业财一体信息系统应用 课件全套 项目0-6 导论、企业ERP账套的建立与管理-企业ERP报表系统处理

业财一体信息系统应用导论会计信息系统基础知识学习目标◎知识目标：通过绪论的学习，了解企业ERP的涵义、特点、作用，以及ERP发展历程和包括的功能模块，对企业ERP系统的应用具有初步认识，为后续学习奠定基础。◎能力目标：明确企业ERP系统的构成，从整体上认识企业内部的构成，提高对企业管理的认识和能力，提升认识的系统性和完整性。◎思政目标：通过ERP系统的发展与应用，了解《公司法》《税法》等对企业经营与管理的要求，强化法律意识。明确企业作为国民经济细胞，对于国家经济发展和人民生活水平提升的重要意义。导论

业财一体信息系统应用认知一会计信息系统基本知识2一、ERP系统的概念ERP(EnterpriseResourcePlanning)即企业资源计划，由美国GartnerGroup公司于1990年提出。ERP是对物流、资金流和信息流三种资源进行全面集成管理的信息系统，是建立在信息技术基础上，利用现代企业的先进管理思想，全面的集成了企业的所有资源信息，并为企业提供决策、计划、控制与经营业绩评估的全方位和系统化的管理平台。认知一会计信息系统基本知识3二、ERP系统的主要特点

ERP具有整合性、系统性、灵活性、实时性等特点。1.面向销售，能够对市场快速响应。将供应链管理功能包含了进来，强调了供应商、制造商与分销商间的新的伙伴关系，并且支持企业后勤管理。

2.更强调企业流程与工作流，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与分销间的集成，支持企业过程重组。

3.强调财务管理，具有较完善的企业财务管理体系，资金流与物流、信息流更加有机地结合。

4.更多地考虑人的因素作为资源在生产经营规划中的作用。

5.在生产制造计划中，ERP支持混合管理模式，支持多种生产方式的管理模式。4三、ERP系统的作用（一）ERP系统能够有效的协调各部门之间关系。（二）ERP系统能够更有效的服务市场和客户。（三）ERP系统能够有效提高库存管理质量。（四）ERP系统能够强化企业内部各单位的管理理念。5四、ERP系统的发展（一）MIS系统阶段(ManagementInformationSystem)

MIS系统（管理信息系统）是一个由人、计算机及其他外部设备等组成的能进行信息的收集、传递、存贮、加工、维护和使用的系统。它主要功能是最大限度的利用现代计算机及网络通讯技术加强企业的信息管理，通过对企业拥有的人力、物力、财力、设备、技术等资源的调查了解，对数据进行加工处理并编制成各种信息资料及时提供给管理人员，以便进行正确的决策，不断提高企业的管理水平和经济效益。6四、ERP系统的发展（二）MRP阶段(MaterialRequirementsPlanning)

20世纪60年代中期，美国的IBM公司首先提出使用物料需求计划方案，早期的ERP是基于物料库存计划管理的生产管理系统，其目标是围绕所要生产的产品，应当在正确的时间、正确的地点、按照规定的数量得到真正需要的物料，通过按照各种物料真正需要的时间来确定订货与生产日期，以避免造成库存积压。7四、ERP系统的发展（三）MRPII阶段(ManufacturingResourcesPlanning)

20世纪70年代末和80年代初，物料需求计划MRP经过发展和扩充，逐步形成了制造资源计划的生产管理方式。制造资源计划(ManufacturingResourcesPlanning，MRPII)在MRP管理系统的基础上，系统增加了对企业生产中心、加工工时、生产能力等方面的管理，同时也将财务的功能涵盖进来，在企业中形成以计算机为核心的闭环管理系统，已能动态监察到产、供、销的全部生产过程。8四、ERP系统的发展（四）ERP系统阶段(EnterpriseResourcePlanning)

20世纪90年代随着市场竞争进一步加剧，企业的竞争空间和范围变得更加广泛，面向企业内部资源的MRPII理论逐渐显露出其局限性，人们迫切需要一种可以帮助企业有效利用和管理整体资源的理论思想，企业资源计划即ERP随着产生，ERP是MRPII下一代的制造业系统和资源计划软件。除了MRPII已有的生产资源计划、制造、财务、销售、采购等功能外，还包括质量管理、业务流程管理、产品数据管理、存货分销与运输管理、人力资源管理和定期报告系统等。9四、ERP系统的发展（五）互联网时代的ERP系统

互联网技术的成熟为企业信息管理系统增加了与客户或供应商实现信息共享和直接的数据交换的能力，从而强化了企业间的联系，形成共同发展的生存链，体现企业为达到生存竞争的供应链管理思想。ERP系统相应实现这方面的功能，使决策者及业务部门实现跨企业的联合作战。10五、ERP系统的主要功能模块11五、ERP系统的主要功能模块1.基础设置。

ERP系统的运行必须是建立在大量基础数据设置上的，没有这些基础数据ERP系统就不能正常运行，基础数据可以分为公共基础数据和子系统基础数据，公共基础数据是指平台功能模块都会用到的基础数据，需要进行统一管理，如部门、职员、客户、供应商、会计科目等；子系统基础数据是指某个子系统主要使用，如采购管理的采购订单、销售管理的销售订单等。12五、ERP系统的主要功能模块2.销售管理。

销售管理是企业业务的源头，目前市场上企业绝大多数都是以销定产、以销定购，没有销售活动就没有其他活动，在企业经营活动中进行销售预测，签订销售订单是企业制定生产计划和进行生产作业活动的源头。企业生产作业活动（产品或服务），必须通过销售管理得以实现，在销售管理中至少应该包括销售政策管理、销售计划管理、销售预测管理、销售报价、销售订货、销售发货、销售发票管理等一系列内容。13五、ERP系统的主要功能模块3.生产计划。

生产计划在企业有承上启下的作用，通过对销售预测或销售订单进行计划，形成企业生产作业计划和采购作业计划，通过对生产作业计划和采购计划的执行，形成产品增值，把增值产品通过销售管理销售出去实现企业利润。14五、ERP系统的主要功能模块4.生产作业管理。

根据生产计划形成生产作业计划，经过确认投放后，形成企业的正式生产任务，企业在ERP系统中对这些生产任务的管理，就是通过生产作业管理模块进行的，在生产作业管理中，需要对生产计划形成的生产任务单的生产状态、相关物料管理，以及车间生产任务单的作业排产计划进行管理，车间在生产前必须对车间各个工序进行生产排产，由各个工序按照排产计划进行领料生产，在生产完成后应及时办理入库手续，在整个生产过程中企业的质量控制应贯穿始终，以确保生产的产品符合市场和客户的需求。15五、ERP系统的主要功能模块5.成本管理。

在产品生产之前ERP系统应进行产品成本模拟，在产品生产过程中必须对成本进行控制，产品生产完工后要进行成本核算，并进行成本分析，以明确完工产品的实际成本和获得的收益，这些业务都是通过成本管理模块进行的。16五、ERP系统的主要功能模块6.采购管理。

生产计划不仅形成企业零部件及其产品的生产计划，同时还形成企业原材料、辅助材料等的采购计划，当采购计划下达后，企业采购人员进行采购作业活动，在ERP系统的采购作业活动中，需要进行采购申请、采购询价、采购订货、采购收货、采购结算、采购退货、供应商管理等一系列的活动，采购到货后，质量部门根据采购的到货信息进行质量检验，检验结束后根据质量检验结果办理采购收货手续并入库，同时把到货信息和采购发票信息传递到财务系统中，作为往来账和付款的依据。17五、ERP系统的主要功能模块7.库存管理。

库存管理是指企业为了生产、销售等经营活动，需要对存储的有关存货进行相应的管理，如对存货进行接收发放、存储保管等一系列的管理活动。在库存管理中，允许用户定义不同的出入库类型，如外购入库、生产入库、其他入库、领料出库、销售出库、其他出库等。在库存管理中应该支持安全库存设计，完成盘点、调拨等业务，库存管理与其他模块有密切联系，所有物料的收发都需要通过库存管理模块进行管理，生产计划模块工作时也必须考虑仓库中现有物料的可用库存情况，同时存货核算和财务管理系统关系密切，财务系统能够接收仓库系统进行核算后生成的凭证。18五、ERP系统的主要功能模块8.质量管理。

质量管理在ERP系统中应全面支持ISO9000质量管理体系，做到既要有质量保证，也要有质量控制的管理功能，质量控制管理应该包括企业质量检验标准管理、进料检验、产品检验、过程检验控制等。质量保证管理应该包括质量方针目标、供应商评估质量分析、客户投诉、质量改进等，质量管理同采购、库存、销售、生产业务相结合，控制企业物料的质量情况，确保流入和流出企业的物料都是合格的物料，同时质量管理应该注重生产过程中的质量控制，以免不合格产品流入下一道工序，给企业造成更大的浪费。19五、ERP系统的主要功能模块9.设备管理。

在企业生产过程中必须重视企业生产设备管理，做好设备的检修、润滑、保养等功能，避免因为设备的磨损、故障等影响车间的生产作业活动，在ERP系统中设备管理与固定资产管理、车间作业等模块相联系。10.财务管理。

在ERP系统中财务管理一般包括财务核算、管理会计、财务分析等多个方面，其中财务核算模块使用最为广泛，财务核算一般包括应收、应付、固定资产、总账等业务，主要为满足企业内部管理需求而进行核算统计分析工作。财务分析是根据财务核算、管理会计以及其他业务系统的数据，对财务报表进行分析，以满足企业经营决策的需求。20五、ERP系统的主要功能模块11.人力资源管理。

人力资源成为企业越来越重要的资源，人力资源管理在实现对人员基本信息管理的基础上，还对人员的需求、招聘、培训、考核等过程进行管理，覆盖一个员工在企业的整个生命周期，人力资源管理的薪资可以来源于企业的车间管理子系统各人员的绩效情况，同时作为相关账务处理的依据。12.决策支持系统。

在ERP系统中决策支持是非常重要的模块，决策支持可以对ERP所有业务模块的数据进行深度挖掘，为企业的管理决策提供依据。业财一体信息系统应用项目一企业ERP账套的建立与管理学习目标◎知识目标：通过本部分内容的学习，了解企业基本情况，明确企业内部财务制度和管理制度。◎能力目标：能够在企业ERP系统中进行操作员管理，以及对账套的建立、修改、删除、备份和恢复等进行熟练操作。◎思政目标：培养学生信息技术素养，熟悉ERP系统中操作的基本规范，培养学生具有崇尚劳动的品质，感受技能的宝贵。项目一企业ERP账套的建立与管理任务一操作员管理24

【工作任务概述】用户是有权限登录系统，对会计信息系统进行操作的人员。本模块主要是对用户进行增加、删除和修改等操作。增加用户修改用户删除用户任务一操作员管理25一、增加用户

系统中预先设定了一个系统管理员“admin”，第一次运行时，系统管理员密码为空。①一定要牢记设置的系统管理员密码，否则无法以系统管理员的身份进入系统管理，也就不能执行账套数据的引入和输出。②考虑实际教学环境，建议不要设置系统管理员密码。③如果在实训室的学生机安装还原卡的，可以让学生设置密码。

注意用户与角色的区别任务一操作员管理26二、减少用户

【任务指导】系统管理员Admin登录“系统管理”，执行“权限｜用户”命令，打开“用户管理”窗口，选中要删除的操作员后，单击工具栏上的“删除”按钮。用户启用后，不能删除，只能注销该用户。任务二账套管理27

账套是进行业务处理的载体，企业在进行业务处理之前，首先要建立本单位的账套。本模块主要是完成对账套建立、修改等操作。建立账套修改账套删除账套任务二账套管理28一、建立账套

【任务指导】系统管理员Admin登录“系统管理”，执行“账套｜建立”命令，打开“建账方式”选择“新建空白账套”，单击“下一步”。任务二账套管理29一、建立账套建账方式输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定分类编码方案定义数据精度启用系统任务二账套管理30二、修改账套

【任务指导】系统管理员Admin登录“系统管理”，执行“账套｜修改”命令，打开“账套信息”窗口，根据需要修改的内容进行相关操作。任务三账套的权限分工31

企业的业务处理需要用户按照各自权限进行操作。本模块主要在前面用户管理和建立账套基础上，对用户进行权限分工设置，以后业务处理按照权限由多个用户分工合作完成。系统管理设置完成后，进行账套的输出操作。等后面需要恢复账套数据，可以进行账套引入。财务分工账套输出账套引入任务三账套的权限分工32一、权限分工

【任务指导】（1）系统管理员Admin登录“系统管理”，执行“权限｜权限”命令，进入“操作员权限”张文轩窗口。（2）选择财务主管“002杨明”，单击工具栏上的“修改”按钮，选中右侧“基本信息-公共单据、财务会计-总账、固定资产、应收款管理、应付款管理”，“供应链-销售管理”，“人力资源-薪资管理”，单击“保存”按钮。任务三账套的权限分工33一、财务分工任务三账套的权限分工34二、账套备份与恢复

（一）账套输出

系统管理员admin进入系统管理，执行“账套｜输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要输出的账套，如图1-10所示，单击“…”选择输出文件位置，单击“确定”按钮，再单击“确认”按钮。等几分钟后，系统弹出“输出成功”对话框，单击“确定”按钮。任务三账套的权限分工35二、账套备份与恢复

【任务指导】（二）账套引入系统管理员admin进入系统管理，执行“账套｜引入”命令，打开“账套引入”对话框，打开待引入账套的存储地址，选择账套，单击“确定”按钮。弹出提示对话框，单击“确定”按钮，进入“请选择账套引入的目录”窗口，单击“确定”按钮，引入完毕，系统会提示引入成功。业财一体信息系统应用项目二企业ERP系统基础设置◎知识目标：通过本部分内容的学习，了解企业基础信息有哪些，掌握整理和规范的重点和难点。◎能力目标：操作员能够在企业ERP系统中对机构人员、客户、供应商、存货、财务信息、支付结算、业务信息等进行处理。◎思政目标：培养学生信息规范化和标准化意识，关注信息规范化的整体设计，养成具有谨慎性的会计职业素养。项目二

企业ERP系统基础设置学习目标任务一机构人员设置39

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对企业部门、人员类别、人员档案进行设置。部门档案设置人员类别设置人员档案设置任务一机构人员设置40一、部门档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜机构人员｜部门档案”命令，进入“部门档案”窗口。单击“增加”按钮，录入部门编码“01”、部门名称“总经理办公室”、部门属性“管理”。单击“保存”按钮，窗口左边会以树形目录显示。以此类推，录入其他的部门档案。模块一机构人员设置41二、人员类别设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜机构人员｜人员类别”命令，进入“人员类别”窗口。选择“正式工”，单击“增加”按钮，进入“增加档案项”窗口，录入档案编码“10101”、档案名称“管理人员”。单击“确定”按钮保存。模块一机构人员设置42三、人员档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜机构人员｜人员档案”命令，进入“人员列表”窗口。选择“经理办”，单击“增加”按钮，进入“人员档案”窗口，在“基本”选项卡中，按业务资料录入人员编码“001”、人员姓名“李悦波”，性别选择“男”，雇佣状态选择“在职”，人员类别选择“管理人员”，以及银行和账号，勾选“是否业务员”，如图2-3所示，单击“保存”按钮。任务二客商信息设置43

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对地区分类、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案进行设置。任务二客商信息设置44地区分类设置供应商分类设置供应商档案设置客户分类设置客户级别设置客户档案设置任务二客商信息设置45一、供应商分类设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜客商信息｜供应商分类”命令，进入“供应商分类”窗口。单击“增加”按钮，按业务资料录入分类编码“01”、分类名称“商品供应商”，单击“保存”按钮。同理，输入其他供应商分类信息。任务二客商信息设置46二、供应商档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜客商信息｜供应商档案”命令，进入“供应商档案”窗口。单击“增加”按钮，进入“增加供应商档案”窗口，在“基本”选项卡中，按业务资料录入供应商编码“001”、供应商名称“济南汇源有限公司”、供应商简称“汇源公司”。单击窗口上方“银行”按钮，进行“供应商银行档案”窗口，单击“增加”按钮，按业务资料录入信息后，单击“保存”按钮后退出“供应商银行档案”窗口，单击“保存”按钮。任务二客商信息设置47三、客户分类设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜客商信息｜客户分类”命令，进入“客户分类”窗口。单击“增加”按钮，按任务资料录入分类编码“01”、分类名称“零售商”，单击“保存”按钮。同理，输入其他客户分类信息。任务二客商信息设置48四、客户档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜客商信息｜客户档案”命令，进入“客户档案”窗口。单击客户分类中的“01贵宾客户”，单击“增加”按钮，进入“增加客户档案”窗口，在“基本”选项卡中，按业务资料录入客户信息。

单击上方“银行”按钮，进行“客户银行档案”窗口，单击“增加”按钮，按业务资料录入信息，单击“保存”。同理，输入其他客户档案信息。任务三存货信息设置49

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对存货分类、计量单位组、计量单位和存货档案进行设置。存货分类设置存货计量单位组设置计量单位设置存货档案设置任务三存货信息设置50一、存货分类设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜存货｜存货分类”命令，进入“存货分类”窗口。“增加”按钮，进入增加“存货分类”窗口，按业务资料录入分类编码“01”，分类名称“商品”，单击“保存”，全部输入完成。任务三存货信息设置51二、存货计量单位组与计量单位设置

（1）账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜存货｜计量单位”命令，进入“计量单位”窗口。（2）单击“分组”按钮，进入“计量单位组”窗口，单击“增加”按钮，按业务资料录入计量单位组编码“01”，计量单位组名称“无固定换算率”，计量单位组类别选择“无换算率”。单击“保存“。

（3）计量单位组选择“无固定换算率”，单击“单位”按钮，进入增加“计量单位”窗口，按业务资料录入。任务三存货信息设置52三、存货档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜存货｜存货档案”命令，进入“存货档案”窗口。单击“增加”按钮，进入增加“存货档案”窗口，按业务资料录入。任务四财务基础设置53

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对会计科目、凭证类别、项目分类及档案进行设置。会计科目设置凭证类别设置项目目录任务四财务基础设置54一、会计科目设置增加会计科目修改会计科目删除会计科目指定会计科目任务四财务基础设置55（一）增加会计科目

（1）账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜财务｜会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有预置科目。（2）单击“增加”按钮，进入“新增会计科目”窗口，输入明细科目相关内容，如输入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日记账”、“银行账”，单击“确定”。任务四财务基础设置56（二）修改会计科目

在“会计科目”窗口，双击“1001库存现金”，或在选中“1001库存现金”后单击“修改”按钮，打开“会计科目＿修改”对话框。单击“修改”按钮，选中“日记账”前的复选框，单击“确定”。任务四财务基础设置57（三）删除会计科目

在“会计科目”窗口，选择要删除的会计科目。单击“删除”按钮，系统提示“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”信息，单击“确定”按钮，即可删除该科目。（四）指定会计科目

在“会计科目”窗口，执行“编辑｜指定科目”命令，进入“指定科目”对话框。选择左边“现金科目”单选按钮，单击“﹥”按钮，将“1001库存现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。选择左边“银行科目”单选按钮，单击“﹥”按钮，将“1002银行存款”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口，单击“确定”按钮。任务四财务基础设置58二、凭证类别设置

（1）在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案｜财务｜凭证类别”命令，进入“凭证类别预置”窗口。（2）选中“记账凭证”，单击“确定”按钮，打开“凭证类别”对话框。任务四财务基础设置59三、项目目录定义项目大类指定项目核算科目进行项目分类定义项目目录维护任务四财务基础设置60三、项目目录

（一）定义项目大类在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案｜财务｜项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。单击“增加”按钮，打开“项目大类定义＿增加”对话框。录入新项目大类名称“生产成本”，单击“下一步”按钮，打开“定义项目级次”对话框。默认系统设置，单击“下一步”按钮，打开“定义项目栏目”对话框。在“定义项目栏目”对话框中，单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。任务四财务基础设置61三、项目目录

（二）指定项目核算科目（1）在“项目档案”窗口，单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“商品管理”项目大类。（2）单击“核算科目”选项卡，单击“〉〉”按钮，将“在途物资”“库存商品”“主营业务收入”和“主营业务成本”科目从“待选科目”列表中选入“已选科目”列表，单击“确定”按钮。任务四财务基础设置62三、项目目录

（三）进行项目分类定义（1）在“项目档案”窗口，单击“项目分类定义”选项卡。（2）录入分类编码“1”，分类名称“碳酸饮料”，单击“确定”按钮。同理，增加“2果汁饮料”分类，单击“确定”按钮。任务四财务基础设置63三、项目目录

（三）进行项目分类定义（1）在“项目档案”窗口，单击“项目分类定义”选项卡。（2）录入分类编码“1”，分类名称“大风扇”，单击“确定”按钮。同理，增加“2小风扇”分类，单击“确定”按钮。任务四财务基础设置64三、项目目录

（四）项目目录维护（1）在“项目档案”窗口，单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。（2）单击“增加”按钮，录入项目编号“101”、项目名称“健康宝”，单击“所属分类码”按钮，选择“碳酸饮料”。同理，增加其他项目”，如图2-20所示。设置完成后，单击“退出”按钮。任务五收付结算设置65

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对结算方式、付款条件、开户银行进行设置。结算方式设置付款条件设置开户银行设置任务五收付结算设置66一、结算方式设置

在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案｜收付结算｜结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。单击“增加”按钮，录入结算方式编码“01”；结算方式名称“现金”单击“保存”按钮。依次输入其他结算方式资料。对于“现金支票”和“转账支票”要选中“票据管理标志”，并选择对应票据类型，设置完成后，单击“退出”按钮。

任务五收付结算设置67二、付款条件设置

在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案｜收付结算｜付款条件”命令，进入“付款条件”窗口。单击“增加”按钮，录入编码“01”；信用天数“30”，优惠天数“10”，优惠率“2”，优惠天数“20”，优惠率“1”，优惠天数“30”，优惠率“0”，输入完单击“保存”按钮。任务五收付结算设置68三、开户银行设置

在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案｜收付结算｜本单位开户银行”命令，进入“本单位开户银行”窗口。单击“增加”按钮，录入“银行账号”、“币种”、“开户银行”、“所属银行编码”，输入完单击“保存”按钮。任务六业务基础设置69

【职业技能说明】企业在用信息化系统处理业务之前，需要将所有基础信息录入系统内，以便在后续日常业务处理中使用相关信息。本模块主要对仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、费用项目分类、费用项目和发运方式等设置。70仓库档案设置收发类别设置采购类型设置销售类型设置费用项目设置发运方式设置费用项目分类设置单据编号设置数据权限控制设置和数据权限分配任务六业务基础设置任务六业务基础设置71一、仓库档案设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜仓库档案”命令，进入“仓库档案”窗口。单击“增加”按钮，输入编码、仓库名称和仓储部，计价方式选择“全月平均法”，仓库属性选择“普通仓”，去掉“参与MRP运算”“参与ROP计算”前面选择的对号，选择“计入成本”和“纳入可用量计算”，输入完成后退出。任务六业务基础设置72二、收发类别设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜收发类别”命令，进入“收发类别”窗口。单击“增加”按钮，输入收发类别编码“1”、收发类别名称“正常入库”，收发类别标志选择“收”，依次输入入库各类别。增加出库类别时，收发类别选择“发”，完成后退出。任务六业务基础设置73三、采购类型设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜采购类型”命令，进入“采购类型设置”窗口。单击“增加”按钮，输入采购类型编码、采购类型名称、入库类别，是否默认值选择“是”，其他选“否”。全部输入完成后退出。任务六业务基础设置74四、销售类型设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜销售类型”命令，进入“销售类型设置”窗口。单击“增加”按钮，输入销售类型编码、销售类型名称、出库类别，是否默认值选择“是”，其他选“否”。全部输入完成后退出。五、费用项目分类设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜费用项目分类”命令，进入“费用项目分类设置”窗口。单击“增加”按钮，输入分类编码、分类名称，单击“保存”。全部输入完成后退出。任务六业务基础设置75六、费用项目设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜费用项目”命令，进入“费用项目设置”窗口。单击“增加”按钮，输入费用项目编码、费用项目名称，选择“费用项目分类”。单击“保存”，全部输入完成后退出。七、发运方式设置

账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“基础档案｜业务｜发运方式”命令，进入“发运方式”窗口。单击“增加”按钮，输入发运方式编码、发运方式名称，单击“保存”，全部输入完成后退出。任务六业务基础设置76八、单据编号设置

【业务内容】将采购订单、采购专用发票、采购运费发票、销售订单、销售专用发票和销售普通发票的单据编号设置修改为“手工改动，重号时自动重取”。【操作指导】账套主管“001李悦波”进入“基础设置”，执行“单据设置｜单据编号设置”命令，进入“单据编号设置”窗口。打开“采购管理”，选择“采购专用发票”，单击修改按钮，选择“手工改动，重号时自动重取”，单击“保存”。按照相同操作对其他单据编号设置进行调整后退出。任务六业务基础设置77八、单据编号设置任务六业务基础设置78九、数据权限控制设置和数据权限分配

【业务内容】对数据权限控制设置为不勾选“用户”，对马丽、范磊分配“工资类别主管”权限。【操作指导】账套主管“001李悦波”登录企业应用平台，执行“系统服务|权限|数据权限控制设置”，在“记录级”页面，不勾选“用户”，单击“确定”按钮。执行“系统服务|权限|数据权限分配”，在“业务对象”中选择“工资权限”，在“用户与角色”栏选中要授权的用户“马丽”，在“记录|业务对象”，选中“工资权限”，然后单击菜单栏“授权”，选中“工资类别主管”并保存。单击“确定”。同样，对范磊进行相应设置。任务六业务基础设置79九、数据权限控制设置和数据权限分配业财一体信息系统应用项目三企业ERP系统初始化◎知识目标：通过本部分内容的学习，掌握总账、采购和应付款、销售和应收款、库存管理、存货核算、薪资管理和固定资产管理系统的基本规定和业务初始化需要注意的事项。◎能力目标：能够正确的对总账、采购和应付款、销售和应收款、库存管理、存货核算、薪资管理和固定资产管理系统进行初始化操作，在掌握各系统之间数据传递关系基础上，解决操作过程中可能存在的问题。◎思政目标：培养学生有效区分手工会计信息系统和ERP系统之间的异同，理解新技术对ERP系统发展带来的影响，提升学生信息技术应用素养，提高学生对ERP系统内部控制重要性的认识。项目三企业ERP系统初始化学习目标任务一总账系统初始化83

【职业技能说明】本部分是会计基本信息完成之后必须进行的设置，为后面财务日常处理做好准备。参数设置与核算规则设置会计科目期初余额录入主要内容：任务一总账系统初始化84一、总账系统参数设置【操作指导】（1）账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“开始|程序|用友ERP-U8v10.1|企业应用平台”命令，在“账套”下拉列表框中选择“618纯臻公司”，更改“操作日期”为“2021.01.01”，单击“确定”按钮，进入“企业应用平台”。

（2）执行“财务会计|总账|设置|选项”，打开选项对话框，单击右下角“编辑”按钮。（3）在“权限”选项卡中选择“出纳凭证必须经由出纳签字”和“凭证必须由主管签字”，其他默认，单击“确定”保存并退出。【业务内容】除系统默认设置外，还需要进行如下参数设置：权限：选择“出纳凭证必须经由出纳签字”和“凭证必须由主管签字”。任务一总账系统初始化85二、期初余额录入账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜总账｜设置|期初余额”命令，打开“期初余额”界面。直接录入期初余额科目，如“100201工商银行”，直接输入期初余额589762，它的上一级科目余额系统会自动汇总生成。任务一总账系统初始化86二、期初余额录入

在“期初余额”窗口，双击“1122应收账款科目”黄色单元格，进入“辅助期初余额”窗口，双击往来明细，单击“增行”，录入相关信息后，单击“汇总|退出”，返回期余额界面。如果在应收管理系统中已经录入期初余额，还可以通过“引入”命令从应收款管理系统中直接把期初余额引入到总账。同理完成应付账款期初余额录入。任务一总账系统初始化87二、期初余额录入

在途物资设置了辅助核算的科目，不允许直接录入期初余额，需要双击“1402在途物资”黄色单元格进入“辅助期初余额录入”窗口，单击“增行”，输入期初数据。完成退出后自动返回总账期初余额表中。库存商品期初数据录入同上。完成退出后自动返回总账期初余额表中。任务一总账系统初始化88二、期初余额录入

应付职工薪酬各明细科目期初余额录入，参考库存商品期初余额录入步骤。任务一总账系统初始化89二、期初余额录入

所有科目余额录入完毕后，单击顶部“试算”按钮，系统自动进行试算平衡，如果显示试算平衡，可以进入下一步操作，如果试算不平衡继续检查，直到平衡。参数设置期初数据录入存货采购调价任务二采购管理系统初始化采购系统初始化一、系统参数设置设置采购选项：采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前，确定采购业务的范围、类型以及对各种采购业务的核算要求，这是采购管理系统初始化的一项重要工作。录入期初数据：系统名称操作内容说明采购管理录入期初暂估入库期初在途存货暂估入库是指货到票未到在途存货是指票到货未到期初记账采购期初数据没有期初数据也要执行期初记账，否则不能开始日常业务1.业务描述：

采购管理部分业务及期限控制：将“订单/到货单/发票单价录入方式”设置为“取自供应商存货价格表价格”。一、系统参数设置2.操作指导：

（1）执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【设置】命令，打开【采购选项】窗口。

采购管理系统期初采购入库单（上期未录入的采购入库单）：2020年11月23日，采购部王天宇签订合同购入汇源公司沙棘汁250箱，暂估单价192元，验收合格后入果汁饮料仓库，发票尚未收到。二、期初数据录入操作指导：

（1）执行【业务工作】|【供应链】|【采购管理】|【采购入库】|【入库单】命令，打开【期初采购入库单】窗口。

（2）单击【增加】按钮，按采购业务资料要求录入一张期初采购入库单信息。具体信息如图所示：二、期初数据录入

12月14日，购买海丽公司750箱非常可乐，取得采购专用发票，发票票号为02999553，具体信息见表3-6所示。二、期初数据录入操作指导：

在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购发票｜专用采购发票”命令，打开“期初专用发票”窗口，单击“增加”按钮，修改“发票号”为“02999553”“开票日期”为“2020-12-14”“供应商”为“海丽公司”“采购类型”为“厂家供货”“业务员”为“王天宇”。“发票日期”为“2020-12-14”。表体中“存货编码”选择“002”“数量”为“750”“原币单价”为“48”。单击“保存”按钮即完成录入。

二、期初数据录入二、期初数据录入期初记账1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜设置｜采购期初记账”命令，打开“期初记账”窗口。2.单击“记账”按钮，系统弹出“期初记账完毕”信息提示框，单击“确定”按钮，完成采购管理系统期初记账。二、期初数据录入录入供应商存货调价单1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜采购管理｜供应商管理｜供应商供货信息｜供应商存货调价单”命令，打开“供应商存货调价单”窗口。2.单击“增加”按钮，确认表头的“价格标识”为“含税价”，根据表3-7的内容设置供应商存货调价单信息。3.单击“保存”按钮，保存调价单。单击“审核”按钮，审核通过调价单，系统将自动更新供应商存货价格表，完成存货的“定价”操作，价格生效。二、期初数据录入应付系统初始化参数设置科目设置期初数据录入任务三应付款管理系统初始化（一）参数设置1.账套主管001李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作财务会计｜应付款管理｜设置｜选项”命令，打开“账套参数设置”窗口。2.在“常规”选项卡中，单击“编辑”按钮，使所有参数处于可修改状态，“单据审核日期依据”选择“单据日期”，其他选项按系统默认设置。3.在“凭证”选项卡中，“受控科目制单方式”选择“明细到单据”，其他选项按系统默认设置，单击“确定”按钮，保存系统参数的设置，关闭应付款管理的“账套参数设置”窗口，重注册修改生效。一、应付款管理系统参数设置（二）应付款管理系统科目设置一、应付款管理系统参数设置科目类别设置方式基本科目设置应付科目（本币）：220202应付账款—一般应付账款预付科目（本币）：1123预付账款采购科目：1402在途物资税金科目：22210101应交税费—应交增值税（进项税额）固定资产采购科目：1601固定资产产品科目设置01001饮料采购科目：1402在途物资税金科目：22210101应交税费—应交增值税（进项税额）税率：13结算方式科目设置结算方式为现金；1001库存现金结算方式为现金支票；100201银行存款—工行存款结算方式为转账支票；100202银行存款—工行存款结算方式为银行汇票；101201其他货币资金—银行汇票结算方式为银行承兑汇票；220101应付票据—银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；220102应付票据—商业承兑汇票结算方式为电汇；100201银行存款—工行存款1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜初始设置”命令，打开“初始设置”窗口。单击左边栏设置科目下的“基本科目设置”，再单击“增加”按钮，基础科目种类下选择“应付科目”，科目输入“220202”，币种为“人民币”。同理，依次根据表3-8完成相应科目设置。

一、应付款管理系统参数设置

2.单击“设置科目”中的“产品科目设置”，参照表3-8完成应付款管理系统中产品科目设置的相应内容。3.单击“设置科目”中的“结算方式科目设置”，根据表3-8中的内容，完成对应付款管理结算方式科目的设置。

一、应付款管理系统参数设置（三）账龄区间与逾期账龄区间设置1.在企业应用平合中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜初始设置”命令，打开“初始设置”窗口。2.单击“账期内账龄区间设置”，根据表3-9账龄区间与逾期账龄区间设置中的内容，在“起止天数”栏录入相应的天数，完成对应付款管理账龄区间设置。3.单击“逾期账龄区间设置”，根据表3-9中的内容，在“总天数”栏录入相应的天数，完成对应付款管理逾期账龄区间的设置。一、应付款管理系统参数设置1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜财务会计｜应付款管理｜设置｜期初余额”命令，打开“期初余额_查询”窗口。2.在“期初余额查询”窗口中，在设置完成查询条件后单击“确定”按钮，进入“期初余额明细表”窗口。3.单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。选择“单据类型”为“采购专用发票”，单击“确定”按钮，进入“采购专用发票”窗口。

二、期初余额录入与对账4.单击“增加”按钮后，修改表头的“发票号”为“02999553”“开票日期”为“2020-12-14”“供应商”为“海丽公司”“科目”为“220202”“部门”为“采购部”“业务员”为“王天宇”。5.在表体的第一行“存货编码”栏选择“002”，在“数量”栏输入“750”“原币单价”栏输入“48”，其他栏位的数据由系统自动计算带出，单击“保存”按钮，完成期初采购专用发票的录入。

二、期初余额录入与对账

6.单击“对账”按钮，与总账管理系统进行对账，显示差额都为零即对账正确。

二、期初余额录入与对账任务四销售管理系统初始化销售系统初始化参数设置期初数据录入存货销售调价销售系统参数设置销售管理系统参数设置业务控制有委托代销业务委托代销必有订单允许超发货量开票其他控制新增退货单默认：参照订单新增发票默认：参照发货可用量控制预计出库：不勾选待发货量注：账套主管001张文轩在2020年1月1日进行操作，点击业务工作｜供应链｜销售管理｜设置｜销售选项。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：默认勾选，销售出库单根据已审核的销售发货单自动生成，且出库数量不可以修改。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置期初余额录入存货销售调价2020年12月16日，根据订单，销售部王森林向汇丰公司出售一批果汁饮料仓库的南海椰汁，数量为200箱，无税单价为168元，增值税率13%，价税合计37968元。货已发出，发票尚未开出，款项尚未收到。【业务内容】任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：业务工作｜供应链｜销售管理｜设置｜期初录入｜期初发货单，录入完毕之后，点审核。期初余额录入存货销售调价任务四销售管理系统初始化销售系统参数设置注：每月初，可以对存货销售价格进行调整。期初余额录入存货销售调价存货名称数量下限批发价1（含税）零售价1（含税）生效日期是否促销价健康宝100108.48135.602021-01-01否非常可乐10084.75108.482021-01-01否沙棘汁100271.20325.442021-01-01否南海椰汁100189.84244.082021-01-01否存货调价单任务四销售管理系统初始化销售系统初始化销售系统参数设置注：业务工作｜供应链｜销售管理｜价格管理｜存货价格｜存货调价单，录入完毕之后，点审核。期初余额录入存货销售调价任务五应收款管理系统初始化应收系统初始化参数设置科目设置坏账及账龄设置期初数据录入应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置应收款系统参数设置常规单据审核日期依据：单据日期坏账处理方式：应收余额百分比法自动计算现金折扣：勾选凭证受控科目制单方式：明细到单据销售科目依据：按存货分类核销生成凭证：勾选预收冲应收生成凭证：勾选注：账套主管001在2020年1月1日进行操作，点击业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜选项。应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜基本科目设置。科目类别设置方式基本科目设置应收科目：1122应收账款预收科目：2203预收账款销售收入科目：6001主营业务收入代垫费用科目：1001库存现金现金折扣科目：6603财务费用税金科目：22210103应交税费—应交增值税（销项税额）应收科目：1122应收账款应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜结算科目设置。科目类别设置方式结算方式科目设置结算方式为现金；1001库存现金结算方式为现金支票；100201银行存款—工行存款结算方式为转账支票；100202银行存款—工行存款结算方式为银行汇票；101201其他货币资金—银行汇票结算方式为银行承兑汇票；112101应付票据—银行承兑汇票结算方式为商业承兑汇票；112102应付票据—商业承兑汇票结算方式为电汇；100201银行存款—工行存款结算方式为同城特约委托收款；100201银行存款—工行存款应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜坏账准备设置。控制参数参数设置控制参数参数设置提取比例0.5%提取比例0.5%坏账准备期初余额500坏账准备期初余额500坏账准备科目1231（坏账准备）坏账准备科目1231（坏账准备）对方科目6701（资产减值损失）对方科目6701（资产减值损失）

坏账准备设置参数应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：业务工作｜财务会计｜应收款管理｜设置｜初始设置｜逾期账龄区间设置。序号起止天数总天数序号010-4545010246-9090020391以上03

账龄区间与逾期账龄区间设置参数应收款系统初始化期初余额录入注：业务工作｜应收款管理｜设置｜期初余额。【业务内容】发票号开票日期客户销售部门科目货物名称数量无税单价税率价税合计036003332020-12-20莲花公司销售部应收账款非常可乐2007513%16950

销售专用发票应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：单据类别：销售发票；单据类型：销售专用发票；录完后点保存。应收款系统初始化科目设置坏账及账龄设置期初余额录入参数设置注：单击“对账”按钮，与总账管理系统进行对账，显示差额都为“0”，即对账相符。与总账系统期初余额进行核对：任务六库存管理与存货核算系统初始化存货系统初始化库存系统初始化参数设置期初数据录入参数设置存货及对方科目设置期初数据录入一、库存管理系统参数设置通用设置业务设置：有无委托代销业务修改现存量时点：采购入库审核时改现存量、销售出库审核时改现存量、其它出入库审核时改现存量业务校验：不选择审核时检查货位专用设置自动带出单价的单据：采购入库单、采购入库取价按采购管理选项、销售出库单、其他入库单、其他出库单和调拨单预计可用量设预计可用量检查公式：出入库检查预计可用量注：账套主管001于2020年1月1日登录企业应用平台中，业务工作｜供应链｜库存管理｜初始设置｜选项。参数设置数据录入（采购管理已录入）1.在企业应用平台中，执行“业务工作｜供应链｜库存管理｜初始设置｜期初结存”命令，打开“库存期初数据录入”窗口。2.选择“仓库”为“碳酸饮料仓库”后，单击“修改”按钮，然后参照选择表体第一行“存货编码”为“002”（非常可乐），在“数量”栏输入2750”“单价”栏输入“48”“入库类别”为“采购入库”。3.单击“保存”按钮，保存录入的存货信息，然后“审核”或“批审”存货信息，库存现存量即被更新，如图3-28所示。4.同理，在“库存期初”窗口中，选择“仓库”为“果汁饮料仓库”。单击“修改”按钮，然后参照选择表体第一行的“存货编码”为“003”（沙棘汁），在“数量”栏输入“62.5”“单价”栏输入“192”。依次单击“保存”和“审核”按钮。二、库存管理系统期初数据录入二、库存管理系统期初数据录入三、存货核算系统参数设置存货核算系统参数设置核算方式零成本出库选择：参考成本暂估方式：单到回冲控制方式控制方式：结算单价与暂估单价不一致是否调整出库成本注：账套主管001在2020年1月1日登录企业应用平台中，业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜选项。参数设置科目设置数据录入四、存货管理系统科目设置注：执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜科目设置｜存货科目”操作，打开存货科目录入窗口。参数设置科目设置数据录入仓库存货编码存货名称存货科目编码存货科目名称001001健康宝1405库存商品001002非常可乐1405库存商品002003沙棘汁1405库存商品002004南海椰汁1405库存商品【业务内容】

存货科目一览表四、存货管理系统科目设置注：双击“对方科目”，按照资料依次录入收发类别编码、收发类别名称、对方科目编码、对方科目名称等内容后，保存退出。参数设置科目设置数据录入【业务内容】收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称暂估科目名称101采购入库1402在途物资220201201盘盈入库190101待处理财产损益—待处理流动资产损溢

301销售出库6401主营业务成本

401盘亏出库190101待处理财产损益—待处理流动资产损溢

存货对方科目一览表五、存货核算系统期初余额录入注：执行“业务工作｜供应链｜存货核算｜初始设置｜期初余额｜期初数据”命令，进入“期初余额”窗口，选择“001碳酸饮料仓库”，单击“取数”，再选择“002果汁饮料仓库”，单击“取数”，单击“记账”，单击“确定”。。参数设置科目设置数据录入任务七固定资产系统初始化【职业技能说明】

本部分主要在单位会计信息系统开始建设时应用，需要把固定资产在信息化系统建设之前的数据录入到ERP系统内，并进行相关参数的设置，完善基础信息资料，为处理日常业务做好准备工作。

一、固定资产管理子系统参数与规则设置

固定资产账套参数项目参数折旧方法平均年限法（一）折旧分配周期1折旧分配方式当月初已计提月份固定资产编码方式自动编码下的：类别编号+5位序号与账务系统对账固定资产对账科目1601累计折旧对账科目1602在对账不平的情况下允许固定资产月末结账一、固定资产管理子系统参数与规则设置1.建立固定资产管理账套账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此账套，还进行初始化，是否进行初始化？”窗口，单击“是”，打开固定资产初始化向导。2.在“固定资产初始化向导/约定与说明”对话框，选择“我同意”。一、固定资产管理子系统参数与规则设置一、固定资产管理子系统参数与规则设置3.启用月份。选择启用月份“2021.01”，单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导—折旧信息”对话框。4.选中“本账套计提折旧”复选框，选择折旧方法“平均年限法（二）”，折旧分配周期“一个月”；选中“当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全部提足”复选框，单击下一步。5.打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框，编码长度为“2112”，固定资产编码方式采用“自动编码”，编码方式为“类别编码+序号”，序号长度为“5”，单击“下一步”按钮，打开“财务接口”对话框。6.选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产对账科目“1601固定资产”；累计折旧对账科目“1602累计折旧”；勾选“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，单击“下一步”，打开“完成”对话框，单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，系统弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”信息提示对话框，单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，单击“确定”按钮。一、固定资产管理子系统参数与规则设置一、固定资产管理子系统参数与规则设置（二）设置选项

1.账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|设置|选项”菜单，打开“选项”对话框。

2.单击“编辑”按钮，选择“与账务系统接口”页签，设置[固定资产]缺省入账科目“1601固定资产”，[累计折旧]缺省入账科目“1602累计折旧”，[减值准备]缺省入账科目“1603固定资产减值准备”等选项。

单击“确定”按钮，保存并返回。二、设置部门对应折旧科目部门对应折旧科目表

部门名称对应折旧科目经理办660205管理费用|折旧费财务部660205管理费用|折旧费销售部660106销售费用|折旧费采购部660205管理费用|折旧费仓储部660205管理费用|折旧费人力资源部660205管理费用|折旧费三、设置固定资产类别及折旧方法

折旧方法平均折旧法加速折旧法工作量平均法年数总和法双倍余额递减法年限平均法四、设置增减方式的对应科目1.账套主管001李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|设置|增减方式”命令，进入增减方式窗口。

2.在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮，输入对应入账科目“100201”，单击“保存”按钮。

3.重复上述步骤，录入其他方式的对应入账科目。五、固定资产原始卡片录入固定资产增减方式的对应科目卡片编号0000100002000030000400005000060000700008固定资产名称综合楼联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑联想电脑库房类别编号0102020202020201类别名称办公楼办公设备办公设备办公设备办公设备办公设备办公设备厂房部门名称除仓储部外各占1/5财务部销售部采购部仓储部人力资源部经理办仓储部增加方式在建工程转入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入直接购入在建工程转入使用状况在用在用在用在用在用在用在用在用使用年限305年5年5年5年5年5年30折旧方法平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）开始使用日期2018-02-102019-06-012019-06-012018-07-012018-05-012018-07-012018-05-012018-02-10币种人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币人民币原值2000000500060006000600060005000400000净残值率2%3%3%3%3%3%3%2%累计折旧185111.11145517462813300728132505.8337022.22五、固定资产原始卡片录入1.账套主管李悦波进入企业应用平台，执行“业务工作｜财务会计｜固定资产|卡片|录入原始卡片”命令，进入“资产类别档案”窗口。2.选择固定资产类别“01房屋及建筑物”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。3.输入固定资产名称“综合楼”，单击“部门名称”栏，选择“多部门使用”，单击“确定”按钮，进入使用部门设置，五个部门每个部门使用比例20%。输入完成单击“确定”。单击“增加方式”选择“在建工程转入”；双击“使用状况”选择“在用”；输入开始使用日期“2018-02-10”；输入原值“2000000”，累计折旧“185111.11”；输入可使用年限（月）“360”，其他信息自动算出。单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！”信息提示对话框，单击“确定”按钮。4.重复上述操作步骤，依次录入其他固定资产原始卡片。5.执行“处理|对账”命令，系统将固定资产系统录入的明细资料数据汇总并与财务核对，显示与财务对账结果，单击“确定”按钮并返回。五、固定资产原始卡片录入任务八薪资管理系统初始化146

【职业技能说明】本部分在单位会计信息系统开设建设和应用时用的较多，需要把销售和收款、库存和存货原来非信息化的数据录入到ERP系统内，并进行各个子系统相关参数的设置，为处理日常业务最好全面的准备。流程147一、薪资管理参数设置参数设置扣税设置扣零设置人员编码

【业务内容】工资类别为“单个”；核算币别：人民币；工资管理代扣个人所得税，人员编码：3位任务八薪资管理系统初始化148一、设置薪资管理账套参数任务八薪资管理系统初始化任务八薪资管理系统初始化149二、工资类别设置

（1）以账套主管李悦波登录企业应用平台，执行“业务工作|人力资源|薪资管理|工资类别|新建工资类别”命令，单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一行空行，单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“基本工资”选项，双击“类型”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“数字”选项，“长度”采用默认值8，双击“小数”栏，单击微调框的上三角按钮，将小数设置为2，双击“增减项”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“增项”选项。重复前述步骤，依次增加其他工资项目，单击“确定”按钮任务八薪资管理系统初始化150三、人员档案设置

1.账套主管“001李悦波”进入企业应用平台，执行“业务工作|人力资源|薪资管理”命令，进入“设置|人员档案”界面。

2.单击“批增”，进入“人员批量增加”界面，单击“查询”按钮，单击“确定”按钮。任务八薪资管理系统初始化151四、工资公式设置

1.账套主管“001李悦波”进入企业应用平台，执行“设置|工资项目设置”命令，打开“公式设置”选项卡，单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一行空行，单击该行，在下拉列表中选择“养老保险”选项。

2.单击“养老保险公式定义”文本框，首先在“公式输入参照”列表中，单击运算符“（）”，其次在括号中单击“工资项目”列表中的“基本工资”，在“公式输入参照”列表中，单击运算符“+”，重复上述步骤，依次录入“岗位工资”“奖金”，最后在括号外录入“*0.08”，完成公式设置，单击“公式确认”按钮。

3.重复以上步骤，分别设置“医疗保险”“失业保险”“住房公积金”的公式。任务八薪资管理系统初始化152任务八薪资管理系统初始化153五、代扣个人所得税设置

1.账套主管“001李悦波”进入企业应用平台，执行“设置|选项”命令。

2.单击“扣税设置”，单击“编辑”，打开“税率设置”，在“基数”栏录入“5000”，其他各级次相应的数字进行调整，单击“确定”后，再单击“确定”。任务八薪资管理系统初始化154六、代发工资银行设置

1.账套主管“001李悦波”进入企业应用平台，执行“薪资管理|业务处理|银行代发”命令，系统弹出“请选择部门范围”对话框，全部选择后，单击“确定”，弹出“银行文件格式设置”窗口。

2.选择“中国工商银行”，光标停在人员编码所在行，单击“插入行”，栏目名称输入“人员姓名”，数据类型选择“字符型”，总长度选择“10”，双击“数据来源”，打开参照，选择“人员姓名”，单击“确定”。系统弹出提示对话框“确认设置的银行文件格式？”，单击“是”。任务八薪资管理系统初始化155七、期初数据录入

1.账套主管“001李悦波”进入企业应用平台，执行“业务工作|人力资源|薪资管理|业务处理|工资变动”命令，进入“工资变动”界面。

2.按照给定数据录入各项数据，单击“计算”，单击“汇总”，。业财一体信息系统应用项目四企业ERP系统日常业务处理◎知识目标：通过本部分内容的学习，掌握日常采购、销售的类型，以及具体处理流程，明确不同费用入账的财务制度规定。◎能力目标：具备准确处理财务数据的能力，能够正确识别业务内容，进而规范处理，并准确完成财务处理。◎思政目标：培养学生业务财务一体化思考的意识，在业务处理中提升不怕苦、不怕累的劳动品质和拼搏意志。项目四企业ERP系统日常业务处理学习目标任务一日常业务处理159『职业技能说明』

本任务主要是处理公司日常财务业务，涉及业务、财务，以及业财一体化处理，是企业ERP系统日常的主要工作内容。任务一日常业务处理160

【任务4-1】从银行提取备用金1月1日，企业填制现金支票（支票号13205666），从工商银行提取备用金3500元。（附件2张）

1.会计003马欣丽进入企业应用平台，执行“业务工作|财务会计|总账|凭证|填制凭证”命令，单击工具栏上的“新增”按钮，进入新建“填制凭证”窗口。

2.录入凭证类别、制单日期、附单据数、摘要、科目名称、借方金额，本业务的借方科目“1001库存现金”，金额“3500”。

3.按回车键继续贷方科目“100201银行存款/工行存款”，在弹出的辅助项中，输入结算方式、票号和日期后，单击“确定”，然后在贷方金额录入“3500”，或者直接按“=”号键，完成填制凭证。

4.单击“保存”按钮，或者单击“”新增下一张凭证，本张凭证自动保存。任务一日常业务处理161

【任务4-2】签订采购合同业务处理

1月2日，王天宇与汇源公司签订采购合同，编号为CG0001，订购沙棘汁200箱，原币单价192元，增值税为13%，要求本月5号到货。

1.1月2日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。

2.单击“增加”按钮，修改“订单编号”为“CG0001”“采购类型”为“厂家供货”，选择“供应商”为“汇源公司”、“部门”为“采购部”、“业务员”为“王天宇”；在表体中，选择“存货编码”为“003（沙棘汁）”、输入“数量”为“200”、修改“原币单价”为“192”、“计划到货日期”修改为“2021-1-5”，其他信息由系统自动带出，单击“保存”按钮即完成。

3.账套主管001李悦波在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口，单击“上张”按钮，单击“审核”按钮，即完成此笔采购订单的审核。任务一日常业务处理162

【任务4-3】支付定金的采购业务处理1月2日，王天宇与海丽公司签订采购合同，编号为CG0002，订购健康宝600箱，原币单价72元，增值税为13%，签约当日用电汇支付定金5000元（电汇票号59175312）。要求本月12日到货，验收合格后以电汇方式支付剩余货款。（凭证附件3张）

1.录入与审核采购订单（1）1月2日，采购员006王天宇在企业应用平台中，双击“业务工作｜供应链｜采购管理｜采购订货｜采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。（2）单击“增加”按钮，在表头中，修改“订单编号”为“CG0002”、“采购类型”为“厂商供货”、选择“供应商”为“海丽公司”、