxx公司系依法设立且有效存续的有限责任公司，含有公司法及其它规范性文献规定的主体资格。本所律师提示:xxxx公司仅向本所提供了上述(四)中对核定的房地产开发资质为待定资质的批复文献，并未提供暂定资质证书或其它资质等级证书等有效证明其房地产开发资质的有关文献。二、北京xxxx房地产开发有限公司的章程公司章程，是就公司组织及运行规范，对公司性质、宗旨、经营范畴、组织机构、议事规则、权利义务分派等内容进行记载的基本文献。是公司存在和活动的基本根据。根据xxxx公司向本所提供的北京xxxx房地产开发有限责任公司章程显示:北京xxxx房地产开发有限责任公司于20xx10月15日制订了公司章程，章程内容对公司的名称和住所、经营范畴、注册资本、股东的姓名、出资立式、出资额、股东的权利义务、股东转让出资的条件、机构设立以及议事规则等作了具体的商定，全体股东均在公司章程上签名。本所律师经审核认为:根据公司法有关规定，xxxx公司成立时的公司章程对注册资本、股东人数、出资方式、出资额、公司的机构设立及产生方法、议事规则等内容均符合公司法以及有关法律法规的规定，亦正当有效。全体发起人股东均在公司章程上签名之时，公司章程正式成立，且对全体股东产生含有法律拘束力之效力。本所律师提示:本所律师仅对xxxx公司提供的xxxx公司成立之时公司章程的内容、形式的正当性作出判断，并不对xxxx公司成立之后公司章程内容与否发生过修改或变动作出任何评价或判断。三、北京xxxx房地产开发有限公司的股东根据xxxx公司向本所提供的北京xxxx房地产开发有限责任公司章程，本所律师查明:xxxx公司于20xx10月23日成立。xxxx公司成立时由崔晓玲(出资150万元人民币，占公司15%股权)、王卫军(出资200万元人民币，占公司20%股权)、许随义(出资250万元人民币，占公司25%股权)、宜敬东(出资150万元人民币，占公司15%股权)、崔白玉(出资250万元人民币，占公司25%股权)五个自然人股东共同出资组建。本所律师认为:xxxx公司的股东已投入公司的资产产权关系清晰，其将该等资产投入xxxx公司的股东不存在法律障碍。根据中华人民共和国公司法(xx)第20条规定，xxxx公司的股东人数符正当律、法规和其它规范性文献的规定。四、北京xxxx房地产开发有限公司的股本构造(一)xxxx公司设立时的注册资本、实收资本根据xxxx公司向本所提供的公司法人营业执照和公司章程内容显示:北京xxxx房地产开发有限责任公司注册资本为1000万元人民币，实收资本为1000万元人民币。(二)xxxx公司设立时的股权设立、股本构造经核查，xxxx公司设立时的股权设立、股本构造以下:股东姓名出资额(万元)出资比例(%)崔晓玲150、0015%王卫军200、0020%许随义250、0025%宜敬东150、0015%崔白玉250、0025%本所律师认为:xxxx公司设立时的注册资本和实收资本符合公司法等有关规定。股权设立和股本构造由全体股东在xxxx公司章程中作出了明确商定并在工商登记部门进行了备案登记，体现了全体股东的真实意思表达，产权界定清晰，正当有效。本所律师提示:xxxx公司未向本所提供设立时对股东出资对应的验资报告等有关文献，本所律师仅对xxxx公司提供的现有的有关资料作出上述有关问题的判断，对xxxx公司设立之后股本及股本构造与否发生变动不作任何评价或判断。五、北京xxxx房地产开发有限公司的财务、税务(一)xxxx公司未向本所提供银行开户许可证;(二)xxxx公司未向本所提供财务会计报告、审计报告以及其它财务报表;(三)xxxx公司未向本所提供贷款卡;(四)xxxx公司未向本所提供税务登记证以及有关的税务发票。本所律师认为:xxxx公司作为正当成立并有效存续的房地产开发有限公司，应当按照法律规定编制财务报告或有关纳税登记，应建立建全财务和税务制度。由于xxxx公司未向本所提供上述有关证件、资料，本所律师对xxxx公司的财务、税务状况不作任何法律评价或判断。六、北京xxxx房地产开发有限公司的债权债务，诉讼、仲裁状况本所律师提示:本调查报告仅对xxxx公司向本所提供的有关资料进行审验核查后所作出的对应法律评价或判断，对在本调查报告中列明而缺少独立证据支持的有关事项不作任何法律评价或判断。(一)xxxx公司未向本所提供有关债权债务凭证，本所律师对xxxx公司与否对外发生债权债务状况以及与否设定有关担保(抵押、质押、确保等)不作任何法律评价或判断。(二)xxxx公司未向本所提供诉讼、仲裁、行政处分等有关文献，本所律师对xxxx公司现在与否存在重大诉讼、仲裁及行政处分等不作任何法律评价或判断。第三节结语一、本调查报告基于有关法律、法规及北京xxxx房地产开发有限责任公司提供的有关证明材料，通过核查、验证，提出上述意见，供xxx先生参考。二、本调查报告重要根据下列法律、法规:(1)中华人民共和国公司法(xx)(2)中华人民共和国公司法()(3)组织机构代码管理方法(4)中华人民共和国公司登记管理条例(5)房地产开发公司资质管理规定(6)中华人民共和国税收征收管理法(7)中华人民共和国律师法北京市康德律师事务所律师xx年xx月xx日[篇二法律尽职调查报告]________律师事务所有关________公司法律尽职调查报告目录前言一、主体资格二、历史沿革三、股东及实际控制人四、独立性五、业务六、关联交易及同业竞争七、重要资产八、科研九、重大债权债务十、公司章程十一、股东会、董事会、监事会十二、董事、监事及高级管理人员十三、税务十四、劳动人事、劳动安全等十五、诉讼、仲裁或行政处分十六、其它前言致:________公司根据有关____公司改制及初次公开发行股票并上市的法律顾问聘任合同，______律师事务所(下列简称本所)作为______有限公司(下列简称______公司)改制上市的专项法律顾问。本所指派____律师、____律师作为本次公开发行的具体经办律师。本所根据中华人民共和国公司法(下列简称公司法)、中华人民共和国证券法(下列简称证券法)、中华人民共和国合同法(下列简称合同法)等法律、法规的有关规定，按照律师行业公认的业务原则、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律尽职调查报告。______年____月____日，本所律师向________公司发送了________律师事务全部关________公司改制上市尽职调查清单，收集并审查了本所律师认为出具本法律尽职调查报告所必需的资料和文献;为了进一步核算状况，本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验;就有关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流;并前往工商、税务、劳动、环保等zhngfǔ部门理解和查询状况;参阅其它中介机构尽职调查小组的信息;恪守有关法律、政策、程序及实际操作。______年____月____日，贵公司订立了________公司确保书，就公司及有关各方提供的文献、资料和所做的陈说，本所律师已得到公司的以下确保:我司所提供的全部文献及口头或书面声明、叙述、确保、阐明均是真实、精确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈说或重大遗漏，有关文献上的签字、印章均是真实、有效的，所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。我司已经确知违反上述确保所能造成的不利后果。如果我司违反上述确保，我司乐意承当因此而造成的不利后果。本报告正是基于上述假设而出具的。为出具本法律尽职调查报告，本所律师特作以下声明:一、本报告系根据本报告出具日之前已经发生或存在的事实，根据截至报告日所合用的中国法律、法规和规范性文献的规定而出具;我们将对某些事项进行持续跟踪核算和确认，但不确保在尽职调查之后某些状况不会发生变化。二、本法律尽职调查报告仅对法律问题发表意见。在本尽职调查报告中对有关会计报表、审计报告、评定报告中某些内容的引述，并不表明本所律师对这些内容的真实性、精确性、正当性做出任何判断或确保。三、对于本尽职调查报告至关重要而又无独立证据支持的事实，本所依赖有关zhngfǔ部门和其它有关单位出具的证明文献出具本尽职调查报告。四、本法律尽职调查报告仅供公司拟进行改制及申请公开发行股票并上市事宜之目的使用，未经本所书面同意，不得将本报告外传及用于佐证、阐明与改制上市事宜无关的其它事务及行为。在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语含有下列含义:本报告指由______律师事务所于______年____月____日出具的有关____公司之律师尽职调查报告。本所指________律师事务所。本所律师或我们指________律师事务所法律具体承接尽职调查的律师。本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分重要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的办法等;在报告的主体部分，我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析，并给出有关的法律意见;报告的附件涉及本报告所根据的由________公司提供的资料及文本。一、主体资格____________有限公司成立于______年____月____日，现在公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，住所为______，经营范畴为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的公司法人营业执照，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证，______国家税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。经本所律师核查，______公司依法有效存续。通过本所核查(问题及其建议)。二、历史沿革(一)初次设立1、________公司成立于________年____月____日，设立时的名称为______公司，股东为______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，住所为______，经营范畴为______。2、股权构造为:3、验资或评定:(二)第一次变更(三)第二次变更通过本所核查(问题及其建议)。三、股东及实际控制人(一)公司现在的股东和持股比例以下:(二)公司的实际控制人为:如果是自然人，则阐明其简历(姓名、身份证号、学历、地址等);如果是法人，则阐明其营业执照记载事项、主营业务、重要公司管理人员、近来一年的财务会计报告。通过本所核查(问题及其建议)。四、独立性(一)公司的资产完整(二)公司的人员独立(三)公司的财务独立(四)公司的机构独立(五)公司的业务独立通过本所核查(问题及其建议)。五、业务(一)主营业务状况;(二)生产经营许可证和证书。通过本所核查(问题及其建议)六、关联交易及同业竞争(一)关联方(二)关联交易(三)同业竞争通过本所核查(问题及其建议)。七、重要资产(一)土地1、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______;2、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______。(二)房产1、房产证号为______，面积______，权属状况______;2、房产证号为______，面积______，权属状况______。(三)机动车辆1、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______车主:______，车辆类型:______;2、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______车主:______，车辆类型:______。(四)重要生产经营设备1、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购置日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______;2、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购置日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______。(五)知识产权1、商标:(1)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，使用期限自______至______;(2)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，使用期限自______至______;(3)权属状况:____________。2、专利:3、专有技术:4、版权:通过核查，本所认为(问题及其建议)。八、科研(一)科研人员队伍(项目带头人简历、队伍构造等)。(二)承当的科研项目。通过本所核查(问题及其建议)。九、重大债权债务(一)购销合同(时间、金额、商品名称、违约责任)。(二)借款合同(时间、金额、合同主体、担保状况)。(三)担保合同(时间、金额、合同主体)。通过本所核查(问题及其建议)。十、公司章程(一)设立时的章程(时间、重要内容)。(二)第二次修改(修改内容)。通过本所核查(问题及其建议)。十一、股东会、董事会、监事会(一)公司现在的组织架构以下图(二)股东会会议1、股东会议事规则。2、历次股东会会议时间、参加人员、议题、会议统计的重要内容。(三)董事会会议1、董事会议事规则。2、历次董事会会议时间、参加人员、议题、会议统计的重要内容。(四)监事会会议1、监事会议事规则。2、历次监事会会议时间、参加人员、议题、会议统计的重要内容。通过本所核查，本所认为(问题及其建议)。十二、董事、监事及高级管理人员(一)公司设立时的董事、监事及高级管理人员董事会组员:监事会组员:经理:(二)公司董事、监事及高级管理人员第一次变化状况(三)公司董事、监事及高级管理人员第二次变化状况(四)公司现在的董事、监事及高级管理人员1、董事会组员:(姓名、性别、年纪、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)2、监事会组员:(姓名、性别、年纪、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)3、高级管理人员:(姓名、性别、年纪、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)通过本所核查，本所认为(问题及其建议)。十三、税务(税务登