《初步业务解决方案V10》-生产经营管理及商品流通费用管理业务控制矩阵

_______ERP系统初步解决方案V1.0建立日期:2004-12-06修改日期:2007-05-22文控编号:XXYYMMDDXX_(PMP项目号)_02(阶段序号)_XX(流水号)客户项目经理：日期：用友项目经理：日期：文档控制更该记录日期更改人版本号备注审阅审阅人职务日期分发份数姓名部门及职务 一、基本情况： 41.1公司组织结构图 51.2使用模块： 51.3方案应用目标： 51.4方案应用业务范围: 51.5实施范围: 6二、总体流程 62.1XXX基于用友ERP-U8业务流程总图: 62.2总体流程说明 7三、公共信息基础设置： 83.1特殊科目设置： 83.2仓库档案设置： 93.3存货分类设置： 103.4计量单位设置： 113.5存货档案设置： 123.6地区分类设置： 173.6客户分类设置： 173.7供应商分类设置： 183.8收发类别设置： 183.9采购类型设置： 193.10销售类型设置： 203.11业务类型与科目对应关系设置： 203.12生产新增档案设置： 213.13其他档案设置： 22四、系统选项及参数设置 224.1建账参数设置： 224.2总账参数设置： 224.3应收、应付系统参数设置： 224.4采购管理参数设置： 234.5销售管理参数设置： 244.6库存管理参数设置： 244.7存货核算参数设置： 25五、岗位操作流程 265.1技术部 265.2销售部 265.2.1普通销售业务 275.2.2销售退货业务 295.2.3分期收款发出商品销售业务 305.3.生产部 315.3.1MRP计划 315.3.2ROM采购计划 335.4采购部 345.4.1普通采购业务 355.4.2固定资产采购 365.4.3样品采购 375.5仓库部 375.5.1入库 375.5.2出库 385.5.3其它业务 385.5.4领料业务 395.5.5生产退补料业务 405.5.5委外加工业务 415.6财务部 415.6.1存货核算总体业务流程 425.6.2应收款管理业务流程 455.6.3应付款管理业务流程 465.6.3总账、UFO报表流程： 475.6.4月末结账顺序 475.7其他业务说明 485.7.1研发物料的处理: 485.7.2返修业务的处理: 485.7.3改装业务的处理 495.7.4材料和半成品的销售处理 495.7.5换货业务处理： 49六、实施方案说明条款： 49一、基本情况：深圳市XXX科技发展有限公司成立于1994年（前身为深圳市XXX不锈钢设计制作有限公司），经过近十年的辛勤耕耘，已发展成为以不锈钢信报箱、不锈钢栏杆工程、楼宇标识系统、市政不锈钢工程等四大系列为主的一百多种产品，为高尚住宅小区、高级写字楼、医院、商场、银行、市政等不锈钢产品的专业生产厂商。是万科、中海、金地、卓越、振业、中信、天健、招商、泰华等国内知名房地产公司供应商，产品遍及深圳，并销往北京、上海、广州、武汉、长沙、合肥、南宁、大连、长春、海口。深圳市XXX发展有限公司为了利用现代先进计算机系统进行辅助管理，提高公司的管理水平，以完善自身的机制和增强企业的市场竞争力，在公司高层领导的倡导和推动下设立了ERP项目组。作为一个管理水平的标志，其最终目的是通过ERP项目的实施能够打破部门之间的信息孤岛，实现供应链顺畅，随时掌控仓库物料分布情况，满足市场需求，从而提高公司的管理水平；达到这一目标的前提是公司拥有一套整合的企业管理应用软件系统，支持各职能部门的日常业务，准确及时地记录各职能部门中发生业务信息，传递到其它部门分享并最终为公司决策层提供准确及时得各种数据，因此，用友公司有幸地被选为软件供应商和实施伙伴。1.1公司组织结构图1.2使用模块：财务系统：总账、UFO报表、应收/应付款供应链：销售管理、采购管理、库存管理、存货核算生产制造：物料清单、需求规划、生产订单1.3方案应用目标：通过XXX公司的业务调研，结合用友U870系统的相关业务处理流程，为实现企业物流、资金流管理、需求规划的统一，有效达到业务监管目的，满足用户经营管理的整体需要。提供相应的解决方案。1.4方案应用业务范围:采购业务管理，包括采购计划的生成、采购订单、采购到货、采购入库、采购发票管理及相关采购分析报表；销售业务管理，包括销售订单、销售发货、销售发票、销售价格管理及销售分析报表；仓库管理，包括各种出入库管理；生产计划管理，生产计划的生成及采购计划的生成；应收应付款管理；总账、现金、银行存款、费用等核算;1.5实施范围:单位：深圳市XXX科技发展有限公司地址：深圳市南山区西丽红花岭工业区2区6栋2楼二、总体流程2.1XXX基于用友ERP-U8业务流程总图:销售管理销售管理物料清单需求规划 回填合格销售管理销售管理物料清单需求规划数量 产品预测单BOM 销售订单 发货（单）需求规划销售管理需求规划销售管理 MRP计划生成 MRP计划生成 发货单（报检）生产计划检验采购计划生产计划检验采购计划采购管理生产订单 采购管理生产订单 合格库存管理 生产订单自动生成 采购订单 库存管理采购管理生产订单 销售出库单采购管理生产订单采购管理 退货采购管理 生产订单处理（审核） 采购到货（单） 采购管理修改子拣 是 否 到货退回（单）采购管理修改子拣 采购到货单（报检）生产订单生产订单生产订单生产订单 已审核订单修改 检验 合格检验生产完工库存管理 让步接收 不良品退货生产完工库存管理 不良 材料出库（单） 生产订单库存管理生产订单库存管理 生产订单处理 采购入库（单） 检验检验 合格入库不良品返工库存管理库存管理产品入库（单）2.2总体流程说明1、特别说明：企业的产品、半成品和主料MRP运算的“供需政策”均采用“PE”方式；辅料、包材采购用ROP（再订货单法）制作采购计划。为了保证计划的提前性，所有存货都需要设置“提前期”;由于“供需政策”均采用“PE”方式和令单合并的方式，期间供应法，按该设定期间内的净需求一次供应，即一齐生成一张计划订单。2、企业总体流程：从“BOM”、“销售订单”、“产品预测单”开始，通过MRP运算后，系统自动生成“生产计划”和“采购计划”，然后根据“生产计划”和“采购计划”分别生成“生产订单”和“采购订单”．采购部门根据“采购订单”进行跟踪到货，并按“采购订单”办理收货及入库;生产部门根据“生产订单”进行领料及安排生产，并按“生产订单”进行产品入库.3、详细流程：(1)、PAGE\#"'页：'#'

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'"合同签订前目前仍按原报价及合同格式报价，合同签回后将合同订货产品图纸及数量等交设计部门，准备BOM，设计部门将产品编号告之业务部进行销售订单的录入。(2)、系统以“销售订单”加“产品预测单”的数量之和乘以“BOM”中子件的“基本用量”，作为“产品、半成品”及“原材料、辅料、包材”等的毛需求。由生产计划部门通过系统的“需求规划”模块的“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生“生产计划”和“采购计划”。(3)、生产部门根据“生产计划”生成“生产订单”，采购部门根据“采购计划”生成“采购订单”。如果“生产订单”的子件用量或子件编码不要修改，则可立即根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；同时根据“生产订单”进行“材料及半成品”领用（假定有料可领），然后进行生产。(4)、如果“生产订单”的子件用量或子件本身需要修改（比如使用替代料），则应该对已审核过的“生产订单”的子件的“应领用数量”或子件本身（比如使用替代品，或修改子件的应领用数量）进行修改，待修改后再重新在“需求规划”模块执行“MRP计划生成”（MRP运算）操作，系统根据修改后的“子件”及其“应领用数量”生成新的“生产计划”和“采购计划”。然后采购部门才能根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；生产部门才能根据“生产订单”进行领用“材料及半成品”（假定有料可领），然后进行生产。(5)、生产完工后，生产部门根据“生产订单”进行报检，手工制作“产品报检单”，品保部门对产品进行检验，手工制作“产品检验单”，填写检验结果；对合格或让步接收的产品，通知生产部门办理入库手续，对不良品根据“不良品处理流程”进行处理，比如返修、报废等。(6)、仓库部门根据品保部门的“检验单”办理产品入库，销售部门将需要发货的产品，按客户、按订单分在“销售管理”模块中录入“发货单”，并同时报检；手工制作“发退货报检单”，品保部门对即将发出的产品进行检验，手工制作“发退货检验单”，填写检验结果；系统按合格产品的数量在“库存管理”模块中自动生成“销售出库单”，并同时回写“发货单”中的“实发数量”。对于不良品，按不良品处理程序处理。(7)、材料到货后，仓库进行收货，报检通知品保部门检验，手工制作“来料报检单”，品保部门对来料进行检验，手工制作“来料检验单”，填写检验结果；对合格和让步接收物料通知仓库部门办理入库手续，对不良物料通知采购部门退回供应商，仓库人员依据检验合格数量入库，不合格数量直接退供应商。(8)、由上述可以看出，企业的业务流程，是各个职能部门共同协作来完成的，任何一个部门或任何一位操作人员的失误，将导致系统数据的错误，后果难以预料。ERP对每一位员工的工作质量提出了更高的要求。三、公共信息基础设置：3.1特殊科目设置：维护权限：会计主管科目编码及名称科目设置方式科目设置目的应收账款不设置明细科目，同时使用客户往来辅助核算使用应收系统核算应付账款按暂估与非暂估设置二级明细科目，同时使用供应商往来辅助核算使用应付系统核算预收账款不设置明细科目,使用客户往来辅助核算使用应收系统核算预付账款不设置明细科目使用供应商往来辅助核算使用应付系统核算其他应收款分别设置单位与个人，分别使用客户往来与个人往来辅助核算其他应付款分别设置单位与个人，分别使用供应往来与个人往来辅助核算管理费用设置明细科目并在明细科目设置辅助核算营业费用设置明细科目并在明细科目设置辅助核算制造费用设置明细科目并在明细科目设置辅助核算物资采购不设置明细科目使用存货核算系统核算库存商品不设置明细科目使用存货核算系统核算基本生产成本按产品大类设置二级科目，与产成品大类相关联使用存货核算系统核算主营业务收入按产品大类设置二级科目，与产成品大类相关联使用应收核算系统核算主营业务成本按产品大类设置二级科目，与产成品大类相关联使用存货核算系统核算原材料不设置明细科目使用存货核算系统核算委托加工物资不设置明细科目使用存货核算系统核算3.2仓库档案设置：维护权限：材料会计（2007年度）仓库档案仓库编码仓库名称计价方法核算管理对象是否货位管理001原材料仓先进先出从供应商购进的原材料002半成品仓先进先出从生产车间完工的半成品003产成品仓先进先出从生产车间完工的产成品004不良品仓先进先出生产不合格的成品，检验不合格006维修仓先进先出客户退货回来的产品007固定资产仓先进先出采购回来的固定资产专用仓008xx委外加工仓先进先出从加工商加工产品009xx委外加工仓先进先出从加工商加工产品3.3存货分类设置：维护权限：技术部（2007年度）存货分类一级存货分类及编码二级存货分类及编码三级存货分类及编码四级存货分类及编码01原材料0101不锈钢板0102金属板0103金属管0104化学用品0105五金配件0105电子（铝合金）信箱配件0107锁类02半成品03产成品0301信(奶)箱030101信箱(折弯门板明排铰)030102信箱(折弯门板暗排铰)030103信箱(圆弧门板)030104信箱(铝合金门板)030105电子信箱(折弯门板)0302标识0303栏杆0304制品04固定资产0401生产用0402办公用0403模具说明：存货分类的目的是方便对某一类物料进行查询、统计分析及在进行产成品成本分配时可以按分类逐步分配，并可按存货分类对应存货科目3.4计量单位设置：维护权限：技术部计量单位分组计量单位组编码单位组名称计量单位组类别0011*2板材张转平方数固定换算0024*8板材张转平方数固定换算0034*10板材张转平方数固定换算004组换算成户浮动换算005无换算无换算006每条长换算６米固定换算007排铰条换算成1.8米固定换算计量单位组类别：分为无换算、固定换算、浮动换算存货计量单位档案单位编码单位名称单位组编码计量单位组名称主计量单位标志换算率00101平米0011*2板材张转平方数0.500102张0011*2板材张转平方数是00201平米0024*8板材张转平方数2.9700202张0024*8板材张转平方数是00301平米0034*10板材张转平方数3.7200302张0034*10板材张转平方数是00401户004组换算成户00402组004组换算成户是00501平米005无换算00502立方米005无换算00503毫升005无换算00504升005无换算00505块005无换算注：原材料-板材会使用平方与张之间的固定换算率产成品-信箱会使用组与户之间的浮动换算率3.5存货档案设置：维护权限：技术部存货编码方式：采用XXX公司规定的存货编码原则进行编码。存货档案基本页签内容：其中存货编码按公司的编码原则进行录入，其中在存货代码中录入存货的图号或标准号，蓝色的内容为必输项。存货属性设置：比如采购件必须选择外购、生产耗用的属性。产成品必须选择内售和自制属性。半成品必须选择内售、生产耗用、自制属性。存货成本页签主要内容：本页可以将存货的一些基本价格信息录入，供参考使用。其中主要供货单位主要是在进行MRP运算后自动带出采购单位，采购员则是在做采购单据时自动带出该存货相应的采购业务员。其中默认仓库主要是在进行领料出库时能自动带出仓库。如果存货核算是按存货来进行成本核算，则必须将计价方式录入；若存货核算是按仓库来进行成本核算，则可以不选择。存货控制页签主要内容：在该页签中维护需要进行最高最低库存控制的存货，不需要维护的档案可以不进行维护，其中安全库存在进行MRP运算的时候将会被用来做需求计算，当库存量少于安全库存时，系统会在进行MRP运算时计算出差额需求。当允许超订单入库时，必须在入库超额上限中录入超额比例，0.5表示50%，1表示100%。当允许超计划领料时，必须在出库超额上限中录入超额比例，0.5表示50%，1表示100%。当允许超计划采购时，必须在订货超额上限中录入超额比例，0.5表示50%，1表示100%。最高库存：如果是ROP件且需要补充至最高库存，则必须要设置该项资料。最低库存：如需要在库存降低至某一存量时系统出现提示信息，则要设置该栏位。安全库存：采购计划量=净需求+安全库存存货其它页签内容：当需要对存货停用时，可以在停用日期中录入相应的停用日期。存货计划页签内容：对于低值易耗品、辅料、包装物可以设置为ROP件，其它需要进行MRP运算的物料全部设置为MRP件，在这里还需要对有固定提前期的料品进行固定提前期的维护。对于XXX公司的一些需要长期进行备料的零散部件或一些低值易耗品、辅助材料可以设为ROP件，通过ROP计算得出相应的采购计划。当采购件、自制件有采购周期和生产周期时，必须在固定提前期中录入相应的时间。其中自制件的生产周期是指自制件本身的加工周期，不包含其子件的加工周期。ROP件：对于某些物料（特别是不在BOM中的），可以采用ROP方法制定采购计划。固定提前期：对于采购物料，设置为采购周期（不包括检验时间）；对于成品不设置；半成品设置为7天。自由项页签内容：自由项：存货编码+自由项可以等同于新的存货档案。结构性：是代表可以独立编产品BOM，否代表不编制产品BOM。MPS/MRP页：这里主要是对MRP件料品进行维护，主要需要维护的资料包括计划方法，供应政策，供应期间，最低供应量等。其中需要参与MRP运算的存货必须将计划方法选择为R；ROP件则选择N。需要追踪到销售订单的存货必须将供需政策选择为LP；对于板料、管料、棒料这些采购必须成批的存货则建议将供需政策选择为PE；即同一次MRP运算中不同订单中的板料、管料、棒料的需求自动汇总成一条采购记录。对于板料、管料、棒料这些存货通过MRP运算得出的需求可能不适合下达采购订单（如1.25KG棒料），则可以设置最低供应量，当库存量小于需求量时，而需求量又小于最低供应量时，系统自动生成该存货的采购计划，其采购量就为该最低供应量。最低供应量：设置为最小采购量。供应倍数：可设置为最小包装量；3.6地区分类设置：维护权限：销售部（2007年度）地区分类分类编码地区名称01广东0101深圳0102广州0103珠海0104中山0105佛山0106东莞0107惠州0108湛江02江西0201南昌0202九江0203吉安注：地区分类主要供给供应商、客户商档案使用。按省、市、县之分3.6客户分类设置：维护权限：销售部（2007年度）客户分类分类编号分类名称01A类客户（地产、物业）02B类客户（装饰）03C类客户（广告、同行）04D类客户（渠道）05E类客户（其他）说明：客户分类设置的意义在于能在销售等往来业务发生后，按照客户分类对其进行汇总统计分析的相关处理。3.7供应商分类设置：维护权限：采购部（2007年度）供应商分类分类编号分类名称01不锈钢02铁制品03金属管04化学类05五金类06铝合金(电子信箱)07锁具08包装类09电工零配件10标识材料11非金属板12螺丝类13管材配件14模具15武汉工厂说明：供应商分类设置的意义在于能在采购等往来业务发生后，按照供应商分类对其进行汇总统计分析的相关处理3.8收发类别设置：维护权限：材料会计（2007年度）收发类别收发类别编码收发类别名称收发标志业务说明1入库分类收101采购入库收采购原材料业务时，《采购入库单》上填列102采购退货收采购原材料退料业务时，红字《采购入库单》上填列103固定资产采购收采购固定资产业务时，《采购入库单》上填列104产成品入库收车间完工产品入库时，《产成品入库单》上填列105产成品退回收车间完工产品入库退回车间时，红字《产成品入库单》上填列106半成品入库收车间完工半产品入库时，《产成品入库单》上填列107半成品退回收车间完工半产品入库退回车间时，红字《产成品入库单》上填列108低值易耗品入库收采购回来的办公用品、低值易耗品，在《其他入库单》上填列109盘盈入库收仓库盘点，盘盈入库，《盘点单》上填列110固定资产调拨入库收当调拨固定资产时，在调拨单上填列111委托加工入库收产品以委托外商加工入库，《产品入库单》上填列112不良品入库收不合格材料、半成品、产成品113调拨入库收指调拨业务，在《调拨入库单》上填列2出库分类发201材料领用发向车间发料业务时，《材料领用出库单》上填列202材料退库发车间退料业务时，红《材料领用出库单》上填列203销售出库发销售产品业务时，《销售出库单》上填列204销售退货发销售退货业务时，红《销售出库单》上填列205低值易耗库品出库发领用的办公用品、低值易耗品，在《其他出库单》上填列206盘亏出库发仓库盘点，盘盈出库，《盘点单》上填列207委外加工出库发委托业务时，《调拨单》上委外公司仓库填列208固定资产调拨出库发当调拨固定资产进，《调拨单》上填列209不良品出库发对针不良品处理《调拨单》上委外公司仓库填列210调拨出库发指调拨业务，在《调拨入库单》上填列211材料销售发销售原材料业务时，《销售出库单》上填列3.9采购类型设置：维护权限：采购部门（2007年度）采购类型代码名称入库类别是否默认值01普通采购采购入库是02样品采购采购入库03固定资产采购固定资产采购说明：采购类型：是在开采购订单时区别采购类型，方式对供应商采购进行分类统计3.10销售类型设置：维护权限：销售部门（2007年度）销售类型销售类型编码销售类型名称对应出库类别是否默认值001普通销售销售出库是002样品销售销售出库否003维修销售销售出库否3.11业务类型与科目对应关系设置：维护权限：往来会计、财务会计（2007年度）业务类型与科目对应关系：系统名称业务类型对应总账会计科目及编码应收款管理应收业务科目（本币）1131应收账款应收业务科目（外币）预收业务科目（本币）2131预收账款预收业务科目（外币）销售收入科目5101主营业务收入销售税金科目21710105销项税额销售退回科目5101主营业务收入销售税金科目21710105销项税额应付款管理应付业务科目（本币）2121应付账款应付业务科目（外币）预付业务科目（本币）1151预付账款预付业务科目（外币）采购科目1211原材料采购税金科目217101进项税额存货核算存货分类-原材料1211原材料存货分类-半成品1241自制半成品存货分类-产成品1244库存商品存货分类-固定资产1501固定资产收发类别-采购入库1201物资采购收发类别-固定资产采购入库1201物资采购收发类别-产成品入库410101基本生产成本收发类别-半成品入库410101基本生产成本收发类别-低值易耗品入库1231低值易耗品收发类别-盘盈入库191101待处理流动资产损溢收发类别-委托外加工入库1251委托加工物资收发类别-材料领用410101基本生产成本收发类别-销售出库5401主营业务成本收发类别-半成品领用410101基本生产成本收发类别-盘亏出库191101待处理流动资产损溢收发类别-委托加工出库410101基本生产成本收发类别-材料销售5401主营业务成本收发类别-不良品出库5501营业费用-物料消耗3.12生产新增档案设置：维护权限：计划员工作日历：设定车间休息日，对生产计划滞留日期;生产制造参数设定：按系统默认时栅资料维护：行号：001；日数：10；需求来源：预测＋客户订单抵消；时格资料维护：时格代号：001；时格说明：需求规划；行号：1；类别：天；起始位置：空；预测版本资料维护：序号：1；版本代号：01；版本说明：MRP运算；版本类别：MRP；对照表：根据需要选择录入；3.13其他档案设置：上述已说明的档案是主要设置，其他档案可以根据需求而设置。四、系统选项及参数设置此方案中定义的参数主要指对系统流程产生重大影响或一旦启用就不可修改的参数，对业务流程影响不大或可随时改变的参数，不在此方案中，企业可以根据实际情况更改。4.1建账参数设置：维护权限：系统管理员系统启用时间：2007-03-01月末结账：每月月末本位币：人民币行业：工业企业类型：新会计制度外币：不启用存货分类级次：2-2-2客户分类级次：2供应商分类：2部门编码级次：3-3收发类别级次：1-2科目级次：4-2-2-2-2地区编码：2-2结算方式编码：3企业类型：工业行业性质：新会计科目制度4.2总账参数设置：维护权限：总账会计制单序时控制允许修改、作废他人填制的凭证出纳凭证不用出纳签字现金流量科目必录现金流量项目自动填补凭证断号可以查询他人的凭证可以使用存货受控科目固定汇率可以使用应收受控科目可以使用应付受控科目凭证编号方式：系统编号4.3应收、应付系统参数设置：维护权限：往来会计应收款管理应收账款核算模型；详细核算单据审核依据：业务日期受控科目制单方式：明细到单据非受控科目制单方式：汇总方式控制科目依据：按客户商销售科目依据：存货分类预收冲应收生成凭证红票对冲生成凭证月末结账前全部制单应收账款按余额核销；应付款管理应付账款核算模型；详细核算单据审核依据：业务日期汇兑损益方式：月末处理核销时生成凭证受控科目制单方式：明细到单据非受控科目制单方式：汇总方式控制科目依据：按供应商采购科目依据：按存货分类应付款按余额核销；应收应付业务范围发票审核；发票制单4.4采购管理参数设置：维护权限：采购主管公共参数存货分类；供应商分类；固定换算率；无远程应用；普通业务必有订单，退货业务必有订单;允许超计划订货;允许超订单到货及入库;订单\到货单\发票单价取供应商存货对价格表进行采购及预警及报警控制提前预警天数7天，逾期报警天数1天。业务范围启用普通业务，暂估业务4.5销售管理参数设置：维护权限：销售主管公共参数业务控制：普通销售必有订单;不允许超订单发货;销售生成出库单;订单变更保存历史记录;报价含税;销售计划金额含税;其他控制：自动匹配入库为：先进先出新增退货单参照发货单生成；新销售发票参照发货单生成；可用量控制：不允许超存货可用量发货发货单\发票非追踪型存货做可用量检查：预计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量预计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量订单非追踪型存货做可用量检查：预计入库：到货/在检量、调拨在途量、已请购量、采购在途量、生产订单量预计出库：待发货量、调拨待发量、销售订单量、备料计划量、生产未领量。业务范围先发货后开票；销售报价含税；4.6库存管理参数设置：维护权限：仓库主管参数设置通用设置：修改现存量时点：采购入库审核时修改现存量；销售出库审核时修改现存量；其他出入库审核时修改现存量；材料出库单审核时修改现存量;产成品入库单审核时修改现存量;专用设置：业务开关：允许超采购订单入库;允许超生产订单入库;允许超生产订单领料;允许超限额领料;不允许未领料的产成品入库;入库\出库单成本依据计价方式取价。可用量控制：不允许超可用量出库;定义库存展望可用量公式：预计入库量：已请购量、采购在途量、到货/在检量、生产订单量、调拨在途量预计出库量：已订购量、待发货量、调拨待发量、备料计划量、生产未领量业务范围入库；出库；调拨业务；盘点业务。4.7存货核算参数设置：维护权限：材料会计参数设置核算方式：按仓库核算方式暂估方式单到回冲零出库成本取上次出库成本入库成本取上次入库成本红字出库成本取上次出库成本销售成本核算：销售出库单控制方式：调拨入库单取不到对应出库成本时取选项成本暂估单价与结算单价不一致暂估处理时是否调整出库成本最高最低控制：业务范围日常业务（采购入库单、其它入库单、销售出库单、其它出库单、入库调整单、出库调整单）、业务核算（正常单据记账、、特殊单据记账）财务核算五、业务流程5.1技术部使用模块：物料清单物料清单（BOM）维护工程部门将确定要投入生产的产品在系统的“物料清单”模块中录入“BOM”。栏目说明：(1)、产品BOM分“主BOM”和“替代BOM”，“主BOM”和“替代BOM”都可以录入多个版本号。产品的改进等可以通过用不同的版本号来实现。(2)、如果有同一物料有多个供应商供货，且产品生产时只会用到其中之一或者同时用到其中几种的情况，在BOM录入时，只要录入其中最常用的一种，其他供应商的物料以“替代料”的形式录入，替代用的“半成品”也以“替代料”的形式录入。(3)、“物料清单”中的栏目，除如下特别说明的外，其他栏目采用“默认值”就可以。A、供应类型：除对于因包装的不可分割或价值较低的材料设置其供应类型为“入库倒冲”外，其余均设置为“领用”。B、生效日期：子件开始生效的日期。生产订单的开工日期，如果落于生效日和失效日间，则该物料列入应领用物料，MPS/MRP也考虑该生效日。新增时系统默认母件的"版本日期"，若是替代清单则默认2000/01/01可改，对于主要清单须大于或等于母件"版本日期"且不可大于"失效日期"，同一"子件+结构自由项"在同一工序行号，其生效日期/失效日期不可重叠。C、失效日期：子件开始失效的日期。生产订单的开工日期，如果落于生效日和失效日间，则该物料列入应领用物料，MPS/MRP也考虑该失效日。新增时系统默认2099/12/31可改，不可小于"生效日期"，同一"子件+结构自由项"在同一工序行号，其生效日期/失效日期不可重叠。操作步骤：物料清单物料清单维护 物料清单资料维护说明：替代料录入：在子件上单击右键即可进行子件维护。5.2销售部使用模块：销售管理工作范围：销售订单录入、发货单录入操作步骤：销售订单录入：销售管理 销售订货销售订单 增加（直接录入） 保存 审核发货单录入：销售管理销售发货发货单增加（参照销售订单录入）保存审核5.2.1普通销售业务业务流程说明：1．XXX主要销售业务类型为普通销售。2．业务部业务员在收到客户订单后，在系统中录入销售订单并由部门主管审核；销售订单录入注意事项：业务类型必须选择“普通销售”；销售类型的选择：正常销售业务选择“普通销售”，销售样品业务选择“样品销售”，维修销售业务选择“维修销售”，一张销售订单只能对应一种销售类型；订单号选择手工录入，需要在单据编号中设置；注意税率、币种的选择；表头部门、业务员等信息要录入完整；要特别注意业务部门的选择，不要录入错误。表体栏中要注意预计完工日期的填写，因为此日期将决定该需求是否参加MRP计算；如实际业务中需更改此日期，则应立即在软件中更改并通知PMC等部门；现统一将预完工日期设置为比预发货日期提前2个工作日。如果是分期分批发货，则不同发货日期应做不同记录。如有备品，应在销售订单中单独录入记录行，价格为0；备品应与其整机录入同一张销售订单；销售订单按销售部门制作的订单录入，而不是按照客户订单录入。 3．如有库存可满足订单需求，则业务员可直接填写发货单；如不能满足则通知PMC，进入计划、采购、生产流程。产品入库后，仓库应通知业务部，业务员参照销售订单生成发货单，由主管审核后打印出来交总经理审核，审核完毕后交仓库发货；仓库在按照发货单发货后在软件中审核该发货单对应的销售出库单；如无法按照发货单数量发货，仓库应通知业务部更改发货单并重新打印后再发货；发货单填写注意事项：发货单必须拷贝销售订单生成；注意发货仓库的填写要正确。4．销售订单发生变化，应及时反映到系统中；如销售订单停止执行，业务部必须立即在系统中将其关闭，并要通知PMC进行相应的处理；6．当需要确认销售收入时，财务部拷贝发货单生成发票。确认无误后复核，则该发票会传递到应收款管理系统，要对其进行审核，形成应收款并按照销售类型生成凭证：借记应收账款，贷记主营业务收入及税金；同时在当月在存货核算模块对该发票记账并生成凭证：借记主营业务成本，贷记库存商品。对于销售中的备品，应与销售的货物同开在一张发票中，价格为零，不形成应收款，但结转销售成本。当月发货当月开发票完毕，确认收入。销售发票填写注意事项：销售发票必须拷贝发货单生成；单据日期必须是确认收入当月；如开立发票时需要更改开票客户，应先在客户档案中修改开票单位，然后再开立发票。发票审核后再将客户档案修改回原状态。7．如有客户退货情况发生，业务部需要拷贝销售订单生成退货单（退货仓库选择不合格品仓库），审核后打印出来交货仓课收货，货仓课在收货后审核相应的红字销售出库单。如需要冲减应收账款，财务部应拷贝退货单生成红字销售发票并复核，复核后发票传递到应收款管理系统，财务部对其进行审核冲减应收款及主营业务收入；并在当月在存货核算模块对该发票记账并生成凭证，冲减主营业务成本并增加库存商品；退货入库后如该销售订单不再补发货物，业务部要立即关闭该销售订单。退货如为良品，则入成品仓；如为不良品，则入成品不良品仓。退货如无法找到对应销售订单，则在销售管理模块手工填写退货单并审核。客户退货的入库成本需指定。退货不包括客户退回返修情况。8．月末在处理完毕当月业务后要进行销售管理模块的月末结账。5.2.2销售退货业务业务流程说明：详细请见5.2.1普通销售业务5.2.3分期收款发出商品销售业务业务流程说明：分期收款发出商品业务专用于财务部处理先发货后挂账，结转成本的业务。分期收款发出商品销售业务与普通销售业务的区别在于：1．销售订单中业务类型必须选择“分期收款”；2．分期收款发出商品销售业务在发货后，财务部要在存货核算模块对销售出库单进行记账结转分期收款发出商品的成本，并生成凭证：借记分期收款发出商品科目，贷记产成品/库存商品科目。而规划的普通销售业务销售出库单是不在存货核算模块记账和生成凭证的。3．与客户结算时，财务部开立销售发票并复核，一方面在应收款管理模块经过审核形成应收，另一方面财务部要在存货核算模块对该发票进行记账，结转销售成本，并形成凭证，借记主营业务成本，贷记分期收款发出商品科目。而规划的普通销售业务销售发票结转销售成本并形成凭证时，贷方为产成品/库存商品科目。5.3.生产部使用模块：需求规划、生产订单、库存管理工作范围：产品预测单录入、MRP计划生成（MRP运算）、生产订单自动生成、生产订单处理（审核及报检）、已审核生产订单修改、材料出库单录入；操作流程及说明：5.3.1MRP计划业务流程说明：(1)、PMC接到销售部门接单通知后，检查订单中的成品是否需要使用库存：如需要则在销售管理模块按订单做库存预留；如库存不能满足销售订单，则由PC执行MRP运算。设置MRP计划参数：时栅：选择基础档案中定义的时栅，界定本次MRP运算使用的需求来源。冻结日期：选择至生产计划已经排满的日期。截止日期：截止日期界定参与MRP运算的订单的范围，销售订单中预完工日期落后于截止日期的销售不参加本次MRP运算。MRP计划前稽核作业：累计提前天数推算：推算出物料的累计提前天数。执行即可。库存异常状况查询：查询是否有负库存情况产生。如有，应查找原因并处理。仓库净算定义查询：查询参加MRP运算的仓库是否定义正确。无物料清单物料查询：查询没有物料清单的成品和半成品，查看是否有影响本次MRP运算的无物料清单的物料。订单异常状况查询：查询是否有已过交货期但未交货且未关闭的销售订单。如有，应处理，处理完毕后再进行MRP运算。MRP计划生成：按执行即可，系统会在后台进行运算。运算完毕后在“自动规划错误信息表”中查看是否有错误信息，如果有，应通知相关部门修正；(2)、产品预测单录入：生产部门根据客户的备货要求或其他需求，在“需求规划”模块中录入“产品预测单”，注意将“起始日期”与“结束日期”输入为同一天，原则按开始生产的日期录入或按交货日期录入。目的是便于审核生产订单的数量。(3)、MRP运算：待“销售订单”、“产品预测单”录入完成后，生产部门在“需求规划”模块中执行“MRP计划生成”操作；系统以“销售订单”加“产品预测单”的数量之和乘以“BOM”中子件的“基本用量”，作为“产成品”等的毛需求。由生产计划部门通过系统的“需求规划”模块的“MRP计划生成”（MRP运算）后，系统产生产成品“生产计划”,在MRP计划维护程序中可以查看，并可调整数量和日期，并可调整数量和日期。计划确定后，按销售订单分别对成品生产计划生成生产订单，然后填写生产部门和预入库仓库。(4)、生产订单自动生成：通过“生产订单自动生成”功能，生产部门可以按“生产计划”生成“生产订单”，要求录入“生产部门”和“订单类别”；“生产数量”项也可以修改，但修改后的差额会增加或减少下一次“MRP”运算的毛需求，即修改后的差额会参与下一次的“MRP”运算。生产订单录入注意事项：生产订单类别要区分“正常生产”、“退货返修”和“研发生产”；生产订单的开工日期即为其所用子件的需求日期。生产订单中的计划完工日期不能晚于对应销售订单中的预完工日期。生产订单编号采用“销售订单编号”的形式手工编号。注意生产制造部门和预入仓库的正确填写。生产订单保存后，点“子件”按钮，可以查看和维护该产品或半成品的子件，可以添加、修改、删除。如果有物料替代情况，可以在此处将原物料更改为替代料。如果有需要针对该生产订单指定使用的物料也可以在此维护；生产订单生成后该订单上产品所需要的物料即固定下来。因此在生成生产订单前的BOM必须是正确的。未审核的生产订单可以删除。生产订单生成后要在“生产订单处理”处将其审核；审核后的生产订单在系统中即为一张生效的生产订单，可以参照其进行领料和产品入库。已审核的生产订单如需修改，需要在“已审核生产订单修改”程序中进行；发生变更的生产订单要及时在系统中更改，不再执行的生产订单要及时关闭。(5)、生产订单处理：生产部门在“生产订单处理”功能中对“生产订单”进行审核，待生产完工后，在“生产订单”上进行入库。(6)、成品生产订单下达后，PMC再次进行MRP运算，计算出半成品的生产计划、原料的采购计划。运算完毕后在“自动规划错误信息表”中查看是否有错误信息，如果有，应通知相关部门修正；查看待处理订单明细表中是否有待处理订单，如果有应分析是否需要处理，需要处理的通知相关部门处理；对于“逾期”的计划需要检查采购、生产、能否缩短提前期，如不能应通知销业务部门与客户协商推迟交期；对于需“提前”的订单，应提前采购订单预计到货期或生产完工日期；对于需“延后”的订单，可考虑是否需要推迟采购订单交期和生产订单完工日期；对于需“取消”订单，则要考虑取消采购或生产；对于“冲突”的计划，应考察是否能够插单生产，如不能应通知业务部门；对于需“减少”的生产、采购订单，则要考虑减少采购或生产数量。运算完毕后在“供需资料查询－物料”中可查看计算过程，如有错误信息，应通知相关部门修正；以上三项工作完成后，再进行MRP运算。计算完毕后再检查，直至计划正确可行为止。计划的过程是一个反复修正的过程。(7)、PMC对生成的半成品生产计划进行维护，可以修改计划数量、计划开工日期和完工日期，然后拷贝该生产计划生成生产订单。(8)、再次进行MRP运算，生成采购计划，如需修改，在MRP计划维护中修改，确定后拷贝采购计划生成请购单，交主管审核后，即可拷贝请购单生成采购订单进行采购。(9)、已审核生产订单修改：A、系统允许对已审核过的“生产订单”进行修改，但只容许修改“子件”中的内容，不容许修改“母件”的内容；生产部门可以将“子件A”修改为“物料清单”定义的“替代料”中的“子件B”或“子件C”，也可以将“子件A”修改为“子件A”＋“子件B”+。。。。。。等，也可以对子件的“应领用数量”数量进行修改；注意：子件的“替代料”必须先在“物料清单”定义好，替代料包括“材料和半成品”。B、如果“生产订单”的子件用量或子件本身需要修改（比如使用替代料），则生产部门应该对已审核过的“生产订单”的子件的“应领用数量”或子件本身（比如使用替代品，或修改子件的应领用数量）进行修改，待修改后再重新在“需求规划”模块执行“MRP计划生成”（MRP运算）操作，系统根据修改后的“子件”及其“应领用数量”生成新的“生产计划”和“采购计划”。然后采购部门才能根据“采购计划”生成“采购订单”，向供应商订购材料；生产部门才能根据“生产订单”进行领用“材料及半成品”（假定有料可领），然后进行生产。(10)、材料出库单录入：生产部门根据确定后的“生产订单”进行领用材料及半成品；生产部门在“库存管理”模块中选择“生产订单”生成“材料出库单”，出库数量可根据实际发料数量进行修改，暂不领用的物料，可以删除。“材料出库单”录入完成后，即可去仓库领料；仓库部门在发出材料后对“材料出库单”进行“审核”操作。5.3.2ROM采购计划1、使用模块：库存管理、采购管理2、工作范围：存货档案再货点维护、ROP选项维护、ROP运算、ROP计划调整生成.3、名词解释：ROP（Re-OrderPoint），当可用库存降至再订货点时，按照批量规则进行订购，也称为再订货点法。再订货点法是一种传统的库存规划方法，在本产品中主要用于在BOM结构中未体现的物料如低值易耗品、劳保用品等的采购计划编制。"外购属性＋ROP件"的存货参与ROP运算，生成ROP采购计划。3、操作流程及说明：业务流程说明：1.存货档案-计划标签：设置ROP批量规则补至最高库存、设置固定提前期2.ROP计划选项：根据企业需要，定义ROP运算的参数设置，可随时修改。用户可以设置多种方案，通过参数方案增加预置性，使得用户可以直接进行多方案的拟订，便于进行ROP计划运算。3.ROP计划运算：可用库存－再订货点≤0，即可用库存≤再订货点时，根据批量规则提出计划订货量可用量：可用量=现存量+预计入库量-预计出库量－冻结量4.ROP计划调整：核对订货量、核对计划到货日期，可以进行手工修改并进行审核5.请购单：审核过的ROP采购计划，生成请购单，报主管审批。5.4采购部使用模块：采购管理工作范围：采购订单录入，采购到货单录入、采购退货单录入操作流程及说明：5.4.1普通采购业务业务流程说明：1．采购日常业务必须在期初数据录入完毕且记账后才可以开始。2．请购单审核后，由采购部拷贝请购单生成采购订单并审核；审核后的采购订单在系统中是生效的采购订单，可以参照其生成采购到货单；采购订单的录入应注意以下事项：表头资料要填写完整，以备将来统计查询；税率和币种不要录错；如是外币采购，注意检查汇率是否正确；计划到货日期必须填写；如果是分批交货，则不同到货期应该在表体中形成不同记录；采购订单在没有生成下游单据时可以弃审和修改，生成下游单据后不允许再弃审；如采购订单中途停止执行，应关闭；采购订单选中表体记录后点右键可以关闭一行记录；在已经到货后需要更改订单的，通过变更功能来实现。3供应商交货到仓库后，仓库部在系统中必须参照采购订单生成采购入库单;如果供应商有赠送物料，则赠送物料不需要填写采购入库单,待检验合格后由仓库使用一张其他入库单入库。采购入库单录入注意事项：要采购订单生成。要注意采购入库单上仓库的选择。入库数量应与质检部门检验合格的数量相同。4．当确认应付款时，由财务部拷贝采购入库单生成采购发票，保存后结算；结算可以最终确认采购入库物料成本。采购发票录入注意事项：发票的开票日期应为确认应付款当月日期。采购发票是软件中确认应付款和最终采购成本的工具。注意税率、币种的选择；采购发票在结算前可以修改和删除，结算后则不可以；采购发票的结算日期应与开票日期的月份相同；当月业务未处理完毕不要结算下月发票。结算后的发票如果需要修改或删除，则要在结算单列表中找到该发票对应的结算单，将其删除后再修改发票；注意系统中发票金额和税额要与实际发票金额和税额相同。5．结算后的发票传递到应付款管理模块，审核后生成凭证：借记物资采购和税金科目，贷记应付账款。结算后的采购入库单在存货核算模块记账后生成凭证：借记原材料，贷记物资采购。月末物资采购科目余额为零。6．对于已经入库后再退货的物料，由采购部必须参照采购订单生成红字采购入库单并审核，将物料从仓库退出；财务部门根据红字采购入库单生成红字采购发票，结算后传递到应付款管理模块冲消应付款，审核后生成红字凭证；红字采购入库单在存货核算模块记账后冲消存货，制单后生成红字凭证。此退货如不需要再补货，需要立即关闭采购订单。7．如有运费、关税需要分摊，则由财务部在采购管理模块开朗运费发票，然后进行采购结算。如关税、运费与采购货物发票同月到达，则关税、运费可以分摊到入库单上；如晚于采购货物发票结算月份到达，则关税、运费只能分摊到存货。运费发票结算后在应付款管理模块审核，形成应付款。5.4.2固定资产采购流程请见：5.4.1普通采购业务固定资产采购与普通采购的区别：普通采购：是生产用料采购，有采购计划固定资产采购：是设置采购，没有采购计划，属于申请。5.4.3样品采购流程请见：5.4.1普通采购业务样品采购与普通采购的区别：普通采购：是生产用料采购，有采购计划样品采购：是研发新产品需求的采购行为，更多的是请购。5.5仓库部使用模块：库存管理工作范围：产品、半成品、材料的收发，出、入库单据审核，委外、存货盘点等操作步骤及说明：5.5.1入库业务流程说明：正常的出入库作业：主要包括采购入库、生产入库，销售出库、材料出库，主要核算原则：1．采购入库单：仓库部在库管理模块必须拷贝已审核过的采购订单生成并审核；对于入库后退货的物料，首先PMC必须拷贝原采购订单生成红字的采购入库单，审核后改变库存；采购入库单填制时应注意收发类别及仓库不要填错。2．产成品入库单：仓库部在库存管理模块必须拷贝已审核过的生产订单生成并审核；注意输入的收发类为“半成品入库、产成品入库”；所有自制成品、半成品的入库都使用产成品入库单；3．其他入库单：手工增加，用于以下情况：供应商免费提供的物料；其他特殊情况；5.5.2出库业务流程说明：1．销售出库单：由销售模块的发货单自动生成，仓库部按照发货单发货完毕后立即审核该出库单；如果无法按照发货单上的数量发货，则通知业务部门更改发货单后再发货、审核；2．材料出库单：对于按生产订单领料领料，PMC在库存管理模块（必须）参照生产订单配比生成材料出库单，仓库部发料后审核。其他领料由仓库课在发料后直接填写材料出库单并审核。3．其它出库单：手工增加，用于以下情况：其他特殊情况。5.5.3其它业务业务流程说明：1．调拨作业：调拨单用于仓库之间存货的转库业务或部门之间的存货调拨业务。同一张调拨单上，如果转出部门和转入部门不同，表示部门之间的调拨业务；如果转出仓库和转入仓库不同，表示仓库之间的转库业务。调拨单审核后，自动生成其他出、入单据各一张，仓库部在存货实际发出和收到后分别立即审核这两张单据，改变库存量；对应收发类别为“调拨出库”、“调拨入库”；2．形态转换业务：主要用于物料转换情况。形态转换单审核后，自动生成其他出、入单据各一张，仓库在存货转换后应立即审核这两张单据，改变库存量。3．盘点作业：为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按规定程序，报有关部门审批。盘点时系统提供多种盘点方式，如按仓库盘点、按存货类别盘点等等，还可以对各仓库中的全部或部分存货进行盘点；在盘点数据录入盘点单后，要对盘点单进行审核，盘盈、盘亏的结果会自动生成其他出、入库单，对应的收发类别分别是“盘盈入库”、“盘亏出库”。4．其他业务的处理：1）其他部门领料：手工增加材料出库单，收发类别为“其他部门领用”。5．当月业务处理完毕后，应进行月结处理。库存业务处理时要注意以下几点：单据不要用错；要注意领料部门和领料仓库的选择；需要拷贝生成的单据必须拷贝；单据上信息如仓库、部门、收发类别等要输入且要保证正确；尤其是材料出库单和产成品入库单；数量不要录错；单据必须及时审核。5.5.4领料业务业务流程说明：详细请见5.5.2出库业务5.5.5生产退补料业务业务流程说明：1．对于生产制造部因来料不良而退料，PMC应拷贝生产订单生成红字材料出库单，仓库部收退料后审核该单。如需补料，则PMC在退料后，拷贝原生产订单配比生成材料出库单并打印出来作为领料单交生产制造部领料；如不补料，则要修改生产订单用料。来料不良导致的生产退料退至原料仓，并应尽快处理。2．如有作业不良退料，不在系统中处理。因此形成的超额发料，由PMC在系统中手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“生产超额领料”），由主管副总签字后交生产制造部至仓库领料，货仓课发料后审核该材料出库单。（流程图见库存管理业务流程）红字材料出库单录入注意事项：生产制造部门退料应准确说明退料归属的生产订单及对应产品；增加一张材料出库单，选择“红字”；点订单号按钮，查找要退货的生产订单；选择要退料的生产订单记录后，然后生单；生单后可以更改退料数量。生产退料单的部门与收发类别与其领料时的单据相同。5.5.5委外加工业务：基础设置：(1)、在“部门档案”中，填上发料部门。(2)、在“仓库档案”中，按委外商设置“委外仓”。(3)、在“库存管理”初始设置的“选项”中将“有无形态转换”、“有无组装拆卸业务”项选中。操作流程：(1)、委外发料：委外发料时，由生产部门或仓库在“库存管理”模块中制作“调拨单”，将材料从“原料仓”、“辅料仓”、“半成品仓”等调拨至“委外仓”。(2)、委外入库：多种物料组装成一种产品：委外完工入库时，由生产部门或仓库在“库存管理”模块中录入“组装单”，配套件为委外产品，组装数量为委外入库数量，并将委外加工费录入在“组装费”项目中；入库产品应的仓库为“成品仓”或“半成品仓”，出库材料对应的仓库为“委外仓”。组装单审核后，系统自动生成“成品仓”或“半成品仓”的“其他入库单”和“委外仓”的“其他出库单”；(3)、系统自动将“组装费＋材料费”作为委外入库产品的“成本”。操作步骤：委外发料：调拨单委外入库：组装单或形态转换单5.6财务部（1）存货核算：5.6.1存货核算总体业务流程业务流程说明：出入库单据审核后需要在存货核算模块记账；记账就是在系统中将出入库单据登录到存货账中。产成品入库单需填入成本后才能记账；销售发票复核后也需要在存货模块记账，以结转销售成本。2）材料出入库单据记账并对原材料仓进行期末处理后，可以计算出材料的出库成本，可以用来进行半成品成本的计算，计算完毕后录入半成品的产成品入库单；然后对半成品仓库单据进行记账并进行期末处理，即可算出半成品的出库成本；然后可以进行产成品的成本计算。产品成本计算出来后，填入产成品入库单，则产成品入库单据可以记账，这样库存产品的成本即可计算出来；再对销售发票进行记账，然后对成品仓进行期末处理，则可以计算出销售成本。3）记账后的出入库单据可以根据单据上的收发类别生成带有分录的凭证；4）月末当月全部单据记账，期末处理完毕后，生成凭证后，需要对该模块进行月末结账处理。分期收款发出商品2.正常单据的记账业务流程说明：（1）出入库单据都要进行记账（销售出库单除外）；（2）入库单及红字的出库单记账时必须要有成本；（3）对于采购入库，如果当月在采购管理模块已经开立发票并结算形成应付款，则在存货模块直接对其记账即可；如当月发票未到，则应先对其进行暂估成本录入，然后再记账（参见暂估业务流程）；（4）材料出库单记账后、期末处理后才能够计算出出库成本；（5）其他入库单记账前需指定成本；（6）出入库单据及销售发票在记账后可以生成凭证传递到总账。特殊单据记账流程业务流程说明：对于调拨单和形态转换单，可以对该调拨单进行记账，则其产生的其他出入库单会自动记账。也可以对其产生的其他出入库单据进行记账，先记出库单，后记入库单。5．暂估业务流程：业务流程说明：（1）采购/委外入库后，如果发票当月未到或当月未入账，则财务部在对采购入库单进行记账前对其进行暂估成本录入，然后记账；（2）第二月或以后的某个时间当发票到达并入账时，财务部参照该采购入库单开立采购发票/委外发票并结算，然后在存货核算模块对该采购入库单执行结算成本处理。（3）如果暂估成本录入过低或过高，会对其发出成本产生较大影响。6．调整流程业务流程说明：（1）如果发现存货金额异常，可以使用出入库调整单对其进行调整；（2）出库调整单可以调减金额，入库调整单可以调增金额；（3）出入库调整单在记账后可生成凭证传递到总账；（4）调整单只调金额，不调数量。5.6.2应收款管理业务流程业务流程说明：销售发票复核后传递到应收款管理模块，在审核后形成应收账款，记录到账表中；其他原因形成的应收款通过在应收款管理模块中录入其他应收单并审核的方法形成；审核后的销售发票和其他应收单在应收款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。当收到客户的货款时，在应收款管理模块录入收款单并审核，则收款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预收款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预收款”。收款单要进行核销，核销的作用在于将收款与形成应收款的发票或应收单对应起来。收款单录入注意事项：如是收货款，应在表体录入销售订单号。5.6.3应付款管理业务流程业务流程说明1.采购发票结算后传递到应付款管理模块，在审核后形成应付账款，记录到账表中；2.其他原因形成的应付款通过在应付款管理模块中录入其他应付单并审核的方法形成；3.审核后的采购发票和其他应付单在应付款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。4.付给供应商货款时，在应付款管理模块录入付款单并审核，则付款会记录到账表中。对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。如果是预付款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预付款”。付款单要进行核销，核销的作用在于将付款与形成应付款的发票或应付单对应起来。付款单录入注意事项：如是付货款，应在表体录入采购订单号。5.6.3总账、UFO报表流程：业务流程说明：各模块的外部凭证会传递到总账中等待审核和记账；其他凭证则需要在总账中填制。凭证填制后需要审核，审核人与制单人不能同为一人。审核后的凭证可以进行记账。记账后可以查看账表、在专家财务评估模块中进行财务分析。月末当月日常业务凭证全部审核、凭证后，可以进行期末结转（主要是期间损益的结转和汇兑损益的结转），结转形成的凭证需要审核和记账。以上业务处理完毕后可以进行月末结账。6．以上工作完成后可以在UFO报表模块制作当月资产负债表和利润表。5.6.4月末结账顺序各系统月末结账流程如上图所示：采购，销售必须先结账，库存管理模块才能结账；库存管理模块结账后存货核算才能进行期末处理，成本管理模块才可以计算成本。成本管理模块结账后存货核算模块再结账；存货核算、应收应付结完账后总账才可以结账；需求规划、物料清单、生产订单模块不需月结。ERP软件为一个完整系统，各部门在使用中应该互相配合，尽快完成各自的工作，不能过度拖延影响整个系统的运行效果。模块反结账：遵循上图的逆过程，即反结账要从总账开始，一直到采购、销售。5.7其他业务说明5.7.1研发物料的处理:当项目立项时，在系统中输入生产订单，生产订单类别选“研发生产”，产品为研发产品。研发部门有物料需求时，应通知MC，MC在系统中更改生产订单子件，将需求物料增加到订单中，在发料的时候参照该生产订单打领料单。5.7.2返修业务的处理:返修要区分两种情况：1）客户返修：即客户将其所购货物退回XXX进行维修，维修完毕后返还给客户的情况。这种情况客户退回的货物不在系统中反映，只记录返修材料的领用。领料时由PMC手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“客户返修领料”），交负责返修部门至仓库领料，货仓课发料后审核该材料出库单。2）库存维修：即对库存问题产品进行的维修，包括客户已退给天利业的货物（所有权已转XXX）。对于这种维修业务，领出产品时使用其他出库单出库，出库类别为“维修出库”；领用维修用料时使用其他出库单，出库类别为“生产超额领料”；维修完毕合格产品入库时使用其他入库单，入库类别为“维修入库”。为维修而采购物料在系统外进行处理。维修中的产品不参与MRP运算。需要说明的是在领用待维修的产品的领料单及维修完毕产品入库单上需手工指定出入库成本。5.7.3改装业务的处理对于改装业务，可以在改装时由PMC下达生产订单，订单类型为“非标准”，产品为改装后的产品，数量为需完成更改数量，生产部门为负责改装部门，生产订单子件需要手工录入，包括原机及其他改装所需物料。领料时由PMC拷贝生产订单配比生成材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“改装出库”），交负责改装部门至仓库领原机及物料，货仓课发料后审核该材料出库单。完工后按照正常生产入库流程入库，需要经过完工检验流程，入库类别为“改装入库”。5.7.4材料和半成品的销售处理对于材料和半成品的销售，可以在开立销售发票的时候单独开立，发票编码建立独立的规则，则在应收账款管理模块制单时可以选单生成凭证。5.7.5换货业务处理：指为客户更换货物的行为，在库存管理模块使用其他入库单、其他出库单进行处理。换货回仓入成品不良品仓，出入库需指定成本，以使出入库成本相等。六、实施方案说明条款：1．此方案为XXX公司基于用友ERP-U8的业务流程解决方案，此方案一经双方认可，XXX公司可依据此方案制定U8系统的用户操作手册，规范相关部门的业务流程和岗位职责；2．此方案一经双方认可，即表明XXX用友ERP-U8软件项目实施的蓝图设计阶段结束，项目实施进入系统建设阶段；3．在系统建设阶段，项目小组将以此方案规定的流程组织必要的静态、动态数据及交易数据的录入和维护，确保系统按照即定的流程顺利上线。同时，在用友实施顾问提供必要的现场支持下，XXX公司依据本方案制定的流程在用友ERP-U8系统中录入1个月的交易数据，相关模块实现月结后，此实施项目即进入终验阶段，实施双方都有权提请项目终验。项目终验后，XXX用友ERP-U8系统的运行维护工作将转由深圳用友科技实业有限公司技术支持部负责。4．此方案一经确认，不得随意修改，如果确有必要修改，须经双方项目经理确认。（以下无正文）2.3商品流通费用管理业务内部控制矩阵业务目标风险描述控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露；6准确性1234561.费用预算分解落实1.1经营风险：未对预算费用进行分解和归口管理，导致费用支出失控。未按规定维护基金中心和承诺项目，不能实现系统控制。1.1分（子）公司经理（或总会计师）牵头，组织相关部门按月将股份公司下达的费用支出预算进行分解，纵向分解到各地市公司以及专业中心等具体开支单位，各地市公司以及专业中心负责人是预算管理责任人；实行归口管理的运杂费、人工费、财务费用、修理费等费用，横向分解到归口管理部门，分管经理是预算管理责任人。各费用开支部门根据分解的费用控制目标落实具体的控费措施，经同级预算管理责任人审核后组织实施。【ERP】财务部门在ERP系统中维护基金中心和承诺项目，并维护和下达经过批准的预算指标。发生预算外费用或超预算费用，须履行预算审批手续，财务部门根据经过审批的预算变动指标，在ERP系统中维护预算变更。分(子)公司15预算指标分解表；1.6.102.费用支出控制1