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文档简介

保利地产应收预付款管理制度1.引言本文档旨在规范保利地产公司的应收预付款管理制度，确保公司资金的安全性和合规性。该管理制度适用于保利地产公司内所有涉及应收预付款的业务活动。2.目的制定该管理制度的目的是为了确保保利地产公司对应收预付款的管理规范化，保障资金的安全性，并降低潜在的经济风险。同时，该管理制度也旨在提高公司内部业务流程的效率和透明度。3.适用范围本管理制度适用于保利地产公司全体员工，包括各部门和分支机构，对于发生应收预付款事项的业务活动都必须遵守该制度。4.定义在本管理制度中，以下术语的定义如下：-应收款项：指保利地产公司为已经提供的产品或服务而应收到的款项。-预付款项：指顾客或合作伙伴在产品或服务交付之前向保利地产公司预先支付的款项。5.应收款项管理5.1款项确认与登记-所有应收款项必须经过相关部门的确认，确认收入确凿无疑后，方可登记为应收款项。-登记应收款项时，必须准确记录应收款项的相关信息，包括收款方、金额、日期等。5.2发票开具与寄送-应收款项确认后，财务部门应及时开具相应发票，并寄送给收款方。-发票开具必须遵守相关法律法规和税务规定，确保发票的真实性和准确性。5.3应收款项回款-财务部门应定期跟进和催收应收款项，确保款项的及时回收。-对于逾期未付款的情况，必须采取适当的措施，包括催收函件、法律途径等，以保障公司的权益。6.预付款项管理6.1预付款合同签订-在与顾客或合作伙伴签订合同之前，必须明确约定预付款的金额、支付方式、期限等相关条款。-合同中应明确约定预付款的用途，并保证其合法性和合规性。6.2预付款核对与登记-财务部门接收预付款后，应与合同约定的金额进行核对，确保预付款金额的准确性。-在核对无误后，财务部门必须及时登记预付款，记录相关信息，包括付款方、金额、日期等。6.3预付款使用与归集-预付款的使用必须符合预付款合同的约定以及公司内部的规定。-预付款使用情况应进行记录和归集，确保对预付款的有效管理和监控。7.应收预付款的监控与审核7.1内部审查与审核-财务部门应定期对应收预付款的情况进行内部审查和审核，确保款项的准确性和合规性。-审查和审核应该由不同的人员独立进行，以确保审计的客观性和准确性。7.2外部审计与核查-定期进行外部审计和核查，由独立的第三方机构对应收预付款进行审计，以确保公司财务报表的真实性和合规性。8.附则8.1违规处理-对于违反该管理制度的员工，将依据公司的纪律规定进行相应的处理和惩罚。8.2文档的修订和发布-本管理制度的修订和发布，必须经过相关部门和管理层的审核和批准。8.3相关制度和规定的衔接-本管理制度与公司其他相关制度和规定相衔接，如需修改或调整，应经过相应程序和程序的批准。以上为保利

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