财务分析软件

智能化财务分析系统专业版一、分析亮点1.实现利润及经营业绩通过多指标的互相关系并运用原因穷尽法来分析企业利润的稳定性，评价企业的经营业绩和经营战略2.

成本费用支出合理性从收入、成本、费用、利润四者之间的互相关系等多种角度来判断企业成本、费用支出的合理性，可以有效防止就成本论成本、就支出论支出状况发生3.

资金健康状况通过营运资本、现金支付能力、营运资金需求三者之间的互相关系，从经营活动、投资活动、融资活动三个环节，来综合、动态的判断企业的资金缺口，判断企业经营的协调性，判断企业资金的健康状况4.

现金流及造血功能通过现金流量的稳定性、协调性、充足性、有效性四个特性的分析，从不一样角度判断企业的造血能力和可持续发展能力，揭示企业可自由动用的现金净流量5.

发展潜力通过精确计算可动用资金总额、挖掘节省资金额来确定企业可用来投资新项目的资金额度6.

资产构造通过增产没有、增产增收没有、增收增利没有、增利增效没有、增效增债没有等五个方面的连环设问和判断，穷尽多种组合状况，得出资产构造与否合理或向合理转化的基本判断7.

营运能力从收入、成本、存货、应收、应付款等五个方面之间的关系来评价企业的营运能力，揭示企业营业周期的长短，加速周转的潜力8.

偿债能力从动态的、发展的、精确计算的角度，判断企业的偿债能力，确定企业负债经营的可行性，精确获得企业能否按期还债、能否增长新债9.

盈利能力从内外资产的盈利能力的比较、实际借款利率与盈利水平的比较，来评价企业盈利能力的高下和盈利能力的可接受程度10.经营风险通过企业整体的盈亏平衡点和营业安全水平的计算，来精确判断企业经营风险的大小二、软件特色易学易用安装简便，学习轻易，使用轻易，界面友好，兼容性强。可运用国际通用的EXCEL表等多种形式引入报表数据，自动生成几页到几百页不等的图文并茂分析汇报成果灵活多变分析汇报可以WORD文档输出，可以做到数据变，图表变，文字跟着变，并可根据企业实际需要使用者对文档进行任意编辑修改。多视角、多角度分析比较可根据企业实际需要选择分析视角，进行同期比、预算比、变化比、合计比等多角度的分析，并且可以迅速实现跨季度合计分析，迅速有效地实现多企业间的比较分析汇报的格式、内容、框架可自定义分析人员可根据自己的需要自由定制分析内容、分析汇报格式和分析图表。各类数据迅速灵活导入三张主表等通用表可采用智能导入方式，一分钟完毕数据导入；常用明细表可采用复制粘贴报表格式功能，迅速实现分析用表和顾客个性化的明细报表的一一对应，并可将其保留为永久性模版，供后来随时调用和智能导入；项目繁多、构造复杂的综合报表，可采用系统提供的自定义导入措施，并可对报表进行行列转换，灵活导入不一样企业不一样步期不一样数据的报表，并可将其保留为模板长期使用，再次导入时，只需打开模板，变换时间，便可迅速导入数据；除可以导入完整的个性化报表之外，也可根据企业的实际状况，仅导入分析所需的部分数据。对收入、成本、费用、毛利等明细项目的分析内容，均可进行如下八个角度的筛选占比最大的X个；占比超过X％；增长率最快的X个；增长率最慢的X个；增长率高于X％；增长率低于X％；绝对值高于X万元；绝对值低于X万元图表自定义通过自定义指标功能，可增长常用指标以外的企业个性化的分析指标，指标计算时可选用三张主表和各明细表的任意时期的任意项目。通过自定义表功能，可增长有企业自己特色的分析指标表和考核表，迅速生成包括原值、增长率、占比、差额等多项指标值的分析表。软件零维护智能化分析软件，由于分析项目智能匹配、分析过程自动进行、分析汇报自动生成，一次实行，便可终身使用，不存在象核算软件那样频繁的、大量的初始化工作和实行维护工作，需要升级的只是不停提高水平、增长内容的分析思绪和分析措施集团经营分析系统假如说集团财务分析处理方案重要基于主表的集团财务分析与控制方案的话，那么集团经营分析处理方案，便是基于集团整体收入、成本、利润、资金、资产以及量本利分析、敏感性分析等管理会计分析的处理方案。集团经营分析除了包括集团财务分析的重要内容之外，还包括如下功能：一、分析用表《集团经营分析系统》除了对三张主表进行分析之外，还可对如下明细表进行：1.

利润表（包括预算数）2.

资产负债表3.

现金流量表4.

营业费用表5.

财务费用表6.

管理费用表7.

营业外收支明细表8.

其他业务收支明细表9.

投资收益表10.

主营业务税金及附加表11.

产品销售明细表12.

产品生产成本明细表13.

产品生产成本预算明细表以上报表已经设计到系统之中，假如顾客有其他重要的表要分析，顾客可以借助于自定义功能自行设置和添加。

二、分析内容分析内容内容阐明收入分析1）集团企业收入分析；2）各单位主营业务收入变化状况：3）各单位对集团企业收入的奉献；4）分单位收入构成分析；5）各单位收入增长对集团企业收入增长的奉献；6）产品（行业）收入的变化分析；7）各产品收入对集团企业主营业务收入的奉献分析：8）各个产品收入增长对集团企业收入增长的奉献分析；9）分产品收入变动的影响原因分析；10）产品生命周期分析。成本分析1）集团企业总成本变化分析；2）成本构造比较分析，3）各成本项目占总成本和总收入的比例变化分析；3）主营业务成本变化分析；4）主营业务成本占收入比例的变化分析；5）分单位主营业务成本变化状况比较分析；5）分产品（行业）主营业务成本变化分析；6）产品总成本变化分析；7）产品成本变化的原因分析；8）单位成本变化原因分析。利润分析1）集团企业毛利及毛利率分析；2）各单位毛利及毛利率分析；3）各个单位毛利对集团企业毛利的奉献分析；4）分产品毛利及毛利率分析；5）各产品毛利对集团企业毛利的奉献分析；6）集团企业营业利润分析；7）各单位营业利润分析；8）各单位对集团企业营业利润的奉献分析；9）主营业务的盈利能力分析；10）集团企业实现利润分析；11）各单位实现利润比较分析。管理费用分析集团管理费用的变化分析；分单位管理费用变化分析；分项目管理费用变化分析。营业费用分析1）集团企业营业费用的变化分析；2）分单位营业费用的变化分析；3）分项目营业费用的变化分析。财务费用分析1）集团企业财务费用的变化分析；2）各单位财务费用的变化分析；3）分项目财务费用的变化分析；4）利息支出的变化状况分析。主营业务税金及附加分析1）集团企业主营业务税金及附加变化分析；2）重要产品税金及附加变化状况分析；3）不一样税种税金变动对主营业务税金及附加的影响分析；4）各单位税金增减变化状况分析。其他业务收支分析1）其他业务收入变化分析；2）分单位其他业务收入变化分析；3）其他业务支出变化分析；4）分单位其他业务支出变化分析；5）其他业务利润变化分析；6）分单位其他业务利润变化分析。投资收益分析1）集团企业投资收益的变化分析；2）各单位投资收益的变化分析；3）分项目投资收益的变化分析。营业外收入支出分析1）集团企业营业外收入变化状况分析；2）集团企业营业外支出变化状况分析；3）集团企业营业外利润变化状况分析。成本习性分析1）集团企业成本构成的习性分析；2）集团企业成本习性的变化状况分析；3）各单位成本构成习性分析；4）各单位成本习性的变化状况分析；5）成本费用项目习性判断分析；6）集团企业成本可控不可控状况分析；7）集团企业成本的可控性变化分析；8）各单位成本可控不可控状况分析；9）各单位成本可控性变化状况分析；10）成本费用项目的可控与不可控状况分析。盈亏平衡分析1）集团企业盈亏平衡点计算；2）集团企业盈亏平衡点变化分析；3）集团企业边际利润率分析；4）各单位盈亏平衡分析：5）各单位盈亏平衡点分析；6）各单位边际利润率分析；7）产品盈亏平衡点计算；8）各产品边际奉献和奉献率分析。营业安全水平分析1）集团营业安全水平分析；2）各单位的营业安全水平分析；3）各产品的营业安全水平分析。敏感性分析1）各单位收入变化对集团企业收入变化的影响程度分析；2）各产品收入变化对集团企业收入变化的影响程度分析；3）收入、成本变化对盈亏平衡点的敏感性分析：4）产品盈亏平衡点变化及敏感性分析；5）毛利的敏感性分析；6）营业利润的敏感性分析。财务预警分析1）财务危机预警分析；2）资金状况预警分析；3）亏损预警；4）异常波动警示分析三、应用示例（一）

导入明细表数据可导入或写入要分析的多种明细表数据。（二）

进行单个企业分析进行单个企业的有关内容分析。（三）

进行集团企业分析进行集团企业的有关分析，可选择要一起进行分析的集团企业下属单位。

（四）进行成本习性分析（五）

差异分析进行成本差异分析。

（六）

营业利润敏感性分析如下为软件分析自动生成的营业利润敏感性分析的部分内容。1、营业毛利敏性分析A集团企业营业毛利敏感性分析表

注1：变化率为0%的列为分析期毛利。注2：假设在主营业务收入变化时主营业务成本率和营业税率保持不变；在主营业务成本和税金变化时收入保持不变。

从上表可以看出，在主营业务成本率和主营业务税率不变的状况下主营业务收入的变化会引起毛利等比例变化。在主营业务收入不变状况下，主营业务成本上升5%，将使主营业务毛利下降13.33%，主营业务成本下降5%，将使主营业务毛利上升13.33%；主营业务税金上升5%，将使主营业务毛利下降1.67%，主营业务税金下降5%，将使主营业务毛利上升1.67%。1.67%。

2、集团营业利润敏感性分析

A集团企业营业利润敏感性分析表()

注1：变化率为0%的列为分析期营业利润。

注2：假设在总收入变化时总变动成本以同比例变化，其他项目保持不变。 上表表明，营业利润对总固定成本的变化最为敏感，敏感系数为-2.75(计算措施为=-13.75%/5%)。也是说总固定成本增1%，营业利润便下降2.75%。营业利润对总收入的变化也比较敏感，总收入上升1%，营业利润会提高1.25比较不敏感的是其他业务利润。在其他条件不变的状况下，假如{[A集团企业]的总收入上升5%，营业利润便上升6.25%，总收入上升10%营业利润便上升12.5%;相反，假如总收入下降5%营业利润便下降6.25%，当总收入下降%，即下降到1300元如下时，[A集团企业]便会出现亏损。假设其他条件不变，只有总变动成本发生变化，当[A集团企业]总变动成本上升36.36%，即上升到1500元时，[A集团企业]便会出现亏损。相反，假如使[A集团企业]总变动成本下降5%，则会使营业利润上升13.75%，下降10%营业利润会上升25.5%。同样假设其他条件不变，只有总固定成本发生变化。假如让[A集团企业]总固定成本上升200%，即上升到600元，则[A集团企业]便会出现亏损。相反，假如可以使[A集团]的总固定成本合计下降5%，则会使营业利润上升2.5%，下降10%则使销售利润上升5%。3、产品销售利润的敏感性分析

[A产品]利润敏感性分析表([时间])

注：变化率为0的列的数值为分析期产品利润。

从上表可以看出，在其他条件不变的状况下，[A产品]的销售数量上升5%，亏损便减少15%，当销售数量上升33.33%，即超过333件时,产品扭亏为盈。相反，假如产品销量下降5%亏损便上升15%，下降10%亏损便上升30%。在其他条件不变、让销售单价发生变化，假如可以使[A产品]的销售单价上升5%，亏损便会下降30%；假如可以使销售单价上升16.67%，即上升到140元，[A产品]便实现扭亏为盈。同样假设其他条件不变，只固定成本合计发生变化，假如让[A产品]的固定成本合计下降5000元，下降到15000元，[A产品]便可实现扭亏为盈。A8可以从事那些详细工作

从其目前提供的分析内容和分析功能来看，它已经完全可以满足顾客在数据分析方面的多种需求。现将有关功能：财务分析功能经营分析功能管理会计分析功能集团整体分析功能财务风险预警和异常状况警示汇报分析内容、措施、汇报自定义功能集团财务风险预警系统集团财务风险预警系统，是在《集团财务分析系统》和《智能化财务风险预警系统》分析内容基础之上，根据集团企业财务分析和风险预警的需要，整合形成的面向集团企业尤其是有个性应用规定的集团企业的新产品。重要包括如下功能：1．单个企业角度财务分析该功能和《智能化财务分析系统A3》的功能基本相似，是从十多种方面对企业的经营和财务状况进行分析，生成图文并茂分析汇报。所不一样的是本系统该功能所实现的财务分析汇报的文字体现方式、图表展现方式，顾客均可以根据自己企业的习惯修改。2．集团整体角度财务分析该功能提供的集团整体角度财务分析，和《集团财务分析系统》一致，进行从集团角度和下属单位构成、奉献角度的财务分析，生成集团财务分析汇报。所不一样的是，该分析汇报的文字、图表顾客也可以根据自己的习惯、偏好、修改。3．单个企业风险预警该功能和《智能化财务风险预警系统》的功能一致，可以从资金需求、资金链、负债规模、还债风险、亏损预警、表外或有项目等角度对企业的财务风险进行分析预警。所不一样的是，该系统中的这些预警模型和预警结论，顾客可以自己修改和定义。4．集团整体角度风险预警该功能是该系统新增的功能，其他系统均不具有该功能