银行风险管理案例

案例1银行自查理财旁氏骗局操作风险管理温州案例在目前经济形势较为严峻复杂的情况下，地此前一些已经得到治理的违规，甚至违法现象开始显露。洪女士就亲身遭遇了这样的事情。在银行大厅购买了理财产品，在盖有银行公章的文件上签字画押，一切都和在其他银行办理业务一样。但是，资金却并没有进入银行，而是进了客户经理的腰包。洪女士的个案发人深省。让她更难以接受的是，挪用她资金的客户经理与其已相识多年。这位客户经理大展旁氏骗局手段，将洪女士的资金用于放高利贷。与洪女士有类似遭遇的客户有多名，被挪用的资金总量多达数千万元。正是由于企业资金链出现问题，客户经理才露出蛛丝马迹。根据当地公安局一名警官介绍，涉事的银行客户经理夏某目前已被刑事拘留，批捕手续也已经在办理中。对于洪女士而言，现在最紧要的就是收回理财资金。目前洪女士已与夏某所在的某股份制银行某支行协商还款问题。问题的另一关键是，为何事件就发生在营业大厅而银行却称毫不知情？银行的操作风险防范在新的经济环境下会引发哪些思考？银监会历来重视操作风险管控，早在2007年就颁布了《商业银行操作风险管理指引》对商业银行的操作风险的定义、量化、防范等方面进行规范。在目前的经济形势下，银行的操作风险管控将面临新的压力与挑战。案例2贷款风险分类案例分析XXX进出口公司于2010年7月向XX银行申请一笔出口商品收购贷款，金额为5000万元，银行于7月15日发放该笔贷款，由某AA级企业提供担保，期限一年，到期日为2011年7月15日。贷款到期后，由于借款人经营状况不佳，无法按时足额偿还本息，因此办理接新还旧，期限一年，到期日为2012年7月15日。但保证企业不愿意继续提供担保，故在评定兴沪进出口公司为BB级企业的情况下仍然办理了信用放款。该行贷款分析人员在2012年9月对该笔贷款进行风险分类时发现该笔贷款又已到期，借款人财务状况恶化，现金净流量为负1500万元，仍然无法归还贷款本息。XX银行在这笔贷款管理过程中存在哪些问题，请予以简单说明。（至少四点）该笔贷款在2010年8月时可定为风险分类中的哪一级？请简单说明理由。在2011年9月时应定为哪一级，说明理由。案例3借款单位和担保单位不具备借款和担保资格2XX4年11月10日，S大学为建教师住宅楼，以本校住宅筹建办公室名义向某银行借款人民币100万元，期限1年，该笔贷款由该大学基建处担保。贷款到期后信贷员门催收，发现借款单位住宅筹建办公室已解散，而该校基建处又新官不理旧帐。学校领导班子换届后推说对当时的贷款情况不清楚，目前没有资金来源还款。贷款已逾期两年形成呆滞贷款。思考：1.该笔贷款的借款单位是否符合贷款资格？2.该笔贷款的保证人符合担保法的规定吗？3.该案的启示该笔贷款的借款单位不符合贷款资格。该笔贷款的保证人不符合担保法的规定。该案的启示是：借款单位必须具备借款资格，同理，担保单位也必须具备担保资格，否则就会出现本案例的情况一一贷出的款项无法追回。案例4抵押物重复抵押，导致一方抵押无效Z公司于1995年元月向甲银行申请贷款500万元，以其下属单位所有的营运车牌作为抵押物。甲银行批准其贷款，期限半年。抵押物车牌交由甲银行保管，但未做抵押登记。贷款到期后，Z公司未能还款。甲银行要求处理抵押物时，才知道Z公司早在向甲银行申请贷款以前，就以上述同一抵押物抵押，在乙银行贷了款。抵押方式是将营运车牌在的士车管理部门一一小汽车营运中心做了抵押登记，抵押物由Z公司管理。Z公司利用在甲银行留车牌质押，在乙银行以同一抵押物登记抵押的手段，导演了一出一女二嫁的戏，造成重复抵押，使一方的抵押权落空，贷款成为信用贷款，增大了贷款风险度。思考：1.对Z公司故意造成重复抵押的骗贷行为，银行应如何处置？2.该案应该吸取的经验教训？案例5银行异地融资潜在风险不容忽视案例A：应城某公司在当地银行贷款7.7亿元，其中在工行应城支行贷款4.15亿元，在当地建行贷款3.55亿元，当地银行认为该企业已达到最大承贷能力，但该企业凭借其公司特殊身份且前几年效益较好的有利条件，在交通银行武汉分行等银行贷款5.68亿元，致使该企业贷款总额达到13.38亿元，占其固定资产16.03亿元的83.47%，远远超过一般企业70%的控制比例。案例B：某银行安陆市支行向武汉同济药业公司发放1年期抵押贷款100万元，另一银行分别向武汉华利房地产公司、海南三亚供销公司发放1年期抵押贷款1087万元和887万元，三笔贷款均为抵押，应该说安全系数较高，但都因贷后信息监测不到位，信息反馈不及时，贷后跟踪管理没跟上，对异地企业经营状况的变化掌握不及时，导致这三笔贷款均已列入呆帐类贷款。后来两家银行分别在当地法院对借款企业进行了诉讼，法院的判决均为胜诉案件，但借款企业均无可执行的资产。请针对以上两案例进行分析，给出建议。案例6三大风险袭向中小商业银行加剧银行流动性风险地方融资平台：“以拖代偿”加剧银行信用风险今年6月27日，审计署发布全国地方政府性债务审计结果显示，截至2010年底，中国省、市、县三级地方政府性债务余额107174.91亿元，相当于同期全国GDP的27%。我们不管这些地方政府平台贷款存在多少冒进基建项目，仅从单纯信用担保的这些贷款看，违约风险就非常大。地方政府的融资平台贷款大多是信用担保，而支持政府信用的是地方政府的“土地财政”。2010年全国国有土地有偿出让收入为2.9万亿元，占全国财政收入的35.4%，比2009年提高14.6个百分点。2010年国家相继出台的房地产调控措施遏制房地产泡沫的政策效果近年逐渐显现，也对地方政府的土地财政给予了沉重打击。根据有关统计，今年上半年全国土地出让收入大幅下滑，从全国几个一线城市来看，上半年上海土地出让收入总额约为336亿元，仅相当于去年的两成，北京上半年共计出让各类用地113块，出让土地的总面积为1031.09万平方米，出让总金额为324.8亿元。出让金额与去年同期相比下降了48.6%，其中，住宅用地出让金为120.3亿元，同比下滑75.4%。此前“地王”频出的杭州市场也颇为冷淡，卖地收入创下了近五年来的新低。今年上半年杭州主城区地价环比、同比增速放缓，共卖地77.55亿，创下了近五年杭州主城区上半年卖地新低。有专家表示，在地方融资平台最旺盛的地区，土地作为地方政府最重要的资产，被大量收储，注入平台公司，目前这些地方恰恰就是资金最吃紧的地方。地方融资平台贷款大部分是土地抵押贷款，很多还款主要依靠土地出让收入。如果土地市场继续低迷，地方的土地出让收益继续缩水，会使土地抵押贷款的债务开始恶化，一些地方的“铁公基”项目渐露违约苗头。土地出让收入锐减，随之而来的就是地方财政的吃紧以及地方政府性债务的巨大压力。部分地区和行业偿债能力弱，存在风险隐患。从地区来看，有78个市级和99个县级政府负有偿还责任的债务率高于100%，分别占两级政府总数的19.9%和3.56%。部分地方的债务偿还对土地出让收入依赖较大，至2010年底，地方负有偿还责任的债务余额中，承诺用土地出让收入作为偿债来源的债务余额约2.55万亿元，涉及12个省级、307个市级和1131个县级政府。从今年下半年开始，政府融资平台贷款逐渐进入还本付息高峰。目前一些地方政府选择“以拖代偿”的方式来转移风险。例如上海以推动国际贸易中心建设和大虹桥地区建设的地方融资平台，上海申虹投资发展有限公司出现了到期无法偿债的案例，只能将贷款期限较短的流动贷款转化为期限较长的固定贷款。但是这种“以拖代偿”的方式，地方融资平台债务偿债压力可能暂时得到了缓减，但风险并没有消失，而是转移到了银行系统，如果存贷款期限错配问题没有解决好，这些违约贷款就会产生“蝴蝶效应”，银行可能会直接面临挤兑的风险。目前有些学者认为，对于地方政府的平台贷款中那些短期内无法看到效益的项目通过市场化的办法加以解决，可以让社会资本参与进行债务重组，也可以通过贷款展期的方式让原本三五年的项目延长到十年二十年来逐步化解，进而逐步化解银行的风险，但是这种方法无法在短时间内解决银行的流动性问题。根据以上资料，谈谈商业银行如何应对流动性风险？案例7杭州一家银行因储户存款被冒领而被判部分赔偿新华网杭州7月12日电（记者朱立毅）存款人的银行卡被偷，窃卡者以此从银行柜面取走大量现金，银行是不是该对此承担责任呢？杭州一法院日前对这样一起案件作出判决，银行由于没有审核领款人的身份，而被判承担部分赔偿责任。去年12月6日早晨，杭州市民陈某的钱包被窃，除现金之外，包内还有银行卡和身份证等，陈某当即向警方报案，但没有立即向银行挂失。当日上午9时20分许，陈某到住处附近银行网点查询账户存款余额，发现已被他人取走7.5万元，其中5000元从自动取款机上取走，而7万元于当天上午9时12分从银行柜面取走。根据银行录像显示，冒名取款者头戴鸭舌帽，无法看清面容，而陈某所设密码为身份证后六位数，因此使冒领人轻易得手。次日，陈某到银行要求赔偿未果，便向法院起诉，称银行违反有关规定，疏于审核提款人身份，对于存款被冒领负有过错责任，应承担民事赔偿责任。银行则辩称，银行支付存款是根据双方储蓄存款合同的约定，凭身份证、储蓄卡和密码付款，视同陈某本人取款，因此银行没有过错。杭州市余杭区人民法院认为，因陈某没有妥善保管储蓄卡和密码，并且在办案民警提醒后仍未及时挂失，以至于7万元存款被他人用其身份证、储蓄卡和密码领取，陈某的行为给冒领存款者提供了便利和前提条件，具有重大过错。然而，银行在办理这笔7万元的大额取款业务时，疏忽大意，没有审核领款人的身份证件，违反了中国人民银行对大额现金支付管理的有关规定，没有尽到保护存款人合法利益的义务。据此，法院最终判决由银行向陈某赔偿1.4万元及其产生的利息。请谈谈你对该案例的看法。案例8抢救伊利诺斯银行（案例分析欣赏）•■媛美国伊利诺斯银行1984年拥有400多亿美元的资产『该行的营业地点设在芝加哥的金融区，而根据该州的法律，银行不允许设立分支机构口这使得银行的个人存款仅占总负债的10%-12%.这家—行主要从事批发业务,—即其贷款对象主要是大公20世纪70年代末及80年代初，该银行的管理层实施*了错误的公司战略，正是这一战略误导银行走上了破产之路。管理层宣布，银行的目标是成为对美国工商业的最大贷款者。这就意味着它开始要从其他银行如美洲银行、花旗银行、摩根、大通、化学以及其邻近的竞争对手芝加哥第一国民银行手中夺取业务份额。20世纪80年代初期，美国能源业蓬勃发展，对石油开采和生产的贷款需求旺盛。该行的一些官员与俄克拉何马州某产油区的一家小银行建立了密切的工作关系。伊利诺斯银行以为，俄州这家银行通哓关于石油贷款的一切事项，「是居然同意买进后者不能维持的银行贷款』伊利诺斯银行还超越自己法定贷款限制参与其他银行的贷款业务。伊利诺斯银行自己没有认真做信贷分析，也没有注意审查在伊利诺斯银行这个案例中，管理上的一个主要错误是，放松标准以赢得业务，管理层强调数量而不是质量，将贷款发放权下放给缺乏经验的信贷官员，过度追求新贷款而放弃正确的贷款程序和信贷标准。当俄州这家银行因坏账损失而倒闭时，伊利诺斯银行的麻烦开始明朗化。其中一些贷款被认为是个骗局。显然，伊利诺斯银行买进或参与的许多贷款也是呆账。伊利诺斯银行并非是惟一的受害者，其他城市有几家参与或购买俄州这家银行的贷款的银行无一能幸免。检察官发现，伊利诺斯银行的账目上有几亿美元这种不良贷款，此外，还有几千万美元的其他坏账，能源贷款和更加常规的工商贷款也是在这种信贷政策不充分、程序不当、授信不妥的制度下操作的。俄州这家银行一倒闭，新闻界广泛报道说该行许多坏账已转到伊利诺斯银行，伊但是，没有保险的存款人、一般债权人和欧洲美元存款的持有者对该行的支持开始动摇。定期存款到期后都没有转存，欧洲美元合同中止，银行在同业市场上筹集资金也遇到了困难，伊利诺斯银行因坏账过多、资金无保险的存款人和一般债权人的挤提而出现了严重的流动性危机。银行向作为中央银行及最后贷款人的联邦储备银行大量举\ 伊利诺斯银行发生流动性危机后，〈美国银行监管当局（联邦存款保险公司、货币监理署、美联储）认为让伊工甘好白「却=14二上企人g壬击口土管理当局采取了其他一些措施：联邦存款保险公司（FDIC）宣布为该京亍的所有存款者（无论额度大小）提供担保；联邦存款保险公司和7家大银行联合向该行注入20亿美元资木金；1984年7月，管理当局建议对伊利诺斯行进行彻底的财务整顿，随后股东批准了这一计划，该计划通过一系列复杂的交易使联邦存款保险公司成为该行的所有者具体做法是：（1）联邦存款保险公司立即购买伊利诺斯银行20亿美元的有问题贷款（按账面价值），并承担该行在联储的20亿美元的债务』联邦存款保险公司立即把10亿美元贷款作为损失冲销，相应把该银行资木金的账面价值降低到8亿美元。伊利诺斯银行有权在以后3年内出售另外的15亿美元的非正常贷款。联邦存款保险公司购买伊利诺斯银行新发行的10亿美元的优先股，并将其转换成1.6亿股普通股，伊利诺斯银行4000万股股票的持有者把他们的股票换