担保基础知识【完整版】PPT

担保基础知识基本思路第一部分：担保的基础知识，打造理论基础；第二部分：项目评审的基本思路，掌握项目评审基础的思维模式，能够制定简单项目评审纲要；第三部分：项目考察的基本要点，掌握项目评审工作的基础方法，能够进行简单项目的考察；第四部分：项目保后的基本思路及要点，能够进行简单项目保后工作。基本思路第一部分：担保的基础知识一、担保定义及理解1、广义：为保证特定合同的履行，以签订合同的一方或合同以外第三方的信用或特定财产来保证合同履行的一种法律行为。2、狭义：为保证特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来保证合同履行的法律行为。一、担保定义及理解对定义的理解：担保发生在特定合同签订之后，合同约定双方权利义务全部履行完毕之前，没有特定合同，就不会有担保发生。特定合同：明确签订合同各方权利义务，称为主合同；签订合同的一方：只能以特定财产提供担保一、担保定义及理解合同以外第三方：是指主合同以外第三方，称为担保人，可以单独以特定财产、信用或二者结合提供担保；担保公司即合同以外的第三方，大多数采取特定财产及信用相结合方式（保证+保证金质押）法律行为的必要条件：自愿、有外部表现行动（签字、盖章）、具备法律规范确认且发生法律效力的形式（保证合同）。一、担保定义及理解3、担保公司业务简单分类担保公司：以从事担保为主营业务，以盈利为目的的公司。性担保：资金借贷中的担保，常规业务；非性担保：诉讼保全担保、工程履约担保等；一、担保定义及理解二、担保方式1、保证：一般保证、连带保证（实际业务中均为此种方式），无明确约定，均认定为连带保证。区别：一般保证具有先诉抗辩权；简单例子：债务人欠债权人10万元，到期未偿还，债权人不能直接要求担保人偿还，必须先追偿债务人，如追偿回款8万元，才可向担保人要求偿还2万元。2、抵押、质押3、定金、留置（担保公司一般不涉及）

三、担保范围1、担保范围：由受益人与担保人协商确定；2、以性担保为例：担保范围一般包括贷款到期本息以及实现债权的费用例一A公司向B借款100万元，签订借款合同，年利率10%，期限一年，到期一次还本付息，由C公司提供保证担保，C公司与B签订保证合同，未明确约定保证方式，担保范围为贷款到期的本金及利息。A公司与B签订的借款合同即主合同；B为债权人（受益人），A公司为被担保人，C公司为担保人（保证人）；保证方式为连带责任保证，担保范围为贷款到期的本金及利息。四、代偿被担保人未按主合同约定履行义务，由担保人按担保范围代被担保人履行合同约定义务。代偿后，取得代位求偿权求偿权，可以向被担保人要求赔偿；代位求偿权：简单理解，即取代债权人，要求被担保人赔偿的权力；续例一A公司到期未履行合同；C公司向B代偿到期贷款本金100及利息10万元；代偿后，C公司取得代为求偿权，可以向A公司继续追索。五、反担保1、定义：是指为保障债务人之外的担保人将来承担担保责任后的求偿权的实现而设定的担保；注：1、反担保也属于担保，也需要符合上述担保的相关要求，即：反担保人可以为债务人、也可以为债务人以外的其他人；可以以信用和特定财产来作为反担保；必须符合法律行为的条件；2、担保人可以要求提供反担保，也可以不要求提供反担保；六、追偿1、定义：担保人代偿后，向债务人及其他反担保人追索或处置反担保物的行为。2、追偿范围：由担保人与被担保人、反担保人自行约定，一般包括代偿的金额以及实现追偿的费用等；3、追偿的措施：协商解决、向法院起诉被担保人、反担保人。续例一上述担保业务开始的同时，由D公司以其名下的一套房产作为反担保，C公司与D公司签订了抵押合同，并办理了相关手续；范围包括代偿的金额及实现追偿的费用。D公司即为反担保人，范围包括A公司代偿的金额110万元以及实现追偿的费用；D公司以特定财产向A公司提供反担保，D公司房产称为反担保物；追偿顺序：可以同时向A公司追偿及要求法院处置D公司房产；七、反担保物处置1、主要处置方式：协商解决、法院拍卖；2、反担保资产拍卖简单流程（以不动产为例）：确认底价、拍卖（三次，第一次底价，第二三次每次降价20%），如最终流拍，或者退还资产，继续进行追偿，但不能处置原抵押资产；或者按最后一次拍卖底价为基础以物抵债，并支付相应差价；续例一C公司申请法院执行D公司房产，法院启动拍卖程序D公司房产确认的底价200万元，相关费用10万元：第一次拍卖：底价200万元并成交，C公司得120万元，D公司得80万元，未成交，进行第二次拍卖；第二次拍卖：底价160万元并成交，C公司得120万元，D公司得40万元，未成交，进行第三次拍卖；第三次拍卖：底价128万元并成交，C公司得120万元，D公司得8万元；续例一经过三次拍卖仍未成交：1、退还资产：解除抵押手续，不能再申请法院执行D公司房产；2、以物抵债：向D公司支付8万元差价，D公司房产更名过户至C公司名下。八、损失名义上：追偿收回额少于代偿额与追偿费用之和的部分实际上：还应该包括投入人力、物力等支出、追偿期间资金占用的潜在收益，投入精力等无形支出；注：1、以物抵债情况下，市场已不认可该价值，实际也产生损失。2、心理误区：折扣率越低越好九、担保公司业务运作模式1、保证金放大：与担保公司合作一般采取特定财产+保证模式，即担保公司向缴纳一定比例的保证金作为质押，超出保证金的部分采取保证担保；单笔担保额度与对应保证金比例，称为放大倍数；我公司与九台行合作放大倍数为10倍；2、按担保额度收取一定比例的担保费，为担保公司主要收入来源，我公司年担保费率为2.5~2.8%；十、小结1、担保行为很简单，后果很严重；2、从最终结果来看，只要发生代偿，几乎可以肯定发生实际损失；3、为了保证公司盈利，在增加收入的同时，必须尽可能减少出现代偿的可能；代偿率：同期代偿额/同期已解除保证责任发生额，衡量担保公司业务质量的重要指标。4、筛选出现代偿概率低的客户，是担保公司最重要的工作之一；基本思路第二部分：项目评审的基本思路一、项目评审的基本思路1、项目出现代偿的原因有心无力：具备履约意愿，丧失履约能力；有力无心：具备履约能力，丧失履约意愿；履约意愿：在合同期内，被担保人履行合同的主观意愿，属于道德风险，提供担保前无法判断；履约能力：在合同期内，被担保人履行合同的能力，属于经营风险，在提供担保前可以进行预判；风险：不确定性即是风险一、项目评审的基本思路2、项目是否可行的条件：未来一定时期内是否具备履约能力；能否控制履约意愿；是否具备有效的补偿措施；以上三方面不是各自独立，而是互相影响，不是缺一不可的，但最少要具备其中二项；注：未来一定时期，不一定与主合同期限一致一、项目评审的基本思路3、如何判断履约能力判断基础：以被担保人经营及行业状况为基础；判断方法：归纳总结影响被担保人经营的主要因素，分析各项因素未来一定时期内发展趋势，结合目前行业状况，对未来一定时期内的经营作出预判；基本假设：在被担保人内部因素、外部因素均无变化的情况下，其经营规律、趋势可延续；一、项目评审的基本思路针对性担保而言，对第一还款来源的判断就是对履约能力的判断；第一还款来源：被担保人未来一定时期内可预见的正常经营活动或其他活动所产生的现金流；一、项目评审的基本思路4、如何控制履约意愿控制资产：增加被担保人违约所付出的的成本；控制资金流：减少被担保人违约所获得的利益；5、如何设计补偿补偿措施以控制质量好的资产来实现补偿措施：即第二还款来源，担保人处置反担保物所产生的现金流；履约意愿的控制往往与补偿措施相重合一、项目评审的基本思路6、项目评审的基本思路根据被担保人经营及行业状况，判断未来一定时期内履约能力（第一还款来源），设计控制履约意愿的措施，以及选择合适的反担保资产（第二还款来源）；二、项目评审的工作内容对被担保人相关信息进行搜集、核实、整理、分析、判断及输出。以上每个环节不是相互割裂独立的；1、搜集与核实：搜集被担保人基本情况、实际控制人信息、财务数据、本次申请贷款的用途及原因、行业状况等，反担保人及反担保物等方面信息，是后续工作的基础；2、整理与分析：对上述信息进行整理，归纳总结被担保人的经营规律与支撑经营的重要因素、分析经营规律与重要因素的发展趋势；二、项目评审的工作内容3、判断与输出：对各项因素未来发展趋势对被担保人经营的影响、控制手段及补偿措施的可行性作出预测与判断，并将评审结果形成报告，提交项目决策层；三、项目评审工作形式1、准备阶段：了解项目概况，制定考察纲要，根据纲要向客户提供资料清单，接收并审查资料；2、现场考察：法人（实际控制人）访谈、生产考察、财务审核、踏查反担保物；实际控制人：是指虽不一定是公司的股东，但通过关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。三、项目评审工作形式3、撰写报告；4、整理档案并移交；5、上会阐述报告；6、按审保会要求补充调查；7、将最终结果向被担保人反馈，并解答相关疑问；四、项目经理工作职责1、对信息真实性负责；2、对项目进度负责3、对报告完整性、合理性负责；五、对项目经理要求1、诚实2、风险敏感度3、责任心4、沟通能力；5、财务工作能力；6、逻辑分析能力；7、表达能力；担保基础知识学习优选担保基础知识学习课程大纲

担保公司及其经营原则信用担保业务经营风险管理与防范

信用担保业务的主要风险表现形式担保的概述与方式担保客户应收集的资料担保公司及其经营原则在我国社会主义市场经济条件下，担保公司作为市场主体出现，丰富市场经济的内容，在一定程度上推动了生产经营和商品流通的扩大，逐步发展并成为社会急切呼唤的市场力量。一.担保行业存在的必要性和必然性

随着市场经济的发展和发达，市场主体越来越多，经济交易的类型和规模空前扩大，市场主体之间信息不对称的情况越来越突出，越来越严重，由于难以对交易对象的信息充分把握，市场主体在经济交易中蒙受损失的可能性也越来越大。除自身加强管理，提高素质以抵御风险外，市场主体在向交易对象提出更为苛刻的交易条件的同时，客观上也必然希望能够有第三方帮助承担交易风险，适应这种希望或需求，担保现象应运而生。我国《担保法》的颁布，就是对市场经济中担保现象的客观承认和确保担保活动正常有序进行的制度保证。

担保公司，就是为促进经济交易完成，应交易双方的要求而产生的专业承担交易风险，同时以承担风险的方式获得一定经济利益的市场主体。大量因交易双方缺乏信任而不能完成的经济交易得以完成，使其分享服务对象在经济交易中的获利具有被对象认可的合理性，客观上适应了市场经济的要求，推动了市场经济的进一步发展。二.担保公司区别于一般市场的根本特征担保公司的经营对象就是风险风险是指对即将发生的事件所产生的后果存在着劣于预期的不确定性。1.可以接受风险

（虽然存在交易结果劣于预期的不确定性，对于交易者而言可以得到一定程度的控制）

2.不可以接受风险

（不确定性完全超越了交易者可控的范围，从而可能给交易者造成无法承受的灾难性后果）

风险三.担保公司的基本经营原则担保公司经营对象的特殊性，决定了担保公司必须以安全性，流动性，效益性的有机统一为基本的经营原则

安全性担保公司存在并发展的前提流动性担保公司保持经营能力和保持社会信任的要求效益性担保公司的经济效益取得有利于提升省会对于公司控制风险的能力信任四.实现安全性流动性和效益性的有机统一安全性，流动性，效益性的有机统一，是三者兼顾，是任何一个担保业务中，均全面地考虑该业务对这三个因素的影响，综合权衡后正确地作出决策。安全性是首要因素反担保措施越多越好，安全性越高越好效益越高越好信用担保业务经营风险管理与防范担保机构在中小企业业务中的角色分析

目前从中小企业自身经营状况和信贷市场的特点来看，中小企业仍普遍存在着信用缺失的问题：

1.中小企业经济成分比较复杂，大部分企业没有真正建立起现代企业制度，中小型企业家族性质比较浓，容易发生个人道德风险管理不够规范，相当部分企业的法人代表和管理人员素质有待提高，企业财务不实，容易失真资产规模小，市场竞争力差，抗风险能力弱，发展潜力不足一.信用担保业务的主要风险表现形式性风险市场风险信用风险法律风险国家风险担保机构内部风险

性风险宏观经济周期的影响国家经济的影响中央货币影响各级政府的行政干预市场风险市场价格变动形成的风险汇率风险利率风险信用风险

偿还能力盈利能力营运能力资本结构净现金流量还款意愿

法律风险：1.法律制定的不完善性

2.社会法治观念差国家风险：1.主权风险

2.转移风险由于经营管理不完善，内控制度不健全，操作规程及从业人员道德素质，业务素质等方面的原因，都可能引发担保机构的内部风险----信息不灵，决策失误----风险意识淡薄----规章制度不健全----以权谋私，内部人员贪污受贿，提供人情担保担保机构内部风险制度性风险操作性风险

二.信用担保是一个高风险行业，为了有效地防范和控制风险，减少风险损失，必须建立相应的风险管理体制，完善内部控制制度，在实践中不断探索新的，行之有效的防范措施。信用担保风险控制管理措施1.加强内控建设，完善内控体系2.集体审批制度3.担保业务“三查”制度1.建立审保偿分离制度2.建立担保限额审批制度3.实行内部稽核制度4.建立担保业务报告制度1.事前调查2.担保决策时的审查3.担保后的检查三.反担保措施的设定

根据《担保法》规定：“第三人为债务人提供担保是，可以要求债务人提供反担保。”这里的第三人，就是指担保人。担保人可以是任何一个法人或自然人，在承担担保合同所规定的义务和责任时，由于其出发点和目的的不同，非专业的担保人一般不考虑反担保问题，而担保公司作为专业的担保人，其业务发展和延续，风险防范及化解必须依靠反担保来实现。（1）（2）（3）（1）反担保环境

------担保品种

------担保对象

------社会环境（2）反担保措施-----信用保证。有他方承担连带责任的保证-----财产物品抵押-----质押⑶反担保措施设定原则反担保的是的是规避和化解风险的必要措施。

------市场定价原则

------封闭循环可流通原则

------执行可操作原则

------法律可追溯原则

------债务人利益可触动原则指担保机构应在其自身能够掌握控制的体系和机制内，尽可能地在该体系和机制内保证反担保物的可流通性一切反担保物的设定，必须触动债务人的切身利益

在设定反担保物时，应首先由业主或是法人代表个人及其直系亲属提供连带责任反担保，并以有效财产做抵押，然后再以企业的房产，存单及其他有价证劵和知识产权作抵押或质押。通过建立反担保措施增强对企业经营者的责任，并对其进行有效约束。担保的概述与方式一.担保，担保法，反担保的定义二.上述三者之间的关系债权关系债务人债权人（）委托关系第三者（担保人）担保关系图1：第三人（担保人。发生代偿变为债权人）图2：反担保关系委托关系债务人第三人（反担保人）担保指为确保特定的债权人实现的债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。担保法指调整担保活动中有关当事人之间发生的担保关系的法律规范的总称。反担保指为保证债务人之外将来承担担保责任后对债务人的追偿权的实现而设定的担保。反担保成立须具备以下4个条件：1.第三人先向债权人提供了担保，才能有权要求债务人提供反担保。2.债务人或债务人之外的其他人向第三人提供担保3.只有在第三人为债务人提供保证，抵押或质押担保时，才能要求债务人向其提供反担保4.须符合法定形式，即反担保应采用书面形式，依法需办理登记或移交占有的，应办理登记或移交占有手续

依据《中华人民共和国担保法》和《中华人民共和国物权法》法律规定，担保有五种方式：1.保证2.抵押3.质押定金留置1.保证指债务人以外的第三人为债务人履行而向债权人所做的一种担保。①主体资格：法律规定具有代位清偿债务能力的法人，其他组织或者公民，可以做保证人。国家机关，学校，幼儿园，医院等以公益为目的的事业单位，社会团体和企业法人的分支机构，职能部门，不得作保证人.企业法人的分支机构有法人书面授权的，