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文档简介

集团财务报销管理制度1.引言集团财务报销管理制度是为了规范集团内部各级员工的报销行为，保证财务报销流程的透明、高效和合规运行而制定的。本制度适用于集团内所有员工的各类费用报销，包括差旅费、交通费、餐费、办公费用等。2.财务报销流程2.1提交报销申请员工需要填写集团统一制定的报销申请表格，包括以下信息：-报销人员基本信息：姓名、部门、职位等-报销费用明细：费用种类、金额、费用说明等-相关凭证：报销单据的原始凭证、发票等附件2.2报销申请审批报销申请需要逐级审批，审批流程如下：-直属主管审批：主管审查报销明细的合理性和凭证的真实性，并进行初步审核。-部门负责人审批：部门负责人进一步审核报销申请，确保费用符合部门预算规划和合规要求。-财务部审批：财务部门负责对报销申请进行终审，并对申请人员的报销资质进行核查。2.3报销支付经过财务部门审批通过的报销申请，财务部门会将报销金额计入员工工资账户，并进行相应的打款操作。同时，财务部门需要将相关的支付信息记录在财务系统中，以便进行后续的会计核算工作。3.费用报销标准3.1差旅费差旅费包括员工因公外出所发生的交通费、食宿费等，报销标准如下：-交通费：根据实际出行方式计算，包括机票、火车票、出租车费等。-食宿费：根据所在地的不同，按照集团统一制定的标准进行报销。3.2交通费交通费包括员工在工作中发生的交通费用，报销标准如下：-自驾车：按照集团规定的公里数标准计算报销金额。-公共交通工具：按照实际购票金额进行报销。3.3餐费餐费包括员工在工作期间的用餐费用，报销标准如下：-工作日午餐：按照集团统一制定的标准进行报销。-加班餐费：员工因加班产生的额外用餐费用，需提供相应的加班证明。3.4办公费用办公费用包括员工在工作中发生的办公用品、办公设备等费用，报销标准如下：-办公用品：允许报销的办公用品包括笔、纸、文具等，金额不超过50元。-办公设备：只有经过预算审批且有正式购买合同的办公设备才可以报销，并且需要提供相应的购买凭证。4.费用报销注意事项所有报销申请必须按照规定的格式和流程进行，逾期提交的申请将不予受理。报销人员必须事先核对好报销费用的凭证，确保凭证真实、有效。报销人员应注意费用报销标准的变化，及时了解最新的标准要求。报销人员应在报销申请中详细说明费用的用途和事由。外出差旅费用报销需提供差旅行程单、发票、交通票据等相关凭证作为支持文件。报销申请过程中出现的问题应及时沟通解决，确保流程的顺利进行。5.财务报销违规处理对于违反财务报销管理制度的行为，将给予相应的处理措施，包括但不限于：-警告处分：对于违规行为轻微的员工，给予口头或书面警告。-经济处分：对于违规行为较为严重的员工，根据情节轻重给予罚款、扣减绩效奖金等经济处分。-纪律处分：对于违反报销管理制度严重的员工，给予严重警告、降职、辞退等纪律处分。6.附则本制度的修订、解释权归集团财务部门所有。员工在使用

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