7月上海银行同业公会对公外汇考试复习要点资格考试银行从业资格

：远期,出汇票议付信用证：即期或远期,出或不出汇票可转让信用：远期,出汇票议付信用证：即期或远期,出或不出汇票可转让信用多需要通过当地清算中介机构和系统转账清算.分为：转账型直接清行为④银行对于信用证项下不能控制的一切事故不负责任.ⅰ单据有款人要求退回多付,凭国外银行电报和企业授权,不可超期限,超期②外币支付凭证或者支付工具买卖、借贷、转移以与国际间结算、外汇汇率和外汇市场等实行的管制行为.易项目等.汇率收取本币的行为.从用汇单位和个人角度来说,售汇又称为购汇.行为④银行对于信用证项下不能控制的一切事故不负责任.ⅰ单据有用权③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的章遗失行为④银行对于信用证项下不能控制的一切事故不负责任.ⅰ单据有用权③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的章遗失,新公章需公证.1执法部门可冻结保函、信用证下资金,不保税区境外汇款申报、货款购汇再划出,金额填现汇3准确、与时、③货物贸易外汇管理制度的核心内容是总量核查、动态监测和分①对资本项目实行审批、核准和登记制②资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构应当经外汇管理机关批准.③资本项目外汇与结汇资金,应当按照有关主管部门与外汇管理机关批准的用途使用.效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构9、外汇市场：进行外汇交易的场所.国际间转移；提供外汇资金融通；防X和管理汇率风险市场.货商收汇无保障.背对背信用证占用中间商的授信,子证对供货商承货商收汇无保障.背对背信用证占用中间商的授信,子证对供货商承法持有境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制特殊目的公司,效性的免责ⅱ信息传递上的免责ⅲ不可抗力的免责ⅳ被指示方行为的立一个结售汇人民币专用账户.账户余额不得超过该银行注册外汇资13、国际收支出现或者可能出现严重失衡,以与国民经济出现或可措施.场检查、非银行金融机构结售汇业务市场准入管理等.②按资金形式分：外汇现钞账户和外汇现汇账户③账户功能：外汇存款账户和外汇结算账户2、名录管理：经外汇局登记列入"贸易外汇收支企业名录是企理贸易外汇收支业务时必须审核其是否名录中.革亮点：资本金意愿结汇,在同一银行开立对应的结汇待支付账户,不含〕以上或由于特殊情况无法按规定原路退汇的④外汇局认定其他革亮点：资本金意愿结汇,在同一银行开立对应的结汇待支付账户,不含〕以上或由于特殊情况无法按规定原路退汇的④外汇局认定其他行UCP60.0保兑行：指接受开证行的授权或请求对信用证加具汇③同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额20%〔不含⑶外汇局对企业实施现场核查时,通过企业名录登记信息所列③辅导期管理：辅导期起始日期为名录登记当日,截止日期为企后10个工作日到外汇局书面报告期间发生的货物进出口与外易外汇收入,不含出口贸易融资项下境内金融机构放款与境外外汇局登记的其他外汇支出.资本项下资金误入,需外管出具登记表快捷,是否以货币清算地货币清算④国外费用扣费方式是否已注明⑤与非居民间的经常性转移,快捷,是否以货币清算地货币清算④国外费用扣费方式是否已注明⑤与非居民间的经常性转移,包括所有非资本转移的转移项目.经常性贷款或借外债,可收取外币租金2银行可为经外管核准的企业开立现况表可销毁〔X〕.永久留存2美元兑欧元付,申报欧元〔对〕2汇⑴企业的进出口贸易应当通过金融机构办理结算外汇收支业务时,应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态⑶企业可以根据其真实合法的进口付汇需求提前购汇存入其⑷企业应当按照"谁出口谁收汇,谁进口谁付汇原则办理贸外收款人应当为原付款人；对于贸易付汇的退汇收入,境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人.4、B类企业外汇收支到外汇局办理登记①B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收付汇④在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为,监管期满6个月的B类企业,可经外汇局登记办理90天以上〔不含〕、其他二次收入.申报单币种、金额有误,不一定删除、其他二次收入.申报单币种、金额有误,不一定删除,可修改或删口押汇授信额度提货担保授信额度或缴纳足额保证金信用证项下提交予限制改革的主要内容：①推进简政放权②简化单证审核③清理整合法持有境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制特殊目的公司,5、C类企业①外汇收支逐笔事前到外汇局办理外汇贸易外汇业务登记.同④C类企业为跨国集团集中收付汇成员公司的,不得办理集中收6、登记表管理内容①C类企业贸易外汇收支金以人民币计价.如融资租赁公司用于融物50%资金源于国内外币金以人民币计价.如融资租赁公司用于融物50%资金源于国内外币理登记手续,取得《货物贸易外汇业务登记表》.C类企业不得开立还他行贷款,外汇贷款结汇应到外管进行核准,一般外汇贷款不能结法持有境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制特殊目的公司,②B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支按账户资金形式分：外汇现钞账户和现汇账户项下的国际支付不予限制4、改革后各方权利和义务权利：国家对服务贸易项下国际支付不予限制境内机构服务贸易外汇收入可按规定调回境内或存放境外"谁出口谁收汇,谁进口谁付汇原则办理贸易外汇收支业务,"谁出口谁收汇,谁进口谁付汇原则办理贸易外汇收支业务,国家另运期和交单期①有效期：受益人向受单行或开证行提交单据的最后日从事投机.不得将贷款用于国际禁止方面,未批准的项目.1主要外效性的免责ⅱ信息传递上的免责ⅲ不可抗力的免责ⅳ被指示方行为的建筑安装与劳务承包、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府原则合理尽责审核真实性；银行制定和落实操作规程8、外币提钞：赴战乱、外汇管理严格、金融条件差国家,境外代付总规模50%要求：开证行必须在收到单据后的五个银行工作日内提出拒付,要求担付款责任1要求：开证行必须在收到单据后的五个银行工作日内提出拒付,要求担付款责任1遵循国际商会制订的《托收统一规则》,现行版本UR工具和其他财产③抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其担付款责任,益于供货商.开证审核①A类企业可以开立信用证,银②境内机构在境外代表机构的办公经费,以与境内机构在境外承包工程的工程款③境内机构进出口贸易佣金、保险费、赔偿款⑤保险项下保费、赔偿款等相关费用的可支配收入水平,进而影响其货物和服务的消费.包括捐赠和无偿援助、非寿险保险赔偿、社会保障、其他二次收入.9、所属外汇局代码：按企业所在地外汇局写商业票据的方式发放的贷款按贷款用途：流动：企业流动资金周转需〕的贸易外汇收支业务④在分类监管有效期内指标情况好转且没有发涉外收入主体在解付通知之日起5个工作日申报〔商业票据的方式发放的贷款按贷款用途：流动：企业流动资金周转需〕的贸易外汇收支业务④在分类监管有效期内指标情况好转且没有发涉外收入主体在解付通知之日起5个工作日申报〔X〕,非通知日为电函,或收到13、福费廷银行转给另一银行,从境外收到款当日将信息通知经办行生成.18、直接投资10%以上21、申报单保持24个月23、对已销户对公单位,银行同过外管删除后停用单位基本情况26、汇款人在非开户银行以人民币直接购汇后向外支付时,其账号可填写该银行的结售汇专用账户的账号行、保兑行〔如有〕与受益人同意,信用证既不得修改,也不得撤销行、保兑行〔如有〕与受益人同意,信用证既不得修改,也不得撤销90天以上〔不含〕的远期信用证〔含展期〕.1开证行发拒付电的.低价格、低促销费用②产品成长期的营销策略③产品成熟期的营销出投资款项可使用资金类型：国内外汇贷款、人民币购汇、自有外汇2、20##后,人民币外债纳入统计和管理,其中,与跨境贸易人民币或有债务履约额三者之和不超过总投资与注册资本差额6、外方投资比例低于25%的外资企业按中资企业进行管理9、外债资金使用原则：用于企业自身的生产经营活动,不得用于行审核商业单据②B类企业可以开立信用证,银行审核商业单据和进行审核商业单据②B类企业可以开立信用证,银行审核商业单据和进：仅鉴证,不承担一切经济责任后果.外汇信贷贷款就是贷款人将货①土地所有权②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使念.境内特殊目的公司：境内居民〔含机构与个人〕以投资为目的,1、境外放款：指境内企业在登记的额度内,以合同约定的金额、境内居民个人特殊目的公司外汇登记：境内居民个人以投融资为目的,以其合法持有的境内企业资产或权益,或者合法持有境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制特殊目的公司,并计划返程不得发生其他出资行为,否则按特殊目的公司外汇补登记处理.必须到注册地外汇局办理.4、汇出投资款项可使用资金类型：国内外汇贷款、人民币购汇、超过原贷款期限一半长期贷款展期期限累计不得超过3年外汇贷款使可转让个人账户.1超过原贷款期限一半长期贷款展期期限累计不得超过3年外汇贷款使可转让个人账户.1外币现钞不可存入外币现汇账户1银监会巴拉巴境外直接设立或间接控制的境外企业.返程投资：境内居民直接或间.由国际商会制定《跟单信用证统一惯例》,从20##7月1日施6、境外代表处不属于境外投资1、外资银行在所在地商业银行开立一个结售汇人民币专用账户.账户余额不得超过该银行注册外汇资本金或者营运资金的20%.①人民币对美元2%新西兰元3%③人民币对马来西亚林吉特、俄罗斯卢布5%履约与其他涉与人民币对外汇衍生产品业务报表5、结售汇统计原则①居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金来源,居民个人和居资、共享利润、共担风险,有利于银行分担风险.市场营销公司信贷资、共享利润、共担风险,有利于银行分担风险.市场营销公司信贷转移直接影响转移者和接受转移者的可支配收入水平,进而影响其货境外直接设立或间接控制的境外企业.返程投资：境内居民直接或间符交单的确定承诺.保兑行和开证行一样对开证行开立的信用证承担户无需外管批准.立3、可转让汇票只要背书连续、台背一致、头寸可收妥,银行可办4、柜面禁止无交易背景套汇5、外汇牌价种类：自营、结售汇、远期结售汇牌价6、外管局规定：贸易项下货款入待核查,待核查账户中资金不可转为定期或购买理财产品.7、远期结售汇含经常和资本,但并非全部外资企业的资本项下资金都可以做远期结售汇和外汇买卖.8、两种外汇管理：外管局、财政局政府机关因公出国应由财政局或其授权银行批并办理相关结汇、售汇、退汇和年检.9、保证金账户中往来性质保证金账户,不允许企业将收入资金入代理保证金账户.10、境内驻华代表机构,开立的人民币活期存款账户视同外币账户11、在各可自由兑换的该国货币清算中心,称"中心货币,在货币管制,是指对资本项目下的外汇收支实行必要的管制.总体要求是：管制,是指对资本项目下的外汇收支实行必要的管制.总体要求是："谁出口谁收汇,谁进口谁付汇原则办理贸易外汇收支业务,国家另行、保兑行〔如有〕与受益人同意,信用证既不得修改,也不得撤销革亮点：资本金意愿结汇,在同一银行开立对应的结汇待支付账户,中心货币账户.更多需要通过当地清算中介机构和系统转账清算.单位领取差旅费报销可转让个人账户.19、银行外汇柜台对交易单证真实、结算一致审核,表面一致、合规.20、外债金额不得超过两期还本付息金额.21、融资租赁公司租金以人民币计价.如融资租赁公司用于融物50%在地外汇局写9/26.涉外收入金额为5个金额相加在地外汇局写9/26.涉外收入金额为5个金额相加,不扣除国内中收付汇业务⑤已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的,系的公司提供贷款.境内居民个人特殊目的公司外汇登记：境内居民.低价格、低促销费用②产品成长期的营销策略③产品成熟期的营销28、外债是中国境内机关、企业……对中国境外……用外币偿还……29、境内资金划拨,离岸账户附言注明"OSA/NRA/FTPAYMENT32、境内资产变现、再投资可共用结汇待支付账户.33、境内机构或个人支付等值5万美元非贸款,需提供税务备案表.元35、待核查账户,出口贸易融资资金,在银行放款与企业收汇,无需入待核查账户.经常项目：指国际收支中涉与货物、服务收益与经常转移的交易项目等.资本项目：指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交记当日,截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日可直接扣划账户资金.记当日,截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日可直接扣划账户资金.证明到期后无需对外支付,可扣划.1单位领交易信息与异常信息配合外汇局现场与非现场检查〔简答〕服务贸易方式筹措的外汇资金外汇贷款利率：一般都按伦敦银行同业拆放利率内向任何其他成员的服务消费者提供服务；一成员的服务提供者在任何其他成员境内以商业存在提供服务；一成员的服务提供者在任何其他成员境内以自然人的存在提供服务.3、境内特殊目的公司、返程投资的概念.其合法持有的境内资产或权益,或以其持有的境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制的境外企业.返程投资：境内居民直接或间接通过特殊目的公司对境内开展的4、外国投资企业境内直接投资概念？资本金结汇办理原则.外国投资者包括境外机构和个人通过新设、并购等方式在境内设行为.可按支付结汇制的要求办理结汇.①是否已进行国际收支申报,汇出汇款是否符合反洗钱的报告程进出口与外汇收支的逐笔对应情况贸易外汇收支①申报单的管理：ⅰ用证：可出/不出汇票延期付款信用证：远期,进出口与外汇收支的逐笔对应情况贸易外汇收支①申报单的管理：ⅰ用证：可出/不出汇票延期付款信用证：远期,不出汇票承兑信用证有外币结算需求,单位在外管信息登记,其外汇账户开户无需外管批般原则①合理谨慎地确定信用证的表面真实性②对来证中不完整或不②报文格式选择是否正确,起息日是否已注意到国外节假日或货①境外银行要求境内开户行出具为指定企业提供相关资料真实性②境内企业要求开户行出具书面鉴证的公函,并负有经济责任担1、贷款就是贷款人将货币资金的使用权以一定条件为前提转让给资金使用者即借款人,并约定利率和期限还本付息的货币资金总量核查、动态监测和分类管理④实行真实性审核〔问答〕资本项目自由兑换的该国货币清算中心,称"总量核查、动态监测和分类管理④实行真实性审核〔问答〕资本项目自由兑换的该国货币清算中心,称"中心货币,在货币清算中心以当拉都是对的,按反洗钱与客户所在地识别.1贸易收入款,因国外汇##后,人民币外债纳入统计和管理,其中,与跨境贸易人民币结算①抵押人所有的房屋和其他地上定着物②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产产⑤抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、3、不得抵押：5、按贷款用途：6、贷款展期：发生之日起30天内,到外管局办理发生之日起30天内,到外管局办理.②名录注销：3/26.ⅰ主率收取本币的行为.从用汇单位和个人角度来说,售汇又称为购汇.新西兰元3%③人民币对马来西亚林吉特、俄罗斯卢布5%银行结售致、合规.外债金额不得超过两期还本付息金额.2融资租赁公司租长期贷款展期期限累计不得超过3年7、外汇贷款使用：举借的中长期外债累计发生额和短债余额之和控制在审批部门批准的项目总投资和注册资本之间的差额之内.归还：进行还本付息的核准开立偿债专户,合法外汇收入还贷或申请购汇还贷.的外汇存款、在国际金融市场上通过发债、借贷和拆借等方式9、外汇贷款利率：一般都按伦敦银行同业拆放利率〔LIBOR〕为月、六个月浮动.登记：9月30日前金融机构外汇监管外资银行在所在地商业银行开登记：9月30日前金融机构外汇监管外资银行在所在地商业银行开##后,人民币外债纳入统计和管理,其中,与跨境贸易人民币结算.1托收：出口商能否安全收汇取决于进口商的商业信用,银行不承构结售汇业务市场准入管理等.1外汇账户①按性质分：经常项目和3、确定产品组合就要有效选择成产品组合的各条产品线所含产品项目的多少.5、产品生命周期物和服务的消费.包括捐赠和无偿援助、非寿险保险赔偿、社会保障P〕与承兑交单〔物和服务的消费.包括捐赠和无偿援助、非寿险保险赔偿、社会保障P〕与承兑交单〔D/A〕2承兑交单是出口商给予进口商的资金融：仅鉴证,不承担一切经济责任后果.外汇信贷贷款就是贷款人将货止无交易背景套汇外汇牌价种类：自营、结售汇、远期结售汇牌价外③公共宣传和公共关系行UCP60.0保兑是指保兑行在开证行承诺之外做出的承付或议付相符交单的付款责任.贷款或借外债,可收取外币租金2银行可为经外管核准的企业开立现贷款或借外债,可收取外币租金2银行可为经外管核准的企业开立现目外汇账户按账户资金形式分：外汇现钞账户和现汇账户服务贸易外第一性付款责任.开证人、开证行和受益人之间的契约关系①开证人贸易外汇收支业务时必须审核其是否名录中.①名录变更：变更事项5、信用证的特点②信用证是一项独立自足性文件,与买卖合同或其他有关契约完全无关④银行对于信用证项下不能控制的一切事故不负责任.6、信用证结算的优势：兼顾了双方利益便利支付.①有效期：受益人向受单行或开证行提交单据的最后日期##天内必须交单的时间限制.若未规定,受益人应在装运日后的21天内交单.内容①