企业制度：现金收支管理办法

企业制度：现金收支治理方法31、现金收入应于当日送存银行，如当日送存银行确有困难，由银行确定送存时间。2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。3、企业从银行提取现金时，应当注明具体用途，并由财会部门负责签字盖章后，交开户银行审核前方可支取。4、企业不得坐支现金。坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。5、因选购地不同、交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他部门负责人签字盖章，经开户银行审核批准前方可予以支付。6准用单位收入的现金以个人名义存储，即不得“公款私存”;不准保存账外公款，即不得设置“小金库”等。7、不准单位之间相互借用现金。8、其他规定，照实行“钱账分管”等。开户单位可以在以下范围内使用现金:职工工资、津贴;个人劳务酬劳;各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;向个人收购农副产品和其他物资的价款;出差人员必需随身携带的差旅费;结算起点以下的零星支出;中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。1000国务院备案。2的费用概算一次性(必要时得分次)汇入各部门的账户内备支。华律网三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用。理方法的规定，悉数寄回企业财务部。111121目的正式收据或凭单呈部门主管签核后限时转送财务部;其次联由各单位1其分属类别，分别以“营”或“服”或“管”等字表示，其性质的区分如下。用。用。(三)治理费用：凡销售费用及效劳费用外所发生的一切费用。名称，其明细如下。1.凡司机人员需要的汽油、机油、过桥费、寄车费。凡营业人员计程车资及营业员因业务之需所付的差旅费。凡营业人员因业务上应酬所需要费用。凡营业人员薪资(包括工资、交通津贴、交际津贴、成交奖金、各项奖金及值班费等)。凡账款尾数无法收回，或倒账企业损失。凡营业人员所印名片费。用。凡司机效劳人员所支的汽油、机油、过桥费、寄车费。凡效劳人员所支之计程车资及效劳人员因效劳需要所支的差旅费。凡效劳人员因效劳上的需要所支的交际费。凡效劳全体员工的薪资(包括工资、交通津贴、绩效奖金、奖金及值班费等)。凡账款尾数无法收回的费用。凡效劳全体员工所印的名片费。100(三)治理费用：凡销售费用及效劳费用外所发生的费用。1.凡司机人员及效劳人员外所支付的汽油、机油费。凡营业人员及效劳人员外所支付的计程车资及出差旅费。装载货物所支付的费用。凡日常所用的文具纸张费。凡清洁单位卫生所支的费用。凡邮寄函件及包裹的邮资及购邮票费。凡业务上的长途及市区费。凡因业务上的需要而支付的电报费。凡订阅报刊杂志所支付的费用。凡营业人员及效劳人员外所支付的交际费。治理费用等)，分类报支，不得相互混淆。3000103000汇寄支付。预算的差异。费用差异，其次联寄回各单位存查。x(1治理费用x(1x20%)本月“销售费用”预算+上月销售费用x(13第一条本规定所称收人金额，是指由财务部汇人各单位银行账户内的金额，支出金额则是指各单位的费用。各单位应自行支付的一切费用，包括可控费用和不行控费用，均应自财务部汇人之金额中支付。第三条各单位的可控费用统一于每月月底前由财务部就下月份各单位的费用概算一次汇入各单位的银行账户内备支。不行控费用，则由单位依据需要，提出申请报公司审核后划拨。第四条各单位的收人(包括支票、现金)，除留存必要的预备金外，18入中预支任何费用。第五条各单位应填报现金收支旬报表，一式两份。第一份于每旬第第六条现金收支旬报表(附件一)上科目栏中类别的填写，系指依所发生的各项费用的分属类别，分别以“营表意义如下：共关系、薪金、坏账等。效劳费用，属于效劳人员所发生的费用，包括汽车费用、旅费、公共关系、薪金、坏账等。治理费用，凡营业费用和效劳费用外所发生的一切费用。汽车费用、旅费、公共关系、薪金、运费、、电报费、上网费、自来水费、汽车修理费、人事广告费、报刊杂志、租金、邮寄、物业治理费用、税捐等。互混淆。第七条各单位与总公司或者其他分公司之间如有代收代支事项，一各单位代总公司或者其他分公司收款时应于收款当日以内部联络时将人账情形回复代收单位。资金明细表上