营销业务管理系统的应用

营销业务管理系统的应用

1进一步完善基础信息管理,缓解基础营财信息孤岛问题财务经理综合管理是在营销信息系统和财务信息系统之间建立一定的业务流程和处理规则的基础，数据接口将营销信息系统的具体业务处理与财务系统的事务处理联系起来。为了解决重复维护、数据不一致和信息孤岛的问题，实现财富管理信息共享的目的，提高基地业务的运营效率，制定公司主导业务决策的方法和基础。安徽省电力公司在多年来坚持抓营销的基础管理工作的过程中,发现在营销部门和财务部门的业务数据(用户、应收电费、各种收费渠道、财务的相关余额)时效性和一致性上,没有信息化手段的支撑已经很难再进一步的深化和提升。现状是,信息化水平已滞后于经营管理的需要:基础信息是离散的、孤立的、不完整的、无关联;营销系统和财务系统是按部门建的,而跨部门的业务是靠纸质流转,因此解决这些问题已是当务之急。唯一途径就是通过信息化手段才能真正夯实管理基础,逐步实现精益生产、精细管理。2管理和改进流程梳理清楚和建立合理的业务流程,进而形成公司系统统一的业务流程和业务规范,为后一步系统建设做好准备,打下基础。2.1逐笔分开记账应收电费账务处理:将总电费按应收电费、三峡基金、农网还贷、城市附加、大中型水库基金、地方水库基金、可再生能源、低维费、低维费差额、差别电价收入逐笔分开记账。部分收费时按比例分摊。若有违约金先冲违约金,后冲电费。应收电费明细账建账需要详细到客户。2.2对“费方式”的解释根据核算规则,按照各项不同的业务操作(如电费发行、各种收费方式的收费等),明确其对应会计分录。安徽省电力公司财务部制定《安徽省电力公司营销系统明细账处理办法》,该部分规范了营财一体化账务规则,它是营财一体化建设项目的核心内容之一。2.3数据基础营财一体化上线前,营销和财务系统的余额数据相符是营财一体化能够真正发挥作用的数据基础。为此,安徽省电力公司财务部和营销部共同制定了《关于营销与财务电费欠费余额差异核对处理办法》,明确了相关科目的余额处理办法,为营财一体化做出了重要保障。2.4统一采购和交易规则业务规则的制定是信息化系统建设的基础,在营销和财务之间制定统一的业务规则更是营财一体化项目建设的前提。(1)销账冲账功能电费收缴流程从营销到财务的工作流程是:冲账、解款、销账、提交财务、财务记账和财务对账。具体说明如下:冲账柜台收费、联网实时收费,在营销MIS系统及时冲账,冲账结束后,在营销MIS中,该用户不再欠费。解款涉及到现金打包交银行的收费方式,例如大厅坐收、走收收费都存在解款动作。在解款的同时打印收费日报,解款后不再允许进行冲正操作。销账根据进账银行返回的“进帐单”,对照营销MIS中所对应的收款分项合计进行逐一复核动作,销账动作后,说明该笔电费已经进入电费专户。提交财务在销账动作的同时,按照财务口径,汇总各项科目的数据。(2)客户缴费时的缴费流程时间定义冲账时间和进账时间是营销MIS系统记录的两个时间,分别对应营销业务中的现金收费时间和依据银行返回的进帐单进行进账复核的时间。在转账支付的情况下,营销MIS系统还需要记录票据转出时间和票据到帐时间。冲账规则缴费账款需要冲到每张发票,缴费账款先冲违约金,然后对电费、基金、附加按照比例进行冲账,尾数放入电费部分。冲账次序可以按照客户要求的冲账次序进行冲账,在客户没有要求的时候,冲账按照发生欠费的先后时间排序,先追缴早期的欠费。“冻结”和“解冻”在银电联网进行批量代扣时,代扣用户通过银行在扣款时,进行“冻结”处理,期间不允许柜台缴费,次日由工作人员根据银行扣款情况自行决定是否批量“解冻”,“解冻”客户才允许柜台缴费。在软件实现上,系统提供两种模式,一种是冻结不允许柜台缴费,一种是在前台进行提示“冻结”状态,由收费人员提醒客户,再决定是否收费。部分缴费冲账规则客户缴费时,先冲按违约金,再按电度电费及基本电费、代征电费等项目占该笔总电费的比例进行分摊,如果缴费金额小于所有欠费年月违约金中的最小值,则不允许缴费。不同缴费方式规则客户对一笔应收电费既使用支票又使用现金支付时,应按两次部分缴费方式分别处理。调尾规则为提高收费效率,可以对客户电费进行调尾处理,调尾的额度是元。缴费时应处理上次调尾数、本次调尾数,每次缴费时循环处理。在实收时调尾,即客户缴费时按照舍去尾数(向下取整)或尾数进位(向上取整)的方式调整尾数。向上取整时,多收部分作为预收,但不进行各项分摊;向下取整时,少收部分不记录违约金。收取客户电费并开具相应收费凭证收取客户电费时如果实收金额大于或等于应交金额,则系统冲账、收费员开具电费发票给客户。如实收金额小于应交金额,系统部分收费,部分冲账,不足部分转入欠费,收费员提供缴费凭证给客户,全部结清时才允许提供账单发票。退费规则客户采用现金缴款回单、转账支票或银行进账单回单等方式缴费时,如金额大于客户应交电费(含违约金)的金额,一般情况作预收电费处理。如客户要求退款时,应在确认资金已到账(即收到银行提供的进账单)的情况,按“退费管理”处理。物电互抵客户采用物电互抵的方式缴费时,应在相关协议、手续完善后,使用具有审批权限的财务部门出具的列账单作为收费依据进行冲账。收费交接每日收费结束后应清点各类票据,统计生成日实收电费交接报表提供给电费管理中心。收取的电费资金应及时存入银行账户,资金管理符合有关规定。及时进行交接,交接双方须在日实收电费交接报表上签字确认。收款在途处理如果走收或代扣等方式正处于在途进行中,收费人员应询问客户是否继续收费,并告知客户如果继续收费,可能会导致走收或代扣重复收费,将把多收的费用记为预收。解款办法在日终解款后,可允许继续收取客户现金,单独保管,与次日所收电费一起解款。2.5北魏时,在坐收的过程中,要把“统一收费流程也是营财一体化项目业务规范化的重点内容之一。下面介绍一种典型的收费流程,说明“收款”、“解款”、“进账复核”和“传递财务”的过程。坐收是指设置收费柜台,收费人员使用电力企业自己的收费系统收取客户现金、支票、汇票等,完成客户电费、违约金或预缴费用的收缴,并出具收费凭证。当日收费结束后,核对所收款项,存入银行,并将相关票据及时交接(将相关票据与银行的进账单提交给电费管理中心)。流程详见图1。3规划和财务作用在营销经过与省公司科信部、财务部,试点单位的营销部、财务部以及系统建设开发单位共同讨论,根据营财一体化业务规划的内容,确定了以下相关业务文档,奠定了营财一体化项目的基础。规划的文档有:《安徽省电力公司营销系统明细账处理办法》:根据安徽实际情况,制定核算规则,明确会计分录。《关于营销与财务电费欠费余额差异核对处理办法》:解决和逐步消除营销财务电费欠费余额差异的指导性办法。营销新机构流程:改进营销系统业务流程,并按照《安徽省电力公司营销系统明细账处理办法》将相关的借贷财务动作加入到营销系统业务流程中。营销业务管理规范:保障新系统的稳定运行和营销日常工作的正常开展,经省公司讨论确定了基于营销一体化的营销管理规范。4软件执行过程参见图2。4.1在执行的流程上,应将“安全”内容纳入“执行”的流程,在执行的方案下,将按会计分录信息根据《营销新机构工作流程(电费类)及其说明(试行)》相关流程,在执行了《安徽省电力公司营销系统明细账处理办法》中会计事务动作后,按照会计分录记录明细账信息。4.2统一营销系统用电数据营财一体化的关键任务之一就是实现营销系统和财务系统的数据共享,营销系统按照《安徽省电力公司营销系统明细账处理办法》产生明细账数据后,汇总导入给财务系统,实现财务系统中的电费总账和营销系统电费明细账的对应、统一管理,保障营销系统电费数据同财务系统数据的一致性。4.3资金到账处理营财一体化的另一个重要方面就是营销系统要将银行回单(银行进账单)电子化,利用电子化的数据作为营销销账操作的依据,这样可以保证财务系统的银行日记账和营销系统的银行存款明细账以及其对应的销账科目数据的一致性。(1)资金到账处理:电费管理中心及时到银行取回进账单,将进账单录入营销系统并登记销账。(2)营销系统将进账单信息传递给财务部门,供财务审核后使用,并将营销提供的相关资料作为凭证附件妥善保存,定期装订、归档。5测试结果在公司公司“营财一体化”建设是一项复杂的系统工程,涉及管理、技术,涉及供电公司层面、省公司层面,涉及多个部门、多个系统,需要先进行试点,验证业务符合度、系统功能