2021年个人理财第三次任务参考答案

个人理财第三次任务_0001

一、单项选取题（共20道试题，共40分。）

1.

下列不属于财产信托业务是（）

A.赡养信托

B.遗嘱信托

C.有价证券信托

D.财产保全信托

2.

购买保险险种顺序应是（）。

A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险

B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险

C.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险

D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险

3.

A.规避风险

B.社会保障

C.弥补经济损失

D.和谐建设

4.

下列关于房地产投资信托理财产品说法，不对的是（）

A.可以投资于房地产抵押贷款

B.收入来源涉及房地产自身增值收入

C.收入来源涉及房地产租金收入

D.普通有政府财政保障

5.

下列关于信托理财产品说法，不对的是（）

A.投资项目方向决定了该信托产品收益率和风险

B.信托公司普通只对信托产品承担有限责任

C.银行担保信托产品风险较低

D.信托产品流动性普通比较好

6.

如果用全额合计法计算税额为375元，用超额累进法计算税额为225元，那么速算扣除数是（）。

A.120

B.125

C.150

D.225

7.

下列关于股票理解，对的是（）

A.股票是股份公司发行有价证券，其实质是公司产权证明书

B.引起股票价格变动直接因素是公司赚钱水平

C.当前国内投资者购买股票最重要是为了获得股息

D.优先股股利发放先于普通股，但不是定额

8.

依照继承人与死者之间关系亲疏，以及继承财产多少，分别课征遗产税税制称（）。

A.总遗产税制

B.分遗产税制

C.混合遗产税制

D.单一遗产税

9.

一种理财目的必要具备两个详细特性，一是目的成果可以用货币进行精准计算；二是（）。

A.距离实现最后期限

B.理解个人风险承受能力

C.财务信息和有关信息

D.年龄高低

10.

一张5年期，票面利率10%,市场价格1000元。面值1000元债券，到期收益率为（）

A.10%

B.11.5%

C.12.5%

D.13.5%

11.不适合伙为家庭财务比例衡量指标是（）。

不适合伙为家庭财务比例衡量指标是（）。

A.节余比率

B.投资与净资产比率

C.速动比率

D.清偿比率

12.

理财规划最后目的是要达到（）。

A.财务独立

B.财务安全

C.财务自主

D.财务自由

13.

投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8%、年付息一次债券，并持有到期。若

A预测获得10%到期收益率，则A购买债券时价格约为（）元

A.89.02

B.104.22

C.95.03

D.100.3

14.

下列关于房地产投资特点说法。不对的是（）

A.一项房地产估价等于持有资产钞票流收入折现值

B.房地产投资可以使用高财务杠杆率

C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素影响较大

D.房地产流动性比证券类产品要弱

15.

持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额备用金，当备用金帐户余额局限性支付时，可在发卡银

行规定信用额度内透支信用卡是（）。

A.贷记卡

B.准贷记卡

C.准借记卡

D.借记卡

16.下列不能作为遗产继承是（）»

下列不能作为遗产继承是（）。

A.股份所有权

B.债券

C.有偿表演合同

D.有价房产

17.

溢价发行附息债券，票面利率是6%,则实际到期收益率也许是（）。

A.6%

B.6.25%

C.5.6%

D.以上都不也许

18.

金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一种机构性质与其她

机构不同，这一机构是（）

A.深圳证券交易所

B.美国原则普尔公司

C.普华永道会计师事务所

D.天元律师事务所

19.

小公司重要“家企分开”，以保护自己家庭财产，其选取方式是（）

A.信托

'B.证券投资

rC.储蓄

「D.基金

20.

下列理财目的中属于短期目的是（）

「A.子女教诲储蓄

「B.按揭买房

「C.退休

“D.休假

二、多项选取题（共10道试题，共30分。）

1.

信托产品风险涉及

17A.投资项目风险

17B.项目主体风险

17C.信托公司风险

厂D.流动性风险

17E.项目经营管理风险

2.

影响个人外汇理财产品收益因素有

17A.期限配备

“B.产品挂钩方式

厂C.区间风险

17D.利率观测区间

rE.信用风险

3.

个人银行理财产品特点有

17A.收益稳定，风险较小

"B.同质性

17C.综合性

17D.多样性

rE.差别性

4.

理财顾问服务师指商业银行客户提供（）等专业化服务。

17A.财务分析与规划

厂B.私人银行

“C.投资建议

17D.个人投资产品推介

「E.理财筹划

5.

按照交易方式，金融衍生工具可以分为

17A.远期

17B.期货

rC.信托

17D.期权

"E.互换

6.

税收规则应当遵循原则是

rA.独特性原则

17B.规划性原则

17C.目性原则

17D.合法性原则

17E.综合性原则

7.

下列关于黄金说法，对的有

17A.美元走势会影响黄金价格

rB.黄金仍活跃在流通领域

(7C.般而言，在通货膨胀时，黄金投资具备保值增值作用

17D.黄金具备内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险

[7E.黄金收益和股票市场收益不有关甚至负有关

8.

国内国内银行新型储蓄类个人理财产品有

17A.浮动利率但收益封顶型构造性存款

17B.与某一利率区间挂钩构造性存款

17C.与某一利率指标挂钩型构造性存款

17D.收益递增型构造性存款

17E.与亚太篮子货币汇率挂钩美元理财产品

9.

个人资产负债表等式是

17A.总资产=总负债+净资产

MB.总资产=总负债+所有者权益

rC.总资产=总负债

rD.总资产=净资产

厂E.总资产=总报酬

10.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息有

FA.客户当前收支状况

17B.客户社会地位

旷C.客户年龄

17D.客户投资偏好

17E.客户风险承受能力

三、判断题（共10道试题，共10分。）

1.

住房支出普通分为租房和购房。

0A.错误

CB.对的

2.

劳务报酬所得，属于一次性收入，以获得该项收入为一次；属于同一项目持续性收入，以一年内

获得收入为一次。

"A.错误

CB,对的

3.

理财就是节衣缩食、省吃俭用。（）

A.错误

B.对的

4.

借款人申请质押担保贷款，质押权利凭证所载金额必要超过贷款额度，详细比例由银行和借款人

协商拟定。（）

A.错误

B.对的

5.

用于教诲支出并非是一种消费支出，而是一种投资。（）

A.错误

B.对的

6.

信用卡持卡人可依照自己资金状况，在免息还款期内一次还款或分期还款。（）

A.错误

B.对的

7.

一种月后来到期或者几年内每月都必要支付负债称为长期负债。

A.错误

B.对的

8.

边际储蓄率是指每多余1元额外所得应多储蓄比率。（）

A.错误

B.对的

9.

能否通过财务规划达到预期目的，与时间长短有很直接关系，因而要早作规划。

A.错误

B.对的

10.

货币市场基金是指投资于货币市场上短期有价证券一种基金，均为封闭式基金。（）

A.错误

B.对的

四、综合题（共1道试题，共20分。）

1.某歌舞团独唱演员王欢月工资5800元,6月，王欢参加了该团在上海3场表演，得到3800

元报酬。同月，王欢应一家娱乐公司邀请，出席了在广州举办演唱会，获得30000元报酬。

请问王欢6月应当缴纳所得税款是多少？

参照答案：

答：王欢工资是工薪所得，她参加其供职歌舞团组织表演所得也属于工薪所得。而

王欢因出席由娱乐公司组织演唱会获得所得则属于劳务报酬所得。

工薪所得税：（5800+3800-）x20%-375=1145（元）

劳务报酬所得税：30000x（1-20%）x30%-2000=5200（元）

个入所得税应纳税额共计1145+5200=6345（元）。

个人理财第三次任务_0002

一、单项选取题（共20道试题，共40分。）

1.不适合伙为家庭财务比例衡量指标是（）。

不适合伙为家庭财务比例衡量指标是（）。

A.节余比率

B.投资与净资产比率

C.速动比率

D.清偿比率

2.

依照继承人与死者之间关系亲疏，以及继承财产多少，分别课征遗产税税制称（）。

A.总遗产税制

B.分遗产税制

C.混合遗产税制

D.单一遗产税

3.

下列理财目的中属于短期目的是（）

A.子女教诲储蓄

B.按揭买房

C.退休

D.休假

4.

金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式。下列机构中有一种机构性质与其她

机构不同，这一机构是（）

A.深圳证券交易所

B.美国原则普尔公司

C.普华永道会计师事务所

D.天元律师事务所

5.

持卡人须先按发卡银行规定交存一定金额备用金，当备用金帐户余额局限性支付时，可在发卡银

行规定信用额度内透支信用卡是（）。

A.贷记卡

B.准贷记卡

C.准借记卡

D.借记卡

6.

购买保险险种顺序应是（）。

A.意外伤害保险?健康保险?投资理财保险

B.健康保险?意外伤害保险?投资理财保险

C.意外伤害保险?投资理财保险?健康保险

D.意外伤害保险?健康保险?人寿保险

7.

溢价发行附息债券，票面利率是6%,则实际到期收益率也许是（）。

A.6%

B.6.25%

C.5.6%

D.以上都不也许

8.

小公司重要“家企分开”，以保护自己家庭财产，其选取方式是（）

A.信托

B.证券投资

C.储蓄

D.基金

9.

A.规避风险

B.社会保障

C.弥补经济损失

D.和谐建设

10.

下列关于信托理财产品说法，不对的是（）

A.投资项目方向决定了该信托产品收益率和风险

B.信托公司普通只对信托产品承担有限责任

C.银行担保信托产品风险较低

D.信托产品流动性普通比较好

11.

下列关于房地产投资特点说法。不对的是（）

A.一项房地产估价等于持有资产钞票流收入折现值

B.房地产投资可以使用高财务杠杆率

C.房地产价值受政策环境、市场环境和法律环境等因素影响较大

D.房地产流动性比证券类产品要弱

12.

投资者A欲投资于面值100元、期限为3年、票面利率8%、年付息一次债券，并持有到期。若

A预测获得10%到期收益率，则A购买债券时价格约为（）元

A.89.02

B.104.22

C.95.03

D.100.3

13.

下列不属于财产信托业务是（）

A.赡养信托

B.遗嘱信托

C.有价证券信托

D.财产保全信托

14.

一张5年期，票面利率10%,市场价格1000元。面值1000元债券，到期收益率为（）

A.10%

B.11.5%

C.12.5%

D.13.5%

15.

--种理财目的必要具备两个详细特性，一是目的成果可以用货币进行精准计算；二是（）。

A.距离实现最后期限

B.理解个人风险承受能力

C.财务信息和有关信息

D.年龄高低

16.

理财规划最后目的是要达到（）。

A.财务独立

B.财务安全

C.财务自主

D.财务自由

17.

如果用全额合计法计算税额为375元，用超额累进法计算税额为225元，那么速算扣除数是（）。

A.120

B.125

C.150

D.225

18.

下列关于房地产投资信托理财产品说法，不对的是（）

A.可以投资于房地产抵押贷款

B.收入来源涉及房地产自身增值收入

C.收入来源涉及房地产租金收入

D.普通有政府财政保障

19.下列不能作为遗产继承是（）。

下列不能作为遗产继承是（）。

A.股份所有权

B.债券

C.有偿表演合同

D.有价房产

20.

下列关于股票理解，对的是（）

"A.股票是股份公司发行有价证券，其实质是公司产权证明书

「B.引起股票价格变动直接因素是公司赚钱水平

「C.当前国内投资者购买股票最重要是为了获得股息

「D.优先股股利发放先于普通股，但不是定额

二、多项选取题（共10道试题，共30分。）

1.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息有

厂A,客户当前收支状况

"B.客户社会地位

17C.客户年龄

17D.客户投资偏好

17E.客户风险承受能力

2.

按照债券发行主体分类，债券可分为

厂A.记名债券

「B.不记名债券

17C.政府债券

17D.金融债券

17E.公司债券

3.

进行钞票管理目在于

17A.满足将来消费需求

17B.满足寻常周期性支出需求

rC.满足对退休养老需求

17D.满足应急资金需求

17E.满足财富积累与投资获利需求

4.

信托产品风险涉及

17A.投资项目风险

17B.项目主体风险

17C.信托公司风险

rD.流动性风险

17E.项目经营管理风险

5.

个人资产负债表等式是

17A.总资产=总负债+净资产

17B.总资产=总负债+所有者权益

rC.总资产=总负债

rD.总资产=净资产

rE.总资产=总报酬

6.

国内国内银行新型储蓄类个人理财产品有

17A.浮动利率但收益封顶型构造性存款

17B.与某一利率区间挂钩构造性存款

17C.与某一利率指标挂钩型构造性存款

17D.收益递增型构造性存款

FE.与亚太篮子货币汇率挂钩美元理财产品

7.

在分红保险中，本年度可分派盈余是由（）所产生。

17A.死差益

rB.活差益

17C.利差益

FD.费差益

rE.公差益

8.

客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息有

rA.客户当前收支状况

17B.客户社会地位

17C.客户年龄

17D.客户投资偏好

17E.客户风险承受能力

9.

理财顾问服务师指商业银行客户提供（）等专业化服务。

17A.财务分析与规划

rB.私人银行

17C.投资建议

17D.个人投资产品推介

rE.理财筹划

10.

预期将来经济增长比较快，处在景气周期，则应采用个人理财方略有

1A.增长银行储蓄

“B.减少国库拳配备

17C.增长在股票市场上投资

LD.恰当减少房地产市场上投资

17E.恰当增长基金购买量

三、判断题（共10道试题，共10分。）

1.

借款人申请质押担保贷款，质押权利凭证所载金额必要超过贷款额度，详细比例由银行和借款人

协商拟定。（）

GA.错误

CB.对的

2.

1月起基本养老保险金详细支付原则为，以地方上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均

缴费工资平均值为基数，缴费每满12个月为一种计发系数（即1%）。（）

「A.错误

⑥B.对的

3.

边际储蓄率是指每多余1元额外所得应多储蓄比率。（）

CA.错误

"B.对的

4.

信用卡持卡人可依照自己资金状况，在免息还款期内一次还款或分期还款。