固定资产管理流程纲要图

1、固定财富购置流程1.1固定财富估量审批流程图开始各部门年初编制本部门年度固定财富购置计划

推行结束YN审查总经理Y重新提N交计划审查购置计划：固定财富名称、综合办汇总后召开型号、生产厂家、详尽配置、公室经理办公会购置的数量、单价、金额1.2请购审批流程使用部门、办公室、财务部共同保留开始可否为Y使用部门估量内N估量外财富购置申请报告重新提出申请

结束购置Y固定财富购置申请单总经理审批N办公室汇签财务部1.3、购置流程购置相关信息在公司内部公开购置小于开始采买人员30万元大于公开招标结束等于招标文件备案商务部1.4、查收流程采买人员开始办公室使用部门1.5、登记流程开始查收后一周内持联使用部门合查收单办理固定财富卡片登记手续

办理退换、索赔、拒付购入的固定财富财务部办公室

结束NY查收计提折旧登记固定资产卡片贴标签

办理报销手续办公室固定资产台账结束办公室、财务部、使用单位保留2、固定财富使用流程2.1、盘点盘点流程财务部开始由企管部牵头办公室进行盘点盘点财富使用部门

帐外财富做财务部入账盘赢办理闲置财富拟定处结束对责任人追查明情况理计划究赔偿责任发现的盈亏提出处和财富损毁总经理审批理建议查明原因2.2、维修流程固定财富在使使用部门用过程中需增加器件或维修开始

N审批相关领导Y提出申请办公室一致编制花销估量相应凭证、账财务部薄的办理工作办理固定财富卡组织进行升级或修片和固定财富实理并拟定详尽承办物账的改正部门和责任人结束2.3、内部调拨及借用流程重新提出申请财务部部门间调固定财富内部剂使用固调剂通知单定财富需求部门办公室部门间临固定财富内部开始时借用固借用通知单定财富借用人和本部交出方

对账务进行调整Y签字主管领导审批NY对固定财富台账和固定财富管理卡片进行调整结束iaozheng办公室备案门经理签字部门经理重新提出申请

审批N

Y

借出方财富管理员对借出的固定财富进行登记，并负责借出财富的回收。2.4、固定财富租借流程、外面租借流程重新申请无特别情况不办办理正式理出租手续执行租借协议办公室N10万元贵Y借出部门提出借出申请分管领审批办公室结束重设备导开始依照租借协实物数借入部门提出借入申请议进行盘点量台账重新申请3、固定财富闲置办理流程3.1、封存及闲置设备办理流程重新申请停止提准备折旧封存连续停止使用三个书面通知财务部月以上的固定财富准备N启用开始使用办公室审查Y恢复提结束部门折旧N连续停止使用两年申请有偿调以上的固定财富拨或销售赞成调剂重新申请或办理3.2、固定财富报废流程重新申请组织相相关技术人专用设备、仪员进行技术判断器仪表类报废申报废单所在部门办公室请人经理签字开始办公设备、家进行具、房屋、运判断输工具及其他

在固定财富管理台账和卡片上盖作废章NN会签Y公司Y审批领导Y财务部依照《报废结束财务部单》对报废财富进行账务办理报废单由办公室、财务部保留固定财富管理流程图目录固定财富购置流程固定财富使用流程固定财富闲置办理流程

1.1、固定财富估量审批流程图1.2、请购审批流程1.3、购置流程1.4、查收流程1.5、登记流程2.1、盘点盘点流程2.2、升级与维修流程2.3、内部调拨及借用流程2.4.1