总账子系统出纳及账簿管理

出纳管理资金日报表现金和银行存款日志账支票管理3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第1页一、支票管理

为了加强企业银行支票管理，出纳人员通常需要建立支票登记簿，方便详细登记支票领用人、领用日期、支票用途和报销情况等。只有在初始设置“选项”中已选择“支票控制”，并在结算方式设置中已设置“票据结算”标志，在“会计科目”中已指定为银行账科目才能使用支票登记簿。当出纳签字凭证包括银行科目时，系统要求输入支票登记信息。当出纳签字凭证包括多个银行科目时，系统要求逐一输入支票登记信息，方便分别建立对应支票登记簿。3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第2页

当支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票未报销。已报销支票不能修改。当支票业务发生后，经办人持原始单据(如发票)到财务部门报销，会计人员据此填制记账凭证。当输入该凭证时，系统要求输入该支票结算方式和支票号，在输入完该凭证后，系统自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该支票即为已报销。

【例3.12】登录支票信息：1月25日，开出转账支票一张，金额178900元用于支购置客货两用汽车和手提电脑（支票号1239）。

3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第3页操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。操作：进入总账系统。执行“出纳”｜“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。操作：选择“人民币户(100201)”科目，单击“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。操作：选择“人民币户(100201)”科目，单击“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。操作：选择“人民币户(100201)”科目，单击“确定”按钮，进入“支票登记”窗口。操作：在“支票登记”窗口中，单击“增加”按钮，增加一空白行。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：输入领用日期、领用部门、支票号、用途等信息。新增统计为未报销统计。操作：单击“保留”按钮，保留统计。总账子系统出纳及账簿管理第4页二、现金和银行存款日志账现金和银行存款日志账与普通科目明细账是有区分，在日志账中要有日累计数，而在明细账中不要求有日累计数，日志账只能按日期和凭证号排序，而明细账能够按其它条件排序。在出纳管理下，现金日志账和银行存款日志账是两个不一样子菜单，其输出内容不一样，但其功效相同。在进行现金和银行存款日志账查询时，首先要进行查询条件选择，然后输出对应日志账，其主要格式包含：金额式日志账和外币日志账（即复币式日志账），经过该功效可输出某一天现金、银行存款日志账，还可输出任意一个会计月份现金、银行存款日志账。

3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第5页二、库存现金和银行存款日志账三、网络课程制作特色1.查询日志账

可在“我账簿”中选择已保留查询条件，或设置新查询条件进行查询。若要查看“包含未记账凭证”日志账，可选中“包含未记账凭证”选项。假如本月还未结账，查看时显示“当前累计”、“当前累计”。假如本月结账，则显示“本月累计”、“本年累计”。双击某行或将光标定在某行上，能够联查对应凭证←→总账。【例3.13】查询蓝梦企业年1月份银行日志账。3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第6页操作：执行“出纳”｜“银行日志账”命令，打开“银行日志账查询条件”对话框。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择科目“1002银行存款”。其余条件不变。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择科目“1002银行存款”。其余条件不变。操作：单击“确认”按钮，进入“银行日志账”窗口。操作：在“账页格式”下拉列表框中，可选择需要查询格式。操作：双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看对应凭证。操作：单击“退出”按钮，返回“银行日志账”窗口。操作：单击“总账”按钮，可查看此科目三栏式总账。操作：单击“退出”按钮，返回“银行日志账”窗口。总账子系统出纳及账簿管理第7页二、现金和银行存款日志账三、网络课程制作特色2.打印日志账

使用打印功效，可打印正式现金日志账、银行存款日志账。现金日志账和银行存款日志账，要天天登记，做到日清月结，同时还要定时将打印输出活页账页装订成册。假如业务较多要天天打印输出，假如天天业务较少也可按旬打印输出。3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第8页总账子系统出纳及账簿管理第9页三、资金日报表资金日报表是反应现金、银行存款每日发生额及余额情况报表，在企业货币资金管理中占据主要位置。该功效用于查询某日现金及银行存款科目标发生额及余额。在查询之前，首先要输入资金日报查询条件，然后依据输入查询条件输出资金日报。在输入查询条件时，假如选择多级查询，能够在一张资金日报表上看到全部资金发生明细情况。3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第10页在资金日报表查询中，提供今日共借、今日共贷、今日余额、借方笔数、贷方笔数、昨日余额累计数，并按币种进行累计，每个币种一行，累计以末级科目标金额计算。【例3.14】查询蓝梦企业年1月5日资金日报表。3.4出纳管理总账子系统出纳及账簿管理第11页操作：执行“出纳”｜“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。操作：在“资金日报表查询条件”对话框中，单击日期框中方框按钮，打开“日历”对话框。操作：在“日历”对话框中，选择“.01.05”选项，单击“确定”按钮。操作：在“日历”对话框中，选择“.01.05”选项，单击“确定”按钮。操作：单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口。操作：查看完成，单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第12页基本会计核实账簿管理明细账总账和科目发生额与余额表账簿查询工具3.5账簿管理辅助核实账簿管理往来管理部门管理项目管理总账子系统出纳及账簿管理第13页一、账簿查询工具账簿查询工具可将企业惯用查询条件加以保留，方便在下次查询时可直接调用查询。以明细账为例，假如要查询生产成本科目标月份明细账，则需进行以下操作：选择“明细账”选项，选择原材料科目下起始科目和终止科目，选择“包含未记账凭证”选项，选择“确定”功效。假如将这些查询条件保留成名为“原材料明细账”“我账簿”，那么，每次查询该科目明细账时只需选择“我账簿”，然后再选中该账簿双击或选择“确定”功效即可。

【例3.15】在“我账簿”中增加查询原材料账簿。

3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第14页操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。操作：单击“月份综合明细账”单项选择按钮。操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“1211原材料”。操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“1211原材料”。操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“1211原材料”。操作：选中“包含未记账凭证”复选框。操作：在“明细账查询条件”对话框左侧输入框，单击“增加”按钮，打开“我账簿”对话框。操作：在“请输入我账簿名称”文本框中输入“原材料明细账”，单击“确定”按钮，保留。操作：在“请输入我账簿名称”文本框中输入“原材料明细账”，单击“确定”按钮，保留。操作：单击“取消”按钮，退出。总账子系统出纳及账簿管理第15页二、总账和科目发生额与余额表三、网络课程制作特色1.总账查询

总账查询功效不但能够输出各总账科目标年初余额、各月发生额累计和月末余额，而且还可输出明细科目标年初余额、各月发生额累计和月末余额。在输出总账时先要输入查询条件，也可将查询条件保留在“我账簿”目录下，或直接调用“我账簿”目录下查询条件，按此条件或对查询条件进行必要修改后，按设定查询条件显示或打印账簿。

【例3.16】查询蓝梦企业“1001现金”科目总账。

3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第16页操作：执行“账表”｜“科目账”｜“总账”命令，打开“总账查询条件”对话框。

操作：在“科目”文本框中，输入科目范围“1001”。操作：单击“级次”文本框微调按钮，选择“1”-“1”。操作：单击“确认”按钮，显示查询结果。操作：查询完成后，单击“退出”按钮，返回。总账子系统出纳及账簿管理第17页二、总账和科目发生额与余额表三、网络课程制作特色2.科目发生额与余额表查询

科目发生额与余额表查询功效用于查询统计各级科目标本期发生额、累计发生额和余额等。传统总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月全部总账科目或明细科目标期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额，在实施计算机记账后，提议采取余额表代替总账。科目发生额与余额汇总有两种方式，一个方式是按月汇总（见表3-1）；另一个方式是按条件定义汇总。

3.5.1基本会计核实账簿管理

【例3.17】查询蓝梦企业1月份发生额及余额表。总账子系统出纳及账簿管理第18页操作：执行“账表”｜“科目账”｜“余额表”命令，打开“发生额及余额查询条件”对话框。

操作：在“月份”框中，输入“.01”—“.01”，科目范围为空。

操作：单击“级次”文本框微调按钮，选择“1”—“5”。

操作：选中“包含未记账凭证”复选框。

操作：单击“确认”按钮，显示“发生额及余额表”。

操作：在“账页格式”框中，可转换账页格式。

操作：在“账页格式”框中，可转换账页格式。

操作：单击“累计”按钮，系统自动显示借贷方累计发生额。

操作：将光标定在含有辅助核实科目所在行，单击“专题”按钮，可查到对应科目标辅助总账或余额表。操作：单击“退出”按钮，返回。操作：单击“过滤”按钮，打开“过滤”对话框。

操作：在“科目”文本框输入要过滤科目编码“119101”。

操作：单击“确定”按钮，即可查到对应科目。

操作：查询完成后，单击“退出”按钮，返回。

总账子系统出纳及账簿管理第19页三、明细账

明细账查询功效用于查询各账户明细发生情况，可按查询条件定义输出明细账。在明细账中能够包含未记账凭证。明细账提供三种账簿查询类型：普通明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。普通明细账是按科目查询，按发生日期排序明细账；按科目排序明细账是按非末级科目查询，按其有发生末级科目排序明细账；月份综合明细账是按非末级科目查询，包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据综合明细账，可使各级科目标数据关系一目了然。3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第20页三、明细账三、网络课程制作特色1.三栏式明细账查询

查询某个科目某月份明细账；组合条件查询，能够分别选取一些条件进行组合后，按组合条件进行查询，条件有:类别、日期、凭证号、科目、摘要、结算号、发生额等。三栏式明细账普通格式见表3-2。

【例3.18】查询蓝梦企业1月份“营业费用—其它费用”三栏式明细账。

3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第21页操作：执行“账表”｜“科目账”｜“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。

操作：单击“月份综合明细账”单项选择按钮。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“科目”文本框下拉列表中选择“550104其它费用”。

操作：在“月份”文本框下拉列表中选择“.01”—“.01”。

操作：单击“包含未记账凭证”复选框。

操作：单击“确认”按钮，显示查询结果。操作：单击“退出”按钮，退出。总账子系统出纳及账簿管理第22页总账子系统出纳及账簿管理第23页三、明细账三、网络课程制作特色2.多栏式明细账查询

多栏式明细账查询功效用于查询多栏式明细账。多栏账在查询之前必须先定义其输出格式，系统按定义进行查询输出。

定义多栏账栏目。系统提供两种定义方式，即自动编制栏目和手动编制栏目。提议先进行自动编制再进行手动调整，可提升录入效率。3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第24页三、网络课程制作特色

定义多栏账时普通包含以下栏目：①方向，即确定栏目所选科目标分析方向，是借方分析还是贷方分析。②科目，即确定栏目所对应分析科目。③栏目名称，即确定在多栏账表头中显示栏目名称。④分析方式。3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第25页三、网络课程制作特色

⑤输出内容。此项可在“金额”、“数量”、“外币”和空四个可选值之间选取。⑥分析栏当前置，即将分析栏目放在余额列之前进行分析。⑦分析栏目后置，即将分析栏目放在余额列之后进行分析。

【例3.19】定义蓝梦企业应交增值税多栏式明细账格式。3.5.1基本会计核实账簿管理总账子系统出纳及账簿管理第26页操作：执行“账表”｜“科目账”｜“多栏账”命令，打开“多栏账”对话框。

操作：单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框。

操作：单击“核实科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“217101应交增值税”选项。

操作：单击“核实科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“217101应交增值税”选项。

操作：单击“核实科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“217101应交增值税”选项。

操作：在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮，将根据所选核算科目下级科目自动编制多栏账分析栏目。操作：选择“分析方式”、“输出内容”均为“金额”。操作：单击“选项》”按钮，打开“格式预览”框。操作：单击“分析栏当前置”单项选择按钮。操作：在“栏目定义”选项区域，确定“方向”，其中：“21710101”为借方；其它科目为贷方。

操作：在“栏目定义”选项区域，确定“方向”，其中：“21710101”为借方；其它科目为贷方。

操作：在“栏目定义”选项区域，确定“方向”，其中：“21710101”为借方；其它科目为贷方。

操作：在“栏目定义”选项区域，确定“方向”，其中：“21710101”为借方；其它科目为贷方。

操作：单击“确定”按钮，定义完成，返回到“多栏账”对话框。

操作：单击“查询”按钮，在“多栏账查询”对话框中，输入多栏账查询条件，单击“确认”按钮，即可查到“应交增值税”多栏账。

操作：单击“查询”按钮，在“多栏账查询”对话框中，输入多栏账查询条件，单击“确认”按钮，即可查到“应交增值税”多栏账。

总账子系统出纳及账簿管理第27页往来管理应付款管理应收款管理个人往来管理3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第28页一、个人往来管理

个人往来是指企业内部职员或外部个人发生往来业务。利用个人往来核实功效需先在设置会计科目时将需使用个人往来核实科目标账类设为个人往来，有些单位假如个人往来业务不多则可不使用个人往来核实功效，而直接将个人作为科目设置，核实时同其它科目一样。使用个人往来核实功效能够完成个人往来清理、往来对账、往来明细账输出、往来余额统计和打印催款单等工作。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第29页一、个人往来管理三、网络课程制作特色1.个人往来发生额与余额表

本功效用于查询个人往来科目各往来个人期初余额、本期发生额、累计发生额和期末余额，包含科目余额表、部门余额表、个人余额表三种查询方式。在查询时先要定义其查询条件，然后系统按查询条件进行查询。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第30页三、网络课程制作特色(1)科目发生额与余额表，用于查询某个人往来核实科目下全部个人发生额及余额情况。(2)部门发生额与余额表，用于查询某往来科目、某部门下全部个人发生额及余额情况。(3)个人发生额与余额表，用于查询部门中，某一往来个人各往来科目标发生额及余额情况。3.5.2往来管理

【例3.20】查询蓝梦企业市场部付海涛“其它应收款──应收个人款”科目发生额与余额表。

总账子系统出纳及账簿管理第31页操作：

进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。操作：

进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。操作：

进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。操作：

进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。操作：

进入总账系统。执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来余额表”｜“个人余额表”命令，打开“个人余额表查询条件”对话框。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：选择月份范围“.01”—“.01”。操作：单击“双向余额”单项选择按钮。单击“确认”按钮，显示“个人往来余额表”查询结果。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第32页一、个人往来管理三、网络课程制作特色2.个人往来总账

本功效用于查询某科目及个人各月份发生额及余额汇总情况。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第33页一、个人往来管理三、网络课程制作特色3.个人往来明细账

本功效用于查询个人往来科目，各个往来个人往来明细账，包含科目明细账、部门明细账、个人明细账、三栏明细账、多栏明细账五种查询。

【例3.21】查询蓝梦企业市场部付海涛个人往来科目明细账。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第34页操作：执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来明细账”｜“个人科目明细账”命令，打开“个人往来──科目明细账”对话框。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“119102应收个人款”选项。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“119102应收个人款”选项。操作：选择月份范围“.01”—“.01”。操作：选中“借方在前，贷方在后”复选框。操作：

单击“确认”按钮，显示“个人往来明细账”查询结果。操作：

单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第35页一、个人往来管理三、网络课程制作特色4.个人往来清理

本功效用于对个人借款、还款情况进行清理，能够及时了解个人借款、还款情况，清理个人借款。在进行个人往来清理时，先要定义清理条件，然后依据定义清理条件，对个人往来数据进行清理，对两清业务进行勾对。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第36页三、网络课程制作特色·自动勾对。个人往来自动勾对是按“票号+逐笔＋总额”方式进行勾正确。其中，票号勾对就是对同一科目下票号相同、借贷方向相反、金额一致两笔分录进行自动勾对；逐笔勾对就是在未指定票号情况下，系统按照金额一致、方向相反标准进行自动勾对；总额勾对是指当某个人全部未勾正确借方发生额之和等于全部未勾正确贷方发生额之和时，系统则将这几笔业务进行自动勾对。执行本功效普通可在记账后或在期末要查询或打印往来账前进行。进行自动勾对时，系统自动将全部已结清往来业务打上两清标志“○”。3.5.2往来管理勾对，是指将已达账项打上已结清标识。系统提供自动与手工勾对两种方式。

总账子系统出纳及账簿管理第37页操作：执行“账表”｜“个人往来账”｜“个人往来清理”命令，打开“个人往来两清条件”对话框。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“119102应收个人款”选项。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“119102应收个人款”选项。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：单击“个人”框右侧参考按钮，选择“付海涛”。操作：单击“截止月份”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“.01”选项。操作：单击“截止月份”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“.01”选项。操作：单击“截止月份”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“.01”选项。操作：选中“显示已两清”复选框。操作：单击“确认”按钮，进入“个人往来两清”窗口。操作：单击“勾对”按钮，系统自动进行勾对，勾对完成后，显示“自动勾对结果”对话框，。操作：

单击“返回”按钮，系统自动在两清业务行后打上“О”，表示两清。操作：

单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第38页一、个人往来管理三、网络课程制作特色5.个人往来催款单

此功效用于输出个人催款单，方便及时清理个人借款。在输出个人催款单时，先定义输出条件，主要包含以下内容：(1)科目。(2)部门。(3)个人。(4)截止日期。(5)催款单信息。(6)包含已两清部分。定义完输出条件后，选择“确定”功效，即可输出个人往来催款单。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第39页一、个人往来管理三、网络课程制作特色6.个人往来账龄分析

本功效用来对个人往来款余额时间分布情况进行账龄分析。在输出个人往来账龄分析表时，先定义输出条件，主要包含以下内容：(1)科目，即选择需要输出科目。该科目必须是科目字典中为“个人往来”科目。(2)截止日期，即用来指定要查看日期范围，其范围为从年初到截止日期。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第40页三、网络课程制作特色(3)账龄期间。能够在此设置账龄分析区间，能够直接在“天数”栏中，经过修改每个区间天数来调整账龄区间。(4)外币账龄分析。若选择外币，则对外币进行账龄分析，若不选择外币，则对本币进行账龄分析。3.5.2往来管理(5)系统提供两种方式进行账龄分析，即按全部往来明细进行分析和按未两清往来明细进行账龄分析。企业能够依据自己需要选择。(6)条件输入完成后，选择“确定”即可输出个人往来账龄分析表。总账子系统出纳及账簿管理第41页二、应收款管理

查询统计是应收款系统一个主要组成部分，系统从各种角度提供统计分析功效，主要单据查询、业务账表查询、业务分析和科目账表查询四部分内容。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第42页二、应收款管理三、网络课程制作特色1.单据查询

单据查询包含发票、应收单、结算单和凭证查询。经过查询已经审核各类型应收单据收款情况、结余情况；查询结算单使用情况；查询在应收系统中所生成凭证，随时能了解往来款项核实与管理情况。【例3.22】查询蓝梦企业年1月份销售发票。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第43页操作：进入应收系统。执行“单据查询”｜“发票查询”命令，打开“发票查询”对话框。操作：进入应收系统。执行“单据查询”｜“发票查询”命令，打开“发票查询”对话框。操作：进入应收系统。执行“单据查询”｜“发票查询”命令，打开“发票查询”对话框。操作：在“发票查询”对话框中，输入查询条件后，单击“确认”按钮，进入“发票查询”查询结果列表窗口。操作：单击“单据”按钮，即可调出原始单据卡片。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第44页二、应收款管理三、网络课程制作特色2.业务账表查询

进行业务账表查询，能够进行总账、明细账和对账单查询，并能实现总账←→明细账←→单据查询。经过总账及明细账查询，能够查看客户、客户分类、地域分类、部门、业务员、存货、存货分类在一定时间所发生应收、收款余额及明细情况。【例3.23】查询蓝梦企业年1月份付海涛业务余额表。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第45页操作：执行“账表管理”｜“业务账表”｜“业务余额表”命令，打开“应收余额表”对话框。操作：在“应收余额表”对话框分组汇总项区域，双击“客户”分组汇总列文本框，取消选择。操作：双击“业务员”分组汇总列文本框，出现“√”。操作：单击“过滤”按钮，进入查询结果列表窗口。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第46页二、应收款管理三、网络课程制作特色3.账龄分析

账龄分析是在设置账龄区间基础上，按客户、存货、业务员、部门或单据应收款余额进行分析，包含应收款账龄分析、收款账龄分析和欠款账龄分析。在此，主要介绍按应收款进行账龄分析方法。【例3.24】对蓝梦企业应收款进行账龄分析。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第47页操作：执行“账表管理”｜“统计分析”｜“应收账龄分析”命令，打开“应收账龄分析”过滤条件对话框。输入过滤条件后，单击“过滤”按钮，进入应收账龄分析查询结果列表窗口。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第48页三、应付款管理

应付款统计分析主要包含单据查询、业务账表查询、科目账表查询和账龄分析四部分内容。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第49页三、应付款管理三、网络课程制作特色1.单据查询

经过查询已经审核各类型应付单据付款、结余情况；结算单结算情况；系统所生成凭证，随时能了解往来款项核实与管理情况。【例3.25】查询蓝梦企业应付款结算单。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第50页操作：进入应付系统。执行“单据查询”｜“结算单查询”命令，打开“结算单查询”对话框。操作：在“结算单查询”对话框中，输入查询条件后，单击“确认”按钮，进入“结算单查询”查询结果列表窗口。操作：单击“单据”按钮，即可调出原始单据卡片。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第51页三、应付款管理三、网络课程制作特色2.业务账表查询

进行业务账表查询，能够查看供给商、供给商分类、地域分类、部门、业务员、供给商总企业、主管业务员、主管部门在一定月份期间所发生应收、收款以及余额情况。想要深入了解指定科目下各往来供给商总账及明细账情况，可使用科目账表查询。

【例3.26】查询蓝梦企业“应付账款2121”下各往来供给商明细账。

3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第52页操作：执行“账表管理”｜“业务账表”｜“业务明细账”命令，打开“应付明细账”对话框。操作：在“应付明细账”对话框中输入过滤条件后，单击“过滤”按钮，进入“应付明细账”查询结果列表窗。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第53页三、应付款管理三、网络课程制作特色3.账龄分析

账龄分析是在设置账龄区间基础上，可按供给商、存货、业务员、部门或单据应付款余额进行分析。它既能够进行应付款账龄分析，也能够进行预付款账龄分析。3.5.2往来管理总账子系统出纳及账簿管理第54页部门管理部门收支分析表部门明细账部门总账3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第55页类型级次科目编码科目名称部门核实损益15503管理费用损益2550301工资费用损益355030101企划部损益355030102财务部损益355030103制作部损益355030104市场部损益2550302折旧费用损益355030201企划部损益355030202财务部损益355030203制作部损益355030204市场部………………（1）同手工方式一样将部门作为明细科目来设置：3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第56页（2）不将部门作为明细科目设置，即采取本系统提供部门核实功效，在会计科目设置中，对部门核实科目选择“部门核实”选项：

类型级次科目编码科目名称部门核实损益15503管理费用

损益2550301工资费用√损益2550302折旧费用√……

…………

3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第57页

（1）方法同手工记账方式相同，其缺点是按部门进行统计不便，如统计某部门费用情况等。适合用于部门和按部门核实科目不多单位，也适合用于希望同手工记账方式保持相同单位。（2）方法适合用于部门和部门核实科目较多单位或管理要求较高单位。在总账系统中，只要进行了准确部门核实与管理设置，系统就可自动生成部门核实与管理数据。3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第58页一、部门总账

部门总账功效可依据指定部门核实科目和会计期间，输出该部门核实科目下指定时间内各部门期初余额、借贷方发生额及期末余额，也可依据指定部门和会计期间，输出该部门下指定时间内对应各个部门核实科目标期初余额、借贷方发生额及期末余额。【例3.27】查询蓝梦企业市场部部门总账。

3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第59页操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令，打开“部门总账条件”对话框。操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令，打开“部门总账条件”对话框。操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令，打开“部门总账条件”对话框。操作：进入总账系统。执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门总账”｜“部门总账”命令，打开“部门总账条件”对话框。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。操作：单击“确定”按钮，显示“部门总账”查询结果。操作：将光标定在总账某笔业务上，单击“明细”按钮，能够联查部门明细账。操作：查询完成后，单击“退出”按钮，返回“部门总账”窗口。总账子系统出纳及账簿管理第60页二、部门明细账

部门明细账功效可依据指定部门核实科目和会计期间，输出该部门核实科目在指定时间内分部门明细账，也可依据指定部门和会计期间，输出该部门在指定时间内对应各个部门核实科目标明细账，还可经过指定部门核实科目及部门和会计期间，输出该科月该部门下指定时间内明细账。部门明细账详细格式有金额式、原币金额式、数量金额式和原币数量式四种。

【例3.28】查询蓝梦企业市场部部门多栏式明细账。

3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第61页操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令，打开“部门多栏明细账条件”对话框。操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令，打开“部门多栏明细账条件”对话框。操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令，打开“部门多栏明细账条件”对话框。操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门明细账”｜“部门多栏式明细账”命令，打开“部门多栏明细账条件”对话框。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“科目”下拉列表框下三角按钮，在下拉列表中选择“5502管理费用”选项。单击“部门”框右侧参考按钮，选择“市场部”。选择月份范围“.01”—“.01”。单击“金额分析”单项选择按钮。操作：单击“确认”按钮，即可显示“部门多栏账”查询结果。操作：将光标定在多栏账某笔业务上，单击“凭证”按钮，能够联查该笔业务凭证。操作：查询完成后，单击“退出”按钮，返回“部门多栏账”窗口。总账子系统出纳及账簿管理第62页三、部门收支分析表为了加强对各部门收支情况管理和业绩考评，系统提供部门收支情况分析功效，可对全部部门及其核实科目标计划指标数、发生额、余额按部门或科目进行分析。在进行统计分析时，系统将科目、部门期初、借方、贷方、余额一一列出，并与计划指标数进行比较分析。【例3.29】生成蓝梦企业部门收支分析表。

3.5.3部门管理总账子系统出纳及账簿管理第63页操作：执行“账表”｜“部门辅助账”｜“部门收支分析”命令，打开“部门收支分析条件——选择分析科目”对话框。操作：单击“双向下”按钮，选择全部部门核实科目。操作：单击“下一步”按钮，打开“部门收支分析条件——选择分析部门”对话框。操作：单击“双向下”按钮，选择全部部门。操作：单击“下一步”按钮，打开“部门收支分析条件——选择分析月份”对话框。操作：输入“起始月份”和“终止月份”均为“.01”。操作：单击“完成”按钮，显示“部门收支分析表”查询结果。操作：单击“退出”按钮。总账子系统出纳及账簿管理第64页项目管理项目发生额与余额统计表项目明细账项目总账3.5.4项目管理总账子系统出纳及账簿管理第65页一、项目总账

本功效能够查询某项目大类中各个详细项目对应各个科目(该项目大类指定核实科目)各期(经