集团型企业财务管理整体解决方案

KINGDEEAPPLICATIONSTUDIO财务管理整体处理方案集团型企业军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第1页大中型企业特征及信息化矛盾

商业模式创新与信息化能力之间矛盾

企业发展规模与信息化水平之间矛盾应用通用化与行业化之间矛盾

管理灵活性与固化系统之间矛盾组织庞大地域宽广业务复杂信息孤岛行业众多军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第2页集团型企业财务管理面临挑战企业规模不停增加，怎样确保会计信息及时、准确？企业经营范围不停扩张，怎样有效整合现有资源？企业内部业务流程多样，怎样控制以确保步调一致？企业结构错综复杂，怎样清楚披露经营业绩？企业内部与外部环境多变，怎样把握正确经营方向？军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第3页集团型企业财务管了解决方案会计核实集中------实现会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持------把握正确经营方向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第4页集团型企业财务管了解决方案会计核实集中------实现会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持------把握正确经营方向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第5页

现实状况

挑战

集团包括业务领域多范围广怎样确保会计核实规范统一各会计主体业务差异大怎样满足不一样会计核实对象要求各级管理者对会计信息愈加关注怎样实时、准确获取明细资料业务管理信息化已初具规模怎样实现集团财务与基层业务一体化IT技术条件差、门槛高怎样在现有条件下实现会计信息集中会计核实集中---面临问题与挑战集中统一个性应用军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第6页会计核实集中---我们策略统一制订会计科目体系，按统一标准控制会计信息处理，处理会计核实规范化问题建立不一样会计科目之间关联关系，处理统一规范与不一样业务要求矛盾采取数据集中管理模式，满足各级管理者对会计信息实时性要求采取各种技术实现伎俩，处理较差技术环境下信息快速集中瓶颈问题利用财务管理与ERP系统高度集成，抵达财务业务一体化军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第7页会计核实集中---基本业务情景集团统一会计科目体系、会计报表体系、重点管理内容集团统一控制集团内层级关系、权益关系、地域分布各会计核实主体基于本身进行日常会计核实业务处理固定资产管理、现金管理、应收应付管理、。。。集团会计信息与各会计主体同时各会计主体独立编制会计报表

自动实现会计业务合并抵消，完成合并会计报表随时查询各级组织会计信息（基于集团数据中心）满足集团管理要求，随时生成各级各种多维管理报表企业组织架构统一日常会计业务处理日常财务管理活动集团同时获取信息编制会计报表编制会计汇报会计数据查询管理报表提供会计核实政策统一军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第8页股份制企业会计科目表外资合资企业会计科目表独资企业会计科目表跨国企业会计科目表会计核实集中---主要业务流程统一会计核实体系1分支机构1分支机构2分支机构n分支机构集团会计科目表制造企业会计科目表施工企业会计科目表电力企业会计科目表运输企业会计科目表工业会计科目表商业会计科目表金融会计科目表外贸会计科目表集团军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第9页会计核实集中---主要业务流程子企业A子企业B子企业N集团企业数据分析凭证查询帐簿查询科目余额核实项目查询报表编制管理报表分析报表会计报表模型分析差异分析结构分析趋势分析图形分析数据分析报表编制日常核实日常管理同时反应会计核实集中信息同时集团数据中心军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第10页集团一套账管理--确保会计信息及时、准确会计科目体系集中控制--确保会计核实规范统一多会计科目体系关联--既适应集中管理、又满足特征要求会计组织统一规划--明确会计信息组成，适应组织变动管理与会计报表产生“随心所欲”--任意时刻、任意级别、任意地点会计核实集中---主要应用价值军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第11页集团型企业财务管了解决方案会计核实集中------确保会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持------把握正确经营方向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第12页资金集中控制—问题和危机？危机问题子企业资金担心和资金冗余现象并存子企业之间交易时资金体外循环集团整体资金利用效率差资金闲散，不能发挥整体效应调剂可能发生违规付款行为不能有效监控子企业支付资金合理性监控资金集中管理筹资投资子企业筹资、投资决议不规范存在重大财务风险不能快速掌握集团整体资金存量、流量、流向家底不清、资金管理混乱信息军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第13页资金集中控制—我们策略统一筹资，增强整体信用度；统一投资，预防财务风险；统一账户，监控资金，预防违规；统一调剂，保障重点项目资金；统一内部结算，降低资金体外循环；统一对外结算，掌握资金流量、流向；核实资金占有成本，提升资金使用效率。军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第14页资金集中控制—处理方案资金业务会计核实资金计划债务管理债权管理子企业集团结算中心资金集中结算资金计划统一融资统一内部结算网上银行账务处理资金分析集团分析决议商业银行资金决议资金报表资金占有成本商业银行统一对外结算现金业务军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第15页总集团集团统一调剂、统一投资，确保重点项目资金资金集中控制—统一筹资、投资子企业A子企业B子企业C子企业分别贷款难度大，利率高，信用度低集团统一筹资贷款难度小，信用高，利率低子企业投资分散，投资不规范，财务风险大商业银行项目3项目2项目1军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第16页资金集中控制—统一账户、监控资金子企业A子企业B子企业C结算中心商业银行子企业在集团结算中心开户集团结算中心在商业银行开户统一账户、资金按“一个漏斗”支出，加强监控，预防违规统一对外结算，掌握资金流量、流向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第17页资金集中控制—统一内部结算内部单位之间交易形成资金体外循环统一内部结算，加速资金周转A企业B企业结算中心X商业银行XX商业银行网上银行军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第18页资金集中控制—主要业务流程融资管理结算管理付款单、贷款单收款单、存款单内部结算单资金分析资金报表账簿会计核实网上银行结算通知单付款通知单结转通知单资金计划集中控制商业银行利息计算账户管理生成凭证军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第19页资金集中控制—企业应用价值规范了集团筹资和投资行为；能够快速掌握集团资金存量、流量、流向；能够有效监控集团资金使用情况；合理调整集团整体资金，满足重点项目标资金；杜绝资金体外循环，加紧资金周转效率；整体提升集团资金效率。军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第20页集团型企业财务管了解决方案财务集中核实------确保会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合现有资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持------把握正确经营方向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第21页全方面预算管理--工作程序及内容设置预算管理组织预算目标体系确立预算编制与相关协调建立预算信息反馈系统预算执行调控与调整预算考评评价与奖惩预算管理组织预算执行组织预算管理委员会预算编制机构预算监控与协调机构预算反馈机构投资中心利润中心成本中心费用中心企业战略预算指标指标体系目标值业务财务结合上下结合流程合理方法适当各种信息系统责任中心确立采取责任会计集成监控业务资金调整批准审议申请明确考评程序建立考评指标确定考评结果军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第22页全方面预算管理—预算目标体系建立不一样发展时期战略决定不一样预算管理重点企业战略市场进入期市场成长久市场成熟期市场衰退期预算管理重点发展阶段投资开发市场营销成本控制寻找新增加点资本预算销售预算成本预算现金流量预算军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第23页

预算信息预警预算信息预警收入异常财务指标警报工作流数据仓库预算信息预警费用警报移动电话寻呼机PDA全方面预算管理系统电子邮件销售财务采购生产全方面预算管理—预算信息反馈军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第24页全方面预算管理—预算执行调控与调整监控构建预算监控体系建立预算监控机制明确预算监控重点利用有效监控伎俩财务总监监控监视会监控职能部门监控财务部审计部计划部生产部质量部对资金控制对业务控制XX预算执行监控卡事后分析事先控制预算执行审批军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第25页全方面预算管理—主要应用流程预算编制规划预算编制体系预算编制流程预算责任中心重点预算目标主要预算指标预算编制编制方案责任中心编制流程预算审批预算执行集团子企业预算调整预算控制预算预警业务系统预算控制单据预算评价分析军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第26页主营业务非主营业务资本性投资财务收支会计系统管理系统人力资源其它业务流资金流信息流人力资源流全方面预算管理业务预算投资预算预算编制与相关协调资金预算利润预算各项支出预算……..预算全方面预算管理—客户应用价值整合“四流”，创造“一流”军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第27页集团型企业财务管了解决方案财务集中核实------确保会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合现有资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持------把握正确经营方向军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第28页集团会计汇报－企业需要什么样汇报？及时性准确性真实性规范性内部管理外部汇报军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第29页集团会计汇报---面临问题组织分散多会计制度多行业地域分布广泛多投资主体内部交易复杂军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第30页集团会计汇报—方案能够做到什么？金蝶K/3合并报表系统

建立集团规范财务汇报体系实现对组织架构动态管理提供分行业报表模板快捷简便报表数据传递内部交易事项自动抵销调整机制报表可按方案汇总对报表数据进行多角度分析军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第31页集团会计汇报—怎样来做？集团总部统一制订报表模板ERP系统数据起源及时性真实性规范性子集团/子企业依据模板编制报表对编制报表进行勾稽检验和审核集团总部能够直接抓取报表数据准确性军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第32页集团会计汇报—方案流程母公司子公司集团组织架构货币/汇率报表格式抵销报表勾稽关系模板下发修改模板填报内部调整事项报前检验制作报表上报报表接收报表报表审核汇总报表抵销分录（自动、手工）报表批复工作底稿合并报表分析报表军情观察室最新一期

集团型企业财务管理整体解决方案第33页集团型企业财务管了解决方案财务集中核实------确保会计信息及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全方面预算管理------确保企业经营目标实现集团会计汇报------清楚披露经营业绩决议分析支持-----