基金法律法规、职业道德与业务规范试题（五）

第页基金法律法规、职业道德与业务规范试题1.下列对期货市场交易的说法正确的是（）。A、协议成交和标的交割是同时进行B、对交易双方来说，利率和汇率风险很小C、交易对象价格的升降不会影响交易者利润或损失D、买者和卖者只能依靠自己对市场未来的判断进行交易【正确答案】：D解析：

A项，期货市场的交易在协议达成后并不立刻交割，而是约定在某一特定时间后进行交割，协议成交和标的交割是分离的；B项，由于期货市场的成交与交割之间有时间间隔，因而对交易双方来说，利率和汇率风险很大；C项，在期货交易中，由于交割要按成交时的协议价格进行，交易对象价格的升降，就可能使交易者获得利润或蒙受损失。本题考察金融市场的分类@##2.(2016年)下列哪一项不属于合规审核的程序（）A、制定合规审核机制B、合规审核调查C、合规审核评价D、合规审核处理【正确答案】：D解析：

合规审核的程序包括：制定合规审核机制、合规审核调查和合规审核评价。3.(2017年)关于基金从业人员接受职业道德教育的途径与方式，下列表述错误的是（）。A、就业上岗后的岗位职业道德教育主要以定期考试的形式进行B、基金从业资格考试是岗前职业道德教育的手段之一C、反面案例有助于警示基金从业人员严格遵守基金职业道德规范D、投资者的监督能够对基金从业人员发挥职业道德教育作用【正确答案】：A解析：

岗位教育，是指在基金从业人员就业上岗后，对其所进行的业务能力和职业道德的继续教育。岗位教育主要是通过在职培训的方式来完成。4.金融市场按（）分为国内金融市场和国际金融市场。A、地理范围B、交易标的C、交易市场D、交易场所【正确答案】：A解析：

按地理范围分为国内金融市场和国际金融市场5.基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，其产品至少分为（）个等级。A、1B、2C、3D、5【正确答案】：D解析：

基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，根据基金业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。6.下列有关基金管理公司治理中的原则中，有误的一项是（）。A、股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员B、公司应当在组织机构和人员的责任体制、报告路径、决策机制等几个方面体现统一性和完整性C、在公司股东以及员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障股东的利益D、公司应当建立与股东的业务和信息隔离的制度，防范不正当关联交易和利益输送【正确答案】：C解析：

相关法律法规明确要求在基金管理公司治理中，公司、股东、董事、管理层、员工要遵守十大原则，第一条是基金份额持有人利益优先原则。基金管理公司从公司章程、规章制度、工作流程、议事规则等的制定到公司各级组织机构职权的行使以及公司员工的从业行为，都应当体现基金份额持有人利益优先原则。在公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。本题考察基金管理公司治理的法规要求7.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的（）。A、公平性、公开性、公正性B、及时性、有效性、正确性C、真实性、准确性、完整性D、实用性、有效性、公开性【正确答案】：C解析：

基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。8.(2016年)下列关于投资与研究业务控制的说法中，正确的是（）。A、基金公司建立固定的晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流B、基金经理为立即投资某股票，要求研究员即时将该股票申请加入公司投资库，并在事后及时补充研究报告C、研究员的研究工作应听取基金经理的建议，并在研究报告中体现D、研究员根据基金经理的需求专门对某上市公司进行调研，事后该研究报告优先提供给该基金经理决策使用【正确答案】：A解析：

基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。基金公司应建立研究与投资业务交流制度，保持通畅的交流渠道。9.基金销售机构的宣传推介材料，应当报经营活动所在地()备案。A、中国证券监督管理委员会派出机构B、中国银行业监督管理委员会C、行业协会D、中国保险监督管理委员会【正确答案】：A解析：

依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证券监督管理委员会派出机构备案。其他基金销售机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金销售机构负责基金销售业务和合规的高级管理人员检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报工商注册登记所在地中国证券监督管理委员会派出机构备案。10.(2017年)根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，下列关于基金份额持有人大会的表述中，错误的是（）。A、公募基金的基金份额持有人依法召集大会的，应报中国证监会备案B、基金合同可以约定基金份额持有人大会是否设立日常机构C、公募基金的基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决D、契约型私募证券投资基金可以根据基金具体情况决定是否设置持有人大会【正确答案】：D解析：

契约型私募基金合同的必备条款应包括私募基金份额持有人大会及日常机构。11.合规管理是一种（）活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。A、监管B、风险管理C、产品设计D、投资管理【正确答案】：B解析：

合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。12.合规文化建设是（）的一部分。A、合规风险管理B、职业道德建设C、企业文化建设D、以上都是【正确答案】：D解析：

本题考察合规管理的主要活动；建设是合规风险管理的一部分，同时也是企业文化建设的一部分。如果基金管理公司各部门员工都严格遵守高标准的道德行为准则，那么合规风险的管理是最为有效的。基金管理人是典型的风险管理型企业，其风险管理特性决定了基金的经营活动始终与风险为伴，其经营过程就是管理风险的过程。这就要求基金管理人必须注重内涵式管理，建立一整套有效管理各类风险的职业行为规范和方法，而且在公司内部要形成浓厚的合规文化，做到人人合规。所有员工都要有足够的职业谨慎，具有诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为规范。公司内部要具有清晰的责任制和问责制，以及相应的激励约束机制，形成所有员工理所当然要为他从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围，进而逐步形成基金管理人的合规文化。13.从投资者教育工作形式的时空角度看，基金公司组织的专题讨论会属于()的投资者教育工作。A、现场形式B、非现场形式C、电子形式D、纸质形式【正确答案】：A解析：

从投资者教育工作形式的时空角度看，投资者教育工作可分为现场与非现场两种形式。其中，现场的投资者教育工作形式主要包括中国证券投资基金业协会及基金公司组织的报告会、专题讨论会、行业主题沙龙活动等14.下列关于投资者教育的基本原则的说法中，错误的是()。A、投资者教育应有助于监管者保护投资者B、投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代C、投资者教育有一个固定的模式D、投资者教育不能也不应等同于投资咨询【正确答案】：C解析：

国际证监会组织为投资者教育工作设定的六个基本原则：(1)投资者教育应有助于监管者保护投资者。(2)投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代。(3)证券经营机构应当承担各项产品和服务的投资者教育义务，将投资者教育纳入各业务环节。(4)投资者教育没有一个固定的模式。相反地，它可以有多种形式，这取决于监管者的特定目标、投资者的成熟度和可供使用的资源。(5)鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者教育计划。(6)投资者教育不能也不应等同于投资咨询。15.(2017年)关于基金管理人的内部授权控制，下列说法错误的是（）。A、授权要适当，对已不适用的授权应及时修改或取消授权B、公司员工应当在授权范围内行使职责，管理层因责任重大可在特定情况下突破授权范围C、应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行D、重大业务授权应当明确授权内容和时效【正确答案】：B解析：

授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终，授权控制的主要内容包括：（1）股东会、董事会、监事会和管理层应当充分了解和履行各自的职权，建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。（2）公司各业务部门、分支机构和公司员工应当在规定授权范围内行使相应的职责。（3）公司重大业务的授权应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。（4）公司授权要适当，对已获授权的部门和人员应建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权应及时修改或取消授权。16.（）即基金份额的持有人、基金产品的投资人，是基金资产的所有者和基金投资回报的受益人，是开展基金一切活动的中心。A、基金托管人B、基金管理人C、基金客户D、基金当事人【正确答案】：C解析：

基金客户即基金份额的持有人、基金产品的投资人，是基金资产的所有者和基金投资回报的受益人，是开展基金一切活动的中心。17.完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这属于内部控制中的（）。A、横向关系制约B、纵向关系制约C、健全性规范D、独立性规范【正确答案】：A解析：

就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。从横向关系来讲，完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明；从纵向关系来讲，完成某个工作需经过互不隶属的两个或两个以上的岗位和环节，以使下级受上级监督，上级受下级牵制。18.《关于避险策略基金的指导意见》的内容在哪些方面做了修订（）Ⅰ.取消连带责任担保机制Ⅱ.完善对避险策略基金的风控要求Ⅲ.限定避险策略基金规模上限，防范相关风险；Ⅳ.完善基金管理人风控管理要求?A、Ⅰ.Ⅱ.ⅢB、Ⅰ.Ⅱ.ⅣC、Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【正确答案】：D解析：

《关于避险策略基金的指导意见》的内容做了以下修订:取消连带责任担保机制；完善对避险策略基金的风控要求；限定避险策略基金规模上限，防范相关风险；完善基金管理人风控管理要求。19.基金份额持有人享有下列（）权利。Ⅰ．分享基金财产收益Ⅱ．依法转让或者赎回基金份额Ⅲ．依法起诉基金服务机构Ⅳ．有权查阅有关基金资料A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦基金合同约定的其他权利。公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料；非公开募集基金的基金份额持有人对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。20.以下说法中，正确的是（）。A、专业审慎是基金职业道德的核心规范B、基金行业的本质是销售行业C、诚实守信是赢得基金投资人信心和信任的基本要素D、基金经理盈利水平是基金市场存续和基金行业发展的基础【正确答案】：C解析：

A项，诚实守信是基金职业道德的核心规范；B项，基金行业的本质是资产管理行业；D项，投资人的信心和信任是支撑基金市场存续和基金行业发展的基础。21.(2017年)某开放式基金的基金总份额为1亿份，下列情形中未构成巨额赎回的是（）。A、赎回2000万份，申购1500万份；通过基金转化转出1300万份，转入700万份B、赎回1500万份，申购1300万份；通过基金转化转出1800万份，转入900万份C、赎回700万份，申购100万份；通过基金转化转出1500万份，转入1000万份D、赎回1000万份，申购100万份；通过基金转化转出800万份，转入900万份【正确答案】：D解析：

巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10％时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。选项A，净赎回申请比例=（2000-1500+1300-700）／10000×100％=11％。选项B。净赎回申请比例=（1500-1300+1800-900）／10000×100％=11％。选项C，净赎回申请比例=（700-100+1500-1000）／10000×100％=11％。选项D，净赎回申请比例=（1000-100+800-900）／10000×100％=8％。22.（）是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。A、基金供销机构B、基金代销机构C、基金销售机构D、基金评级机构【正确答案】：C解析：

基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）认定的可以从事基金销售的其他机构。本题考察基金市场服务机构@##23.下列属于基金管理公司内部控制制度组成部分的是（）。A、基本管理制度B、内部控制大纲C、部门业务规章D、以上都正确【正确答案】：D解析：

基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。24.以下说法正确的是（）。A、开放式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响B、投资者买卖开放式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖C、封闭式基金和开放式基金份额限制不同D、封闭式基金和开放式基金期限相同【正确答案】：C解析：

封闭式基金和开放式基金份额限制不同；投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖；封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。25.发现有可疑交易或者行为时，在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。A、3B、5C、10D、15【正确答案】：C解析：

根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第九条和第十条规定，监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。本题考察基金销售机构的职责规范26.基金管理公司需要在每年结束后（）内，披露基金年度报告。A、30日B、60日C、90日D、120日【正确答案】：C解析：

基金管理人的信息披露义务：在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。在上半年结束后60日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。在每季结束后15个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告。27.下列关于基金销售人员行为规范的说法中，正确的是()。A、直接代理投资者进行申购、赎回等基金交易B、不保证基金业绩表现C、接受投资者现金D、以个人名义接受投资者款项【正确答案】：C28.下列关于基金赎回费用的说法中，正确的是()。A、对持有期限长于3个月但少于6个月的投资人收取的赎回费总额不高于50%计入基金财产B、不低于赎回费总额25%的赎回费应当归入基金财产C、场外赎回不得按时间分段设置赎回费率D、场内赎回可以按份额多少分段设置赎回费率【正确答案】：B解析：

基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费。场外赎回可按份额在场外的持有时间分段设置赎回费率；场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率。赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。对持续持有期长于3个月但少于6个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的50%计入基金财产。29.下列不属于基金合同主要披露事项的是（）。A、风险警示内容B、基金收益分配原则C、基金管理人管理费提取方式D、基金份额发售日期【正确答案】：A解析：

基金合同的主要披露事项：（1）募集基金的目的和基金名称。（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所。（3）基金运作方式，基金管理人运用基金财产进行证券投资，采用资产组合方式的，其资产组合的具体方式和投资比例，也要在基金合同中约定。（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则。（6）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利与义务。（7）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则。（8）基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式以及给付赎回款项的时间和方式。（9）基金收益分配原则、执行方式。（10）作为基金管理人、基金托管人报酬的管理费、托管费的提取、支付方式与比例。（11）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式。（12）基金财产的投资方向和投资限制。（13）基金资产净值的计算方法和公告方式。（14）基金募集未达到法定要求的处理方式。（15）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式。（16）争议解决方式。30.关于基金监管的“三公”原则，下列说法错误的是（）。A、基金市场必须要有充分的透明度，要实现信息的公开化B、基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象C、基金监管机构执法必须公正D、基金监管机构必须依法监管【正确答案】：D解析：

公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现。（A项符合）公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。（B项符合）公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。（C项符合）作为基金监管原则的“三公”原则，重在“公正”，即公正监管、公正执法，是依法监管原则的具体化。31.分开募集的开放式分级基金的（）单笔认购／申购金额不得低于5万元。A、母份额B、A类份额C、B类份额D、以上都是【正确答案】：C解析：

不同产品的交易方式与流程（ETF、LOF、封闭式、QDII，及市场创新产品的特殊方式）；自2012年起，新募集的分级基金要求设定单笔认购／申购的下限：合并募集的分级基金，单笔认购／申购金额不得低于5万元；分开募集的分级基金，B类份额单笔认购／申购金额不得低于5万元。32.金融交易的组织方式不包括（）。A、场内交易方式B、现金交易方式C、电信网络交易方式D、场外交易方式【正确答案】：B解析：

金融交易的组织方式主要包括场内交易方式、场外交易方式和电信网络交易方式。33.目前，我国只有（）开办上市开放式基金业务。A、中国证券登记结算公司B、深圳证券交易所C、上海证券交易所D、基金管理人指定的证券公司【正确答案】：B解析：

目前，我国只有深圳证券交易所开办上市开放式基金（LOF）业务。34.（）是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理部。A、合规与风险部门B、产品营销部门C、后台运营部门D、行政管理部【正确答案】：A解析：

合规与风险部门是公司内部的监督部门，一般包括监察稽核部和风险管理部。35.（）不可以开立基金账户。A、16岁个体小王B、17岁在读大学生C、23岁应届毕业生D、65岁退休干部老李【正确答案】：B解析：

我国相关法律法规规定，办理基金开户要求的个人投资者年龄为18～70周岁具有完全民事行为能力人，而16周岁以上不满18周岁的公民要求提交相关的收入证明才能进行开户。36.下列关于基金监管“三公”原则中的公开原则的表述中，正确的是（）。Ⅰ．要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化Ⅱ．要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为Ⅲ．要求对监管对象公正对待，一视同仁Ⅳ．要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅣC、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

公开原则，不仅要求作为证券监管对象之一的基金市场具有充分的透明度，实现市场信息公开化，而且要求基金监管机构的监管规则和处罚应当公开，这也是政务公开原则的体现。公平原则，是指基金市场主体平等，要求基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象的行为。公正原则，要求基金监管机构在公开、公平基础上，对监管对象公正对待，一视同仁。（题目问的是“公开原则”，而Ⅱ是公平原则，Ⅲ是公正原则，故选择Ⅰ、Ⅳ项）37.以下关于开放式基金的描述，正确的是（）。A、开放式基金的非交易过户只适用于个人投资者，机构投资者不能进行非交易过户B、由于需要收取一定转换费用，开放式基金份额转换的综合费用较高C、开放式基金的非交易过户，是从投资者的一个基金账户转移到其名下的另一个基金账户D、基金持有人可以办理其基金份额在不同销售机构的转托管手续【正确答案】：D解析：

开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。基金份额的转换常常还会收取一定的转换费用，尽管如此，由于基金份额的转换不需要先赎回已持有的基金再购买另一基金，因此综合费用都较低。38.分级基金按募集方式的不同，分为（）。A、主动投资型和被动投资型B、合并募集和分开募集C、封闭式和开放式D、股票型和债券型【正确答案】：B解析：

A项是按投资风格分类，C项按运作方式分类，D项是按投资对象分类。39.货币资金来源于（）从事的生产活动。A、国有企业B、居民C、金融机构D、事业单位【正确答案】：B解析：

货币资金来源于居民（包括个人和企业）从事的生产活动。40.下列关于私募基金的说法中，错误的是()。A、向少数特定投资者采取非公开方式募集B、在信息披露、投资限制方面监管要求较低C、应定期向公众进行充分的信息披露D、对投资者的投资能力有一定的要求【正确答案】：C解析：

私募基金是私下或直接向特定投资者募集的资金，私募基金只能向少数特定投资者采用非公开方式募集，对投资者的投资能力有一定的要求同时在信息披露、投资限制等方面监管要求较低方式较为灵活。41.下列关于分级基金份额的上市交易、申购和赎回的表述，错误的是（）。A、仅以子代码上市交易，母基金既不上市也不申购、赎回B、分级基金较普通基金复杂，风险更大C、登记在证券登记结算系统中的基金份额只能申请赎回D、自2012年起，合并募集的分级基金，单笔认购／申购金额不得低于5万元【正确答案】：C解析：

C项，由于分级基金份额是分系统登记的，登记在基金注册登记系统的基金份额只能申请赎回，不能直接在证券交易所卖出；登记在证券登记结算系统中的基金份额可以在证券交易所卖出。42.商业秘密从机构运营的角度看，不包含如下哪一项。（）A、对证券市场的分析报告B、对某—行业的研究报告C、工作流程D、投资组合【正确答案】：C解析：

从机构运营的角度看，可以包括对证券市场的分析报告、对某—行业的研究报告、投资组合、投资计划等。从机构内部治理的角度看，可以包括内控制度、防火墙制度、员工激励机制、人事管理制度、工作流程等。43.下列私募基金销售机构的行为中，符合法规要求的是()。A、私募基金销售机构应当采取措施，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估B、私募基金销售机构应当通过分析会、报告会等形式，向公众宣传推介C、私募基金销售机构应当向投资者保证本金不受损失D、私募基金销售机构应当确保投资者的最低收益【正确答案】：A解析：

非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介，故B项错误。私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益，故C、D项错误。私募基金管理人自行销售私募基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认，故A项正确。44.下列关于基金销售客户服务的具体方式，说法不正确的是（）。A、自动传真、电子信箱特别适合用于传递行文较长的信息资料B、通过互联网，投资者可以随时随地获得服务C、电话服务中心通常以计算机软、硬件设备为基础，并开辟人工坐席与语音系统D、讲座、推介会和座谈会的参与者较多，不能为投资者提供面对面交流的机会【正确答案】：D解析：

D项，讲座、推介会和座谈会等能为投资者提供一个面对面交流的机会。基金销售机构也可以从这些活动中获得有价值的信息，有效地推介基金产品，并跟进投资者的反馈，进一步改善客户服务。45.基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下信息内容（）。A、基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准B、以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平C、中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准；②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平；③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。46.当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过（）时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告。A、0.5％B、0.7％C、1％D、以上都不是【正确答案】：D解析：

货币市场基金信息披露的特殊规定；当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务，其中涉及银行间债券市场的，应当遵守中国人民银行有关规定，向相关部门备案。47.目前可申请从事基金销售的主要机构不包括（）。A、证券公司B、证券投资咨询机构C、独立基金销售机构D、律师事务所【正确答案】：D解析：

目前可申请从事基金代理销售的机构主要包括商业银行、证券公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构。48.基金业协会是（）。A、基金监管主体B、基金行业自律组织C、基金市场的自律管理者D、以上都不是【正确答案】：B解析：

基金业协会是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。49.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形（）。Ⅰ虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ对基金的证券投资业绩预测Ⅲ违规承诺收益或者承担损失Ⅳ登载公开出版的资料A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。Ⅳ项属于基金宣传过程中允许的情形。50.基金交易应实行（），基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。A、集中交易制度B、投资决策授权制度C、审查制度D、投资对象备选库制度【正确答案】：A解析：

基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。51.下列选项不属于基金管理人合规管理意义的是（）。A、保护投资者合法权益B、在基金行业树立合规意识C、提高基金管理人收入D、促进行业规范运作【正确答案】：C解析：

基金管理人合规管理旨在切实保护投资者合法权益，在基金行业树立合规意识，提高基金公司内控及事前风险防范水平，促进行业规范运作，夯实行业诚信基础。52.保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入（）。A、基金的运作方式B、保本策略C、保本保障机制D、资产配置方式【正确答案】：C解析：

保本基金的最大特点是其招募说明书中明确引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金的保证。53.督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告的情况不包括（）。A、基金或公司发生信誉风险B、基金及公司发生违法违规行为C、基金及公司存在重大经营风险D、基金及公司存在重大隐患【正确答案】：A解析：

发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：（1）基金及公司发生违法违规行为。（2）基金及公司存在重大经营风险或者隐患。（3）督察长依法认为需要报告的其他情形。（4）中国证监会规定的其他情形。54.基金在投资运作过程中可能面临的风险有（）。Ⅰ市场风险Ⅱ管理风险Ⅲ技术风险Ⅳ合规风险A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：A解析：

基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。55.以下关于道德具有的特征说法中，有误的一项是（）。A、形态性B、约束性C、具体性D、继承性【正确答案】：A解析：

道德与职业道德的含义；道德的特征:1．道德具有差异性2．道德具有继承性3．道德具有约束性4．道德具有具体性56.下列选项不属于投资者权益保护重要手段的是（）。A、良好的投资者教育B、健全投资者适当性制度C、加强公司治理D、提升投资者学历水平【正确答案】：D解析：

投资者权益保护是国际证监会组织（IOSCO）提出的证券监管三大目标之一。加强公司治理、健全投资者适当性制度、良好的投资者教育是投资者权益保护的几种重要手段。57.特殊类型基金包括（）。Ⅰ．保本基金Ⅱ．LOFⅢ．基金中基金Ⅳ．分级基金A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

随着行业的发展，基金产品创新越来越丰富，市场中也出现了不少特殊类型基金。严格意义上说，前文的基金中基金、另类投资基金也属于特殊类型的基金。1．避险策略基金2．上市开放式基金（LOF）3．分级基金58.(2017年)基金管理人在进行会计核算时，应当保证不同基金相互独立，这种独立性体现在（）等方面。Ⅰ．账户设置Ⅱ．人员独立Ⅲ．资金划拨Ⅳ．账簿记录A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。59.—般来说，股东会依法可以行使的职权包括（）。Ⅰ.决定公司的经营方针和投资计划；Ⅱ.选举和更换董事，批准董事的报酬事项；选举和更换由股东代表出任的监事，批准监事的报酬事项；Ⅲ.审议批准公司的年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；Ⅳ.对公司增加或者减少注册资本或注册资本的任何变更以及任何可以转换为股权的证券的发行作出决议；对股东转让股权作出决议；批准成立、收购或处置公司在中国境内外的任何子公司；对公司合并、分立，变更公司形式，解散和清算作出决议；Ⅴ.修改公司章程，批准对公司经营范围的任何修改。A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤC、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【正确答案】：D解析：

—般来说，股东会依法可以行使的职权包括:（l）决定公司的经营方针和投资计划。（2）选举和更换董事，批准董事的报酬事项；选举和更换由股东代表出任的监事，批准监事的报酬事项。（3）审议批准公司的年度财务预算方案和经审计的决算方案，审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。（4）对公司增加或者减少注册资本或注册资本的任何变更以及任何可以转换为股权的证券的发行作出决议；对股东转让股权作出决议；批准成立、收购或处置公司在中国境内外的任何子公司；对公司合并、分立，变更公司形式，解散和清算作出决议。（5）修改公司章程，批准对公司经营范围的任何修改。60.关于保本基金的宣传推介，正确的是（）。A、保本基金能保证最低收益B、保本基金与金融机构同业存款相似C、保本基金与银行存款相似D、保本基金仍存在本金损失的风险【正确答案】：D解析：

基金宣传材料中推介保本基金的，应当充分揭示保本基金的风险，说明投资者投资于保本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构，并说明保本基金在极端情况下仍然存在本金损失的风险。保本基金在保本期间开放申购的，应当在相关业务公告以及宣传推介材料中说明开放申购期间，投资者的申购金额是否保本。61.(2017年)下列可能给基金公司造成销售合规性风险的行为是（）。A、某销售人员拿公司新发的公募基金相关信息进行基金介绍B、某销售人员在进行宣传推介时发现PPT上写有“欲购从速”字样后立即进行了删除C、某销售人员要求在某工作日有申购需求的保险公司务必在当天15：00点前办完基金申购手续D、某销售人员说服一位80岁的老人用全部退休金认购了其公司的一只股票型基金【正确答案】：D解析：

销售合规性风险管理的主要措施之一是：制定适当的销售政策和监督措施，防范销售人员违法违规和违反职业操守。要严格遵守投资适当性管理的法规要求，在销售基金产品和服务过程中，充分了解客户的情况，根据客户的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品和服务，确保将适当的产品、服务提供给适合的客户，不得欺诈客户。选项D违背这一要求，可能给基金公司造成销售合规性风险。62.(2016年)基金管理公司督察长履行职责的范围是（）。A、仅负责基金投资运作的所有环节B、仅负责公司份额登记的所有环节C、仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理D、基金及公司运作的所有业务环节【正确答案】：D解析：

D[解析]基金管理人应保证督察长的独立性。督察长负责组织指导公司监察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。63.（），以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业，尤其是高新技术企业，帮助所投资的企业尽快成熟，取得上市资格，从而使资本增值。A、证券投资基金B、风险投资基金C、对冲基金D、另类投资基金【正确答案】：B解析：

风险投资基金，又叫创业基金，也可以看作私募股权基金的一种，它以一定的方式吸收机构和个人的资金，投向于那些不具备上市资格的初创期的或者是小型的新型企业，尤其是高新技术企业，帮助所投资的企业尽快成熟，取得上市资格，从而使资本增值。64.(2017年)关于基金、股票和债券所筹资金的投资方向，下列表述错误的是（）。A、股票筹集资金主要投向实业领域B、基金、股票和债券都是直接投资工具C、基金筹集资金主要投向有价证券等金融产品D、债券筹集资金主要投向实业领域【正确答案】：B解析：

股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。65.（）是指公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。A、业务与信息隔离原则B、股东诚信与合作原则C、经营运作公开、透明原则D、人员敬业原则【正确答案】：A解析：

业务与信息隔离原则。公司应当建立与股东的业务和信息隔离制度，防范不正当关联交易和利益输送。在信息传递和保密方面，股东不得直接或间接要求董事、经理层及其他员工提供基金投资、研究等方面的非公开信息和资料，不得利用提供技术支持或者行使知情权的方式将非公开信息泄露给任何第三方或利用其为任何人谋利。在股东知情权方面，既要求股东关注公司的经营运作情况及财务状况，同时要求股东按照相关法律法规和公司章程的规定行使知情权，不得滥用知情权。66.封闭式基金一般有一个（）存续期，期满后可以通过一定的法定程序延期。A、可变的B、统一的C、特定的D、固定的【正确答案】：D解析：

封闭式基金是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额持有人不得申请赎回的基金。《证券投资基金法》规定，封闭式基金合同必须规定基金封闭期，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期或者转为开放式。67.证券投资基金可分为（）。A、公募证券投资基金和私募证券投资基金B、开放式基金和风险投资基金C、对冲基金和封闭式基金D、风险投资基金和私募股权基金【正确答案】：A解析：

证券投资基金是投资基金中最主要的一种类别，又可分为公募证券投资基金和私募证券投资基金。68.从区域看，全球投资基金的资产主要集中在（）。Ⅰ、北美Ⅱ、东亚Ⅲ、欧洲Ⅳ、南美A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅢD、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

从区域看，全球投资基金的资产主要集中在北美和欧洲。69.筹集资金的公司或政府机构将其新发行的股票和债券等证券销售给最初购买者的金融市场是（）。A、一级市场B、二级市场C、三级市场D、四级市场【正确答案】：A解析：

发行市场，也称一级市场，是筹集资金的公司或政府机构将其新发行的股票和债券等证券销售给最初购买者的金融市场。70.(2017年)甲的好友乙在一家私募基金管理公司从事投资管理工作，甲通过乙的微信朋友圈得知乙公司正在推介一款自己管理的基金产品，且乙已经购买了100万元该基金产品。甲打电话询问乙，得知单个投资人最少投资额需要100万元，但甲手头只有60万元。乙建议甲找其他人一起凑齐100万元进行联合投资。后来甲找到同事丙和丁，丙只有15万元，丁只有10万元。甲将凑齐的85万元转账给了乙，乙自己出资65万元，以自己的名义购买了150万元的基金产品。本案中属于违规行为的是（）。Ⅰ．乙通过微信朋友圈推介基金产品Ⅱ．乙购买100万元基金产品Ⅲ．甲乙丙丁凑齐150万元购买基金Ⅳ．乙用凑齐的资金以自己的名义购买150万元基金产品A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【正确答案】：B解析：

非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金，不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式向不特定对象宣传推介。Ⅰ项违规。投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资私募基金。Ⅲ、Ⅳ项违规。71.我国基金职业道德的内容不包括（）。A、守法合规B、诚实守信C、专业审慎D、利益至上【正确答案】：D解析：

我国基金职业道德主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责、保守秘密。72.下列属于基金宣传推介材料，不得使用（）等语言表述。A、尽享牛市B、欲购从速C、净值归一D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。73.下列选项不属于基金公司违规行为屡禁不止的重要原因的是（）。A、诚信体系不健全B、高层管理人员不重视C、薪酬绩效体系不完善D、合规管理意识缺乏【正确答案】：C解析：

近年来，多家基金公司被爆出从业人员利用未公开信息进行交易的丑闻，给基金行业的形象造成了极坏的影响。应该说，诚信体系不健全、合规管理意识缺乏、高层管理人员重视不够是基金公司违规行为屡禁不止的重要原因。74.下列不属于基金销售机构促销策略的是（）。A、派发各种宣传资料B、基金产品推介会C、费率打折D、设计不同费率结构【正确答案】：D解析：

在促销策略方面，基金销售机构往往采取多种促销手段与投资者进行交流沟通。除采取报刊广告、网络宣传、电台广告、平面广告、派发各种宣传资料、基金产品推介会、费率打折等常用手段外，产品组合营销以及历史上存在过的基金拆分、大比例分红等创新型基金促销手段也不断涌现。D项属于价格策略75.下列不属于公司股东享有的权利的是（）。A、收益分配权B、决定权C、表决和监督权D、知情权【正确答案】：B解析：

公司股东享有的权利包括收益分配权、表决和监督权、知情权。B项决定权属于股东会的权利。76.董事会履行的合规职责不包括（）。A、审议批准合规管理的基本制度B、审议批准公司季度合规报告，对季度合规报告中反映出的问题，采取措施解决C、决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项D、建立与合规负责人的直接沟通机制【正确答案】：B解析：

董事会履行以下合规管理职责：（1）审议批准合规管理的基本制度。（A项正确）（2）审议批准公司年度合规报告。（B项错误）（3）决定解聘对发生重大合规风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。（4）决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬事项。（C项正确）（5）建立与合规负责人的直接沟通机制。（D项正确）（6）评估合规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。（7）公司章程规定的其他合规管理职责。77.(2016年)基金合同是约定（）权利义务关系的重要法律文件。A、基金管理人和基金托管人B、基金管理人和基金份额持有人C、基金管理人、基金托管人和基金份额持有人D、基金托管和基金份额持有人【正确答案】：C解析：

基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。78.(2016年)证券投资基金常见的分类方式不包括（）。A、法律形式B、运作方式C、投资目标D、投资范围【正确答案】：D解析：

证券投资基金常见的分类方式有：法律形式、运作方式、投资对象、投资目标、投资理念、募集方式、资金来源及用途和特殊类型等。79.(2016年)关于“审慎监管原则”，以下表述正确的是（）。A、要在基金机构发生亏损时采取有效措施，让基金机构股东之外的其他人不受损失B、审慎监管原则主要体现在事后监督的过程中C、基金监管的监督范围应严格限定在基金市场失灵的领域D、通过偿付能力监督和风险防控制度体系，维护投资人对金融机构和金融市场的信心【正确答案】：D解析：

A项，审慎监管的精髓在于金融监管机构要尽可能赶在金融机构完全亏损之前采取有效措施，以便让金融机构股东之外的其他人不受损失；B项，审慎监管原则贯穿于基金市场准入和持续监管的全过程，体现为基金监管机构对基金机构内部治理结构、内部稽核监控制度、风险控制制度以及资本充足率、资产流动性等方面的监管规制；C项是适度监管原则。80.关于基金交易业务控制，下列说法错误的是（）。A、基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易B、建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施C、公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待D、建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管【正确答案】：A解析：

基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。81.(2016年)以下属于基金信息披露禁止行为的有（）。Ⅰ．信息核算义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载Ⅱ．承诺收益Ⅲ．对货币基金低风险的评估Ⅳ．登载其他组织的的推荐性文字A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

公开披露基金信息，不得有下列行为：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；⑤登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；⑥法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。82.货币市场基金收益公告不包括()。A、节假日的收益公告B、年度收益公告C、封闭期的收益公告D、开放日的收益公告【正确答案】：B解析：

按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类，即封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。83.期货公司及其子公司从事资产管理业务包括（）。Ⅰ．为单一客户办理资产管理业务Ⅱ．为特定多个客户办理资产管理业务Ⅲ．为单一客户办理专项资产管理业务Ⅳ．为客户办理特定目的的专项资产管理业务A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、ⅡD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

各类资产管理业务；期货公司及其子公司从事资产管理业务包括为单一客户办理资产管理业务和为特定多个客户办理资产管理业务。84.重新召集的基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A、二分之一B、三分之一C、三分之二D、四分之三【正确答案】：B解析：

重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，方可召开。85.基金合同成立的时间是（）。A、投资人交纳认购的基金份额的款项时B、基金管理人提交验资报告时C、基金管理人申请注册登记时D、基金份额发售时【正确答案】：A解析：

投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立。86.年度报告应提供最近（）个会计年度的主要会计数据和财务指标。A、1B、2C、3D、4【正确答案】：C解析：

半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标，而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标。87.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下做法正确的是（）。A、不正当竞争B、内幕交易和操纵市场C、欺诈客户D、公平合法有序竞争【正确答案】：D解析：

诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。公平竞争是正当竞争的前提，合法竞争是正当竞争的基础，有序竞争是正当竞争的表现，正当竞争是在公平、合法的基础上，依据市场经济基本规则进行的有秩序的竞争。88.基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（）为准。A、基金销售协议B、基金合同C、基金合同附件D、协商确定【正确答案】：C解析：

基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准。89.下列哪项不属于我国基金监管的目标。（）A、保护投资人及相关当事人的合法权益B、吸引国外投资者C、规范证券投资基金活动D、促进证券投资基金和资本市场的健康发展【正确答案】：B解析：

我国基金监管的目标包括：1、保护投资人及相关当事人的合法权益；2、规范证券投资基金活动；3、促进证券投资基金和资本市场的健康发展90.(2016年)在本国募集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金为（）。A、离岸基金B、在岸基金C、国内基金D、国际基金【正确答案】：B解析：

B[解析]根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。在岸基金是指在本国募集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金。离岸基金是指一国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国（地区）或第三国证券市场的证券投资基金。91.(2016年)基金交易确认是（）的职责之一。A、基金份额登记机构B、销售机构C、中央结算公司D、基金托管人【正确答案】：A解析：

基金份额登记机构应当确保基金份额的登记过户、存管和结算业务处理安全、准确、及时、高效。主要职责包括：①建立并管理投资人基金份额账户；②负责基金份额的登记；③基金交易确认；④代理发放红利；⑤建立并保管基金份额持有人名册；⑥登记代理协议规定的其他职责。92.(2016年)基金托管协议是基金管理人与（）之间签订的就基金资产保管、投资运作等方面达成的协议书。A、基金投资者B、基金份额持有人C、基金托管人D、基金发起人【正确答案】：C解析：

C[解析]基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议。主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。93.基金产品风险等级不包括（）。A、中风险等级B、高风险等级C、无风险等级D、低风险等级【正确答案】：C解析：

基金产品风险等级应当至少包括以下三个等级：低风险等级、中风险等级、高风险等级。94.就全球而言，进入（）世纪以后，世界基金业的规模继续膨胀。A、19B、20C、21D、18【正确答案】：C解析：

就全球而言，进入21世纪以后，世界基金业的规模继续膨胀。特别是在2006-2007年，世界基金业的资产规模增长速度明显加快。95.基金销售机构发现有可疑交易或者行为时，应在其发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。A、3B、5C、10D、15【正确答案】：C解析：

基金销售机构应根据中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第9条和第10条规定，监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后5个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。在发现有可疑交易或者行为时，在其发生后10个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。96.目前，我国境内基金赎回款一般于()日内从基金的银行存款账户划出。A、T+2B、T+3C、T+1D、T【正确答案】：B解析：

我国境内基金申购款一般能在T+2日内到达基金的银行存款账户，赎回款一般于T+3日内从基金的银行存款账户划出。97.(2016年)基金信息披露的作用主要是（）。A、有利于投资者获得盈利B、有利于防止利益冲突与利益输送C、有利于管理人管理基金D、有利于托管人进行账户管理【正确答案】：B解析：

B[解析]基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值判断；②有利于防止利益冲突与利益输送；③有利于提高证券市场的效率；④能有效防止信息滥用。98.基金财务报表主要是（）。A、报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表B、该两年度的比较式利润表C、该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金定期公告的相关规定；基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表。99.以下原则中，（）不是基金监管的原则。A、适度监管B、合理原则C、保护投资人利益D、以上都不是【正确答案】：B解析：

基金监管的基本原则包括以下六个方面：（一）保护投资人利益原则（二）适度监管原则（三）高效监管原则（四）依法监管原则（五）审慎监管原则（六）公开、公平、公正监管原则100.(2016年)下列关于开放式基金业务的表述，错误的是（）。A、持有时间越长，适用的赎回费率越低B、申购可采用分期缴款方式C、赎回费扣除手续费后，余额归入基金财产D、赎回以份额申请【正确答案】：B解析：

B项，投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项（中国证监会另有规定的基金除外），投资人按规定提交申购申请并全额交付款项的，申购申请即为成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。101.下列关于基金销售费用具体规范的说法中，错误的是（）。Ⅰ．在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂Ⅱ．未经招募说明书载明并公告，可以对不同投资人适用不同费率Ⅲ．客户维护费不得从基金管理费中列支Ⅳ．基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定，双方在各项费用上的分成比例A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：C解析：

本题考察销售费用其他规范；基金销售费用具体规范包括：（1）基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。（2）基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用；未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率。（Ⅱ错误）（3）基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定，双方在申购（认购）费、赎回费、销售服务费等销售费用的分成比例，并据此就各自实际取得的销售费用确认基金销售收入，如实核算、记账，依法纳税。（Ⅳ正确）（4）基金销售机构销售基金管理人的基金产品前，应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式。基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。（5）基金管理人和基金销售机构应当在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式，除客户维护费外，不得就销售费用签订其他补充协议。（6）基金管理人不得向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费，不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。（7）基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：①在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂；②以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；③未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准；④采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；⑤其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。（Ⅰ错误）（8）基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容：①基金销售费用收取的条件、方式、用途和费用标准；②以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平；③中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项。（9）基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。（Ⅲ错误）（10）基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。102.通常情况下，与股票和债券相比，证券投资基金是一种（）的投资品种。A、高风险、高收益B、低风险、低收益C、风险相对适中、收益相对稳健D、基本没有风险【正确答案】：C解析：

由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险,是—种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。103.对系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存（）年。A、3B、5C、10D、15【正确答案】：D解析：

《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》（证监基金字[2007]277号）规定，应逐日备份并异地妥善存放，对系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存15年。104.下列对基金管理公司使用基金宣传推介材料的情形，实行行政监管处罚措施中，错误的是（）。A、罚款B、提示改正C、出具监管警示函D、暂停办理相关业务【正确答案】：A解析：

可采取的行政监管处罚措施有：提示基金管理公司或基金代销机构进行整改；对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函；责令基金监管公司或基金代销机构进行整改，暂停办理相关业务等。105.基金管理人未按规定召集或者不能召集基金份额持有人大会的，由（）召集。A、基金投资者B、日常机构C、基金托管人D、代表基金份额5%以上的基金份额持有人【正确答案】：C解析：

基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。106.基金宣传推介材料的语言表述不得使用（）等易使基金投资人忽视风险的表述。A、坐享财富增长B、安心享受成长C、尽享牛市D、以上都是【正确答案】：D解析：

基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：①在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述；②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述；③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述；④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。107.基金募集期限一般不得超过（）个月。A、3B、6C、9D、12【正确答案】：A解析：

基金的募集期限自基金份额发售之日起计算，募集期限一般不得超过3个月。108.下列关于储蓄的说法错误的是（）。A、储蓄的收益会超过通货膨胀B、储蓄会有一定的利息收益C、储蓄是指居民将暂时不用的货币收入存入银行的一种活动D、储蓄确保本金安全【正确答案】：A解析：

储蓄是指居民将暂时不用或结余的货币收入存入银行或其他金融机构的一种存款活动。储蓄的特征是其保值性，接受储蓄的银行或其他金融机构需要首先保证储蓄的本金安全。除本金外，储蓄还会带来一定的利息收益。109.对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或者基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会，基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起（）日后，方可使用。A、5B、10C、15D、30【正确答案】：B解析：

宣传推介材料业绩登载规范和其他规范；出现违规情形的，将视违规程度由中国证监会或地方证监局依法采取以下行政监管或行政处罚措施：（1）提示基金管理公司或基金代销机构进行改正。（2）对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函。（3）对在6个月内连续两次被出具监管警示函仍未改正的基金管理公司或基金代销机构，该公司或机构在分发或公布基金宣传推介材料前，应当事先将材料报送中国证监会。基金宣传推介材料自报送中国证监会之日起10日后，方可使用；在上述期限内，中国证监会发现基金宣传推介材料不符合有关规定的，可及时告知该公司或机构进行修改，材料未经修改的，该公司或机构不得使用。（4）责令基金管理公司或基金代销机构进行整改，暂停办理相关业务，并对其立案调查。（5）对直接负责的基金管理公司或基金代销机构高级管理人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措施，或建议公司或机构免除有关高管人员的职务。110.ETF实施价格涨跌幅限制，涨跌幅设置为（），从上市首日开始实行。A、5%B、10%C、15%D、20%【正确答案】：B解析：

ETF实施价格涨跌幅限制，涨跌幅设置为10%，从上市首日开始实行。111.非金融机构开展资产管理业务已经暴露出一些风险和问题不包括（）。A、打击虚假误导宣传，充分揭示投资风险B、将线下私募发行的资产管理产品通过线上分拆向非特定公众销售C、向不具有风险识别能力的投资者推介产品，或未充分采取技术手段识别客户身份D、未采取资金托管等方式保障投资者资金安全，甚至演变为非法集资【正确答案】：A解析：

非金融机构开展资产管理业务已经暴露出一些风险和问题。例如，将线下私募发行的资产管理产品通过线上分拆向非特定公众销售；向不具有风险识别能力的投资者推介产品，或未充分采取技术手段识别客户身份；开展虚假误导宣传，未充分揭示投资风险；未采取资金托管等方式保障投资者资金安全，甚至演变为非法集资。故A项符合题意112.(2017年)守法合规是基金从业人员职业道德的基本要求，守法合规中的“法”和“规”包括（）。Ⅰ．法律、行政法规、部门规章Ⅱ．基金行业自律性规则Ⅲ．基金从业人员所在机构的内部规章制度、章程Ⅳ．基金合同A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅡD、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

守法合规中的“法”和“规”，除了包括宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律外，主要是指规范证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章，还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程、纪律等行为规范。113.(2016年)世界上第一只公认的证券投资基金——海外及殖民地政府信托诞生于（）。A、美国B、英国C、法国D、德国【正确答案】：B解析：

世界上第一只公认的证券投资基金——海外及殖民地政府信托诞生于1868年的英国。114.下列关于基金交易业务控制的说法中，错误的是()。A、投资指令应当确认合法合规及完整后方可执行B、交易执行应遵守公平交易制度C、每日交易记录应当存档D、基金经理直接向交易员下达投资指令进行交易【正确答案】：D解析：

基金交易业务控制的主要内容包括：(1)基金交易应实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易。(2)公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。(3)投资指令应当进行审核，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。(4)公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。(5)建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管。(6)建立科学的交易绩效评价体系。115.基金业协会在私募基金管理人登记材料齐备后的（）内，为其办结登记手续。A、20日B、30日C、20个工作日D、15个工作日【正确答案】：C解析：

基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

116.(2016年)在基金管理公司的内部控制中，（）是对公司章程规定的内控原则的细化和展开。A、部门业务规章B、内部控制大纲C、内部控制制度D、业务操作手册【正确答案】：B解析：

基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组成。其中，内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽。117.下列关于资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的说法中，错误的是（）。A、单个资产管理计划的委托人不得超过200人B、单笔委托金额在300万元人民币以上的投资者数量不受限制C、客户委托的初始资产合计不得低于5000万元人民币D、客户委托的初始资产合计不得超过50亿元人民币【正确答案】：C解析：

资产管理人为多个客户办理特定资产管理业务的，单个资产管理计划的委托人不得超过200人，但单笔委托金额在300万元人民币以上的投资者数量不受限制；客户委托的初始资产合计不得低于3000万元人民币，但不得超过50亿元人民币；中国证监会另有规定的除外。118.(2017年)公开募集基金的备案应符合下列条件（）。Ⅰ．封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的60％以上Ⅱ．封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80％以上Ⅲ．开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额Ⅳ．基金份额持有人人数符合中国证监会规定A、Ⅰ、ⅢB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ【正确答案】：C解析：

基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80％以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。119.基金信息披露的原则主要体现在以下方面（）。Ⅰ．披露内容Ⅱ．披露形式Ⅲ．披露主体Ⅳ．披露媒体A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：B解析：

基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。120.对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价，应当遵守下列规定（）。Ⅰ．制定统一的问卷格式Ⅱ．评价的方法及其说明应当向基金投资人公开Ⅲ．应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受评价Ⅳ．过往的评价结果应当作为历史记录保存A、ⅠB、Ⅰ、ⅡC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【正确答案】：D解析：

本题考察基金销售适用性基金投资人风险承受能力调查和评价的要求：采用问卷等进行调查的，