健民农业生态1000万元贷款调查评测报告

农业发屡银行A中农业发屡银行AaRlCUOVRALDEVELOPMENTSANKOFCHINA陕西安康健民农业生态科技有限公司申请1000万元农业产业化龙头企业流动资金贷款调查报告贷款主调查人：分行营业部张善勇贷款调查人：分行客户服务部卢虎分行营业部黄秀峰调查部门：安康市分行客户服务部调查部门负责人：调查日期：二。一。年九月七日—-十三日目录一客户基本情况＜一）基本情况＜二）客户股权结构和组织结构1、股权结构2、组织结构＜三）经营者素质状况＜四）客户信用状况二国家政策和信贷政策调查＜一）客户主体资格合法性情况＜二）产业区域政策＜三）建设规模、技术依托、工艺流程情况1.建设规模2、生产技术方案3、工艺流程三财务状况分析＜一）资产负债分析＜二）偿债能力、盈利能力、运营能力、发展能力分析四客户经营与市场状况＜一）行业发展情况＜二）生产情况＜三）、建设条件和技术方案＜四）、产品市场分析＜五）、客户市场竞争力＜六）、经营前景五贷款需求和还款来源可行性调查＜一）借款原因和申请额度＜二）客户贷款需求合理性分析＜三）贷款效益预测＜四）贷款对农发行的影响＜五）社会效益分析＜六）还款来源及计划六贷款风险及防范措施＜一）贷款风险分析＜二）风险防范措施的评价1、自筹资金落实情况2、落实担保情况3、其他防范措施七调查结论陕西安康健民农业生态科技有限公司申请1000万元农业产业化龙头企业流动资金贷款调查报告根据安康市分行营业部《关于上报陕西安康健民农业生态科技有限公司申请1000万元农业产业化龙头企业流动资金贷款的请示》＜安农发银发[2018]86号），以及陕西安康健民农业生态科技有限公司《流动资金借款申请》。依据《中国农业发展银行商业性流动资金贷款管理办法》有关规定要求，安康市分行客户服务部与分行营业部联合对陕西安康健民农业生态科技有限公司＜以下简称该公司）申请1000万元农业产业化龙头企业流动资金贷款进行了贷前调查，现报告如下：一客户基本情况＜一）基本情况该公司于2009年9月3日经安康市工商行政管理局登记成立。企业法定代表人：柳安才。企业性质为有限公司，注册地址：安康市汉滨区健民镇。经营范围：蔬菜、粮食、苗木花卉种植及加工、销售；牲畜养殖、销售。法人营业执照号6124，组织机构代码69114972-7，贷款卡号61374。公司现有员工135人，其中：管理人员18人、高级农艺师8人、农艺师12人。该公司依法获得企业法人执照，企业代码证、税务登记证等。2018年被安康市农业局认定为市级农业产业化重点龙头企业，该公司基本账户开立在农发行安康市分行营业部。经咨询汉滨区蔬菜局、汉滨区农业局和汉滨区卫生局，该公司目前主要是以蔬菜的种植为主，尚不进行蔬菜深加工，所以不需要食品经营许可证，待后期进行蔬菜深加工时，才需办理食品经销许可证。＜二）客户股权结构和组织结构1、股权结构该公司2009年9月成立时，注册资本金3000万元，实收资本为900万元＜实收资本分二期出资到位，第一期2009年9月2日安康诚信有限责任会计师事务所验资报告，实收资本金600万元；第二期出资额于2018年5月底出资到位300万元），全部为货币出资形式，由2个自然人共同出资。剩余2100万元注册资本金于2018年9月30日前缴足。＜详见验资报告）：股权结构及出资变更情况一览表 单位：万元股东姓名认缴注册资前期累计实收资本2018年5月《本期新增实收资本）累计实收资本柳安才2900500300800刘宽巧1001000100合计30006003009002、组织结构该公司设有股东会、不设董事会、不设监事会，股东会是该公司的权力机构。公司下设：生产部、财务部、经营部、质检部等。现有职工人数135人。管理人员18人，高级农艺师8人，农艺师12人。建立了财务制度、经济责任制、岗位考核标准。从种植-推广-到产品的销售-货款回收等环节，建立了一整套规章制度。公司内控机制健全，股权明晰，法人治理机构合理。＜三）经营者素质状况法定代表人：柳安才，男，现年36岁，大专文化，汉滨区政协委员，2009年12月被选举为蔬菜专业合作社理事会会长。具备较强的市场营销和管理经验，经了解，个人品德端正，诚实守信，有较强的领导才能，在当地口碑较好，末发现不良记录和违法乱纪行为，个人信誉良好。财务主管：李义侠，女，现年46岁，大专文化，助理会计师，从事会计行业二十余年，有着较丰富的会计知识和较强的业务能力。经了解，个人品德端正，诚实守信，无不良记录。技术主管张开军，男，41岁，中共党员，农艺师职称。毕业于西安市农业学校蔬菜专业，现任汉滨区蔬菜技术推广中心主任。经了解，个人品德端正，诚实守信，无不良记录。经调查了解，该公司领导班子团队精神凝聚力较强，具有较强的开拓精神、管理能力和市场营销经验丰富，在长期的经济交往过程中，遵纪守法，诚实守信，合法经营，照章纳税，末发现经济纠纷以及法律诉讼等不良行为。＜四）客户信用状况该公司2018年信用等级被中国农业发展银行陕西省分行评定为AA级〈陕农发银复【2018】141号），2018年7月22日农发行安康市分行核定最高综合授信额度2000万元。经人民银行征询系统查询该企业无其它银行贷款，无对外担保、贴现业务。＜详见附件）二国家政策和信贷政策调查＜一）客户主体资格合法性情况经调查，该公司依法获得工商部门核发的法人营业执照、税务部门的税务登记证、组织结构代码证、贷款卡。2009年12月经安康市科学技术局列为市级农业科技示范园＜安科发【2009】136号），2018年7月经安康市农业局认定为安康市农业产业化经营重点龙头企业（安农业发【2018】157号＞。该公司类证照齐全，客户主体资格合法有效。＜二）产业区域政策该项目填补了安康市绿色富硒蔬菜加工的空白，可有效地带动全市及周边地区蔬菜种植业的发展，促进农业种植结构的优化调整，带动月河川道发展绿色富硒蔬菜基地5万亩，带动12600户农民种植蔬菜，增加农民收入5500万元，人均增收980元，可安置农村剩余劳动力15000人，实现农村劳动力向二、三产业转移。该公司生产的产品符合国家产业发展政策需要，是国家调整农业产业结构，促进农村经济发展，增加农民收入的“三农”政策需要，也是安康市发展地方产业，农民增收、农业增效，拉动本地经济增长的骨干项目，该产业符合国家产业宏观经济政策和区域经济发展政策。＜三）项目简况、技术依托、工艺流程情况1、项目名称：年产20000吨绿色富硒蔬菜加工及基地种植项目2、建设性质：新建3、建设地点、规模及期限建设地点：安康市汉滨区建民镇建设规模：年加工绿色富硒蔬菜20000吨、千亩绿色富硒蔬菜科技示范园建设。建设年限：3年＜2018年1月——2018年12月）4、投资规模及资金构成项目总投资1.2亿元。其中：固定资产投资7200万元＜加工厂房投资5700万元，设备及安装投资1200万元，办公大楼投资300万元），科技研发投资400万元，千亩蔬菜标准化生产基地投资3100万元，农产品贸易投资1200万元，其它投资100万元。5、资金筹措项目总投资1.2亿元。其中：陕南突破发展资金1000万元；企业自筹8000万元，银行贷款3000万元。6.建设规模＜1）、新建一座3000平方M加工车间〈钢架结构）。＜2）、冷藏库2000平方M＜在主体车间内）。＜3）、保鲜库4000平方M＜在主体车间内）。＜4）、制冷机房及附属设施1000平方M。5）、配套相应的生产加工设备及器具。6）、水、电、空调配套系统。7）、千亩绿色富硒蔬菜种植区高科技设施农业展示区占地面积155亩；绿色农业种植区占地面积475亩；现代园艺种苗繁育区占地面积290亩，包括工厂化育苗中心，种苗组织培养区。每年为农户提供优质种苗3亿株，基本保证5万亩绿色富硒蔬菜基地的栽培。该公司园区是汉滨区2018年农业综合开发项目区，流转了建民镇联合村620户2100余人的1000亩土地。流转期限30年。<详见土地租赁合同）8）、建立蔬菜贸易批发市场1处，占地30亩。玻璃钢瓦塑钢钢架拱棚10000平方M,设摊位500个，年销售量10万吨。9）、园区道路基础建设园区道路24公里，节水灌溉1000亩，渠系配套24公里项目三大部分。项目建成后，年可生产加工绿色富硒蔬菜产品20000吨，其中保鲜蔬菜10000吨，净化蔬菜5000吨，脱水蔬菜2000吨，腌制蔬菜1500吨，盒菜配菜1300吨，速冻产品200吨，10万吨水果储藏保鲜。目前该项目，尚处于建设其的第一年。7、生产技术方案本项目以西北农林科技大学作为技术依托，根据欧美、日本、韩国及东南亚国家等进口国消费群体的要求和我国目前出口蔬菜加工企业的经验，在生产工艺技术上，严格采用现代国际通告的质量管理控制体系，逐步开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜蔬菜、速冻蔬菜系列产品，突破TBT＜技术性贸易壁垒），使产品逐步达到国际技术与质量安全标准。8、工艺流程大棚蔬菜工艺流程：选种—育苗＜营养钵）—移栽—浇水—除草—施肥—杀虫—采摘—销售保鲜、速冻蔬菜工艺流程：新鲜

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蔬菜 ►挑选 清洗 ►分级调整 ►预冷二次

清洗切分农业发展银行商业性流动资金贷款管理办法》被我行评定为AA级信用企业，具备我行农业产业化龙头企业贷款资格。本次申请的贷款主要用于购买农业生产资料、支付生产经营费用等，符合我行贷款支持的范围。本次申请的贷款种类、金额、期限等符合农发行分类指导的制度规定。三财务状况分析＜一）资产负债分析资产负债简表单位：万元项 目2009年2018年8月一、资产总额5471030＜一）流动资产总额420859其中：货币资金336207短期投资

应收账款净值125其他应收款309存货待摊费用93预付账款84125其他流动资产〈二）长期投资〈三）固定资产总额66171其中：固定资产原值6673累计折旧2固定资产净值6671固定资产清理在建项目100〈四）无形资产、长期待摊及和递延资产合计61其中：长期待摊费用61二、负债总额102＜一）流动负债总额102其中：短期借款应付账款其他应付款101应付工资应付福利费未交税金其它未交款1〈二）长期负债总额其中：长期借款长期应付款三、所有者权益547928实收资本600900资本公积115盈余公积未分配利润-53-87该公司成立2009年9月，2009年底资产总额为547万元，其中流动资产419万元＜货币资金335万元、应收账款0万元、其它应收款0万元、预付账款84万元、存货0万元），固定资产66万元＜固定资产净额66万元，在建项目0万元），无形资产＜土地使用权）0万元；负债总额为0万元，其中：短期借款0万元，应付账款0万元，其它应付款0万元，应缴税金0万元，所有者权益547万元，其中：实收资金600万元，末分配利润-53万元，资产负债率为0%。销售收入18万元，实现利润总额-53万元。截止2018年8月未资产总额为1030万元，其中流动资产859万元＜货币资金207万元、预付账款125万元、存货0万元、其它应收款309万元、待摊费用93万元、、其他流动资产1万元）。固定资产171万元；负债总额为102万元，其中：其它应付款101万元，应缴税金0万元，其他未交款1万元.所有者权益928万元，其中实收资本900万元，资本公积115万元.末分配利润-87万元，资产负债率为9.9%。销售收入173万元，实现利润总额-34万元。2018年8月资产总额较2009增加483万元，其中流动资产增加439万元＜货币资金减少129万元，应收账款增加125万元，其它应收款增加309万元，预付账款增加81万元，存货增加0万元，待摊费用增加了93万元、其他流动资产1万元）；固定资产净值较年初了105万元；负债总额较2009年增加了102万元，其中流动负债增加102万元，＜短期借款0万元，应付账款增加0万元，其它应付款增加101万元，应缴税金减少0万元，其他未交款1万元）；所有者权益增加了381万元，其中：实收资金增加300万元，资本公积增加了115万元，末分配利润增加了-34万元，经人民银行信贷咨询系统查阅该企业无贷款、无贴现。2009年企业财务报表经审计真实有效。1、货币资金截至2018年8月末，货币资金207万元，其中：现金13万元，银行存款194万元。2、预付帐款截至2018年8月末，预付帐款125万元，主要是预付成都佳佩科技有限公司大棚材料款90万元.付预杨陵节水灌溉20万元.预付浙江基质肥15万元.3,应收帐款截止2018年8月末,应收帐款125万元.其中:好日子超市25万元.远水超市22万元.家和超市39万元.二厂批发部12万元.旬阳超市27万元.4、其它应收款占用情况截止2018年8月末,其它应收款309万元，其中：刘勇军9万元，同康公司押金款300万元。5、待摊费用截至2018年8月末，待摊费用80万元，其中：土地流转费55万元，节水灌溉设计费8万元，开办费6万元，大棚安装费11万元。6、固定资产截至2018年8月末，固定资产171万元，其中：小货车4万元，皮卡车8万元，广州本田车26万元，现代越野车28万元。厢式送货车7万元.在建项目100万元.需要说明的问题：陕西安康健民农业生态科技有限公司前身为安康市河源农业生态有限公司，创建于2005年，原负责人为阮仕林，拥有蔬菜大棚800余个；2009年3月5日现任法人代表柳安才以405万元把此公司转让过来（附转让协议一份＞，并于2009年9月4日重新注册成立陕西安康健民农业生态科技有限公司，注册时以货币资金形式出资，大棚固定资产没有在注册之内，故公司现在账上只体现交通工具等固定资产而没有大棚固定资产；大棚固定资产在二次增资时再评估上账。6、其他应付款截至2018年8月末，其他应付款101万元，其中：建民镇修路款15万元，汉滨区科技局费用款1万元，汉中化肥款85万元。损益表单位：万元项 目2009年2018年8月一、主营业务收入18173减：主营业务成本39167销售费用85主营业务税金及附加二、主营业务利润-291力加其他业务利润15减：管理费用2540财务费用三、营业利润-53-34力加投资利润补贴收入营业外收入减：营业外支出四、利润总额-53-34减：所得税五、净利润-53-342009年销售收入18万元，实现利润-53万元。2018年8月实现销售收入173万元，净利润-34万元。从该公司经营成果上看，从经营成果上表现为亏损，其原因是：该公司建设期为两年，现阶段投入建大棚，没有产出，2018年6月正式运行。现金流量简表单位：万元项 目2009年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金18收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金收到的租金现金流入小计18购买商品、接受劳务支付的现金45支付给职工以及为职工支付的现金26实际交纳的增值税款

支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其他税费支付的其他与经营活动有关的现金61现金流出小计132经营活动产生的现金流量净额-114二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额现金流入小计0购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金150权益性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计150投资活动产生的现金流量净额-150三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金600取得借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计600偿还债务所支付的现金偿付利息所支付的现金发生筹资费用所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计0筹资活动产生的现金流量净额600四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额3352009年经营活动产生的现金为负数，主要原因为前期投入大棚建设，没有产出。需要说明的是：2009年度现金流量表中反映购建固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金为150万元，具体构成分别为：①固定资产66万元；②钢架大棚材料款84万元。＜二）偿债能力、盈利能力、运营能力、发展能力分析该项目尚处于建设期间，已建成1000亩的蔬菜生产、加工基地，于2018年5月开始试运营，无法对其偿债能力、盈利能力、运营能力、发展能力进行深入分析，故本次调查对上述方面的能力不做分析。四客户经营与市场状况＜一）行业发展情况蔬菜作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达4亿多吨，产值超过5000亿元。但在流通中，绝大部分蔬菜均未经任何处理的毛菜形式出现在农贸市场上，造成高产后损失，按成本流通，高度环境污染，随着人们生活水平的日益提高，人们对无公害绿色食品、有机食品的需求量越来越大，于是生产保鲜、速冻的蔬菜深加工产品受到了人们的广泛关注。我国大中城市超市保鲜、速冻蔬菜销量不断增长。特别是一些发达国家和地区，如日本、香港、韩国、荷兰、美国、新加坡、法国等，对我国的蔬菜出口需求量更大，我国蔬菜出口总量为200多万吨。因此，开发高档保鲜蔬菜，进一步提高城市蔬菜供应的水平、质量，扩大出口创汇，增加菜农收入，繁荣城乡经济，提高综合效益，是蔬菜产业发展的必然趋势。无公害蔬菜生产是政府长久支持的重点行业。而绿色富硒蔬菜是我市农业产业化发展的一个新亮点，绿色富硒蔬菜生产和加工是当今世界农业发展的方向。蔬菜产业是全市主导产业之一，当地政府把蔬菜生产作为振兴农村经济的重要行业，出台了一系列优惠政策，扶持发展。＜二）生产情况陕西安康健民生态农业科技有限公司，是一家集绿色富硒蔬菜、花卉、种植、加工、销售为一体的民营科技企业。种植面积1000亩，其中智能温室蔬菜200亩；设施蔬菜500亩；工厂化育苗中心，种苗花卉繁育300亩。其主要产品为：黄瓜、西红柿、青椒、茄子等十几个蔬菜产品，从蔬菜品种的选择、育苗、种植、浇水、除草、施肥、用药、收藏等，严格执行有机蔬菜生产规程，健全一整套监测系统，实行科学监测、含有富硒元素的蔬菜产品质量经质检部门检测，均为品质好、无污染。从选种、育苗到采摘每个大棚一年可种植2.5季。该项目全部建成时间为2018年6月，现阶段边建棚边生产，截止2018年8月底，已建成大棚800个，实现销售收入173万元，净利润为-34万元。＜三）、建设条件和技术方案该公司位于安康市汉滨区建民镇，占地1000亩，水、电、路通信发达，距安康城区7公里，离高速公路1公里，属亚热带大陆性季风气候，四季分明，雨量充沛，无霜期长，并有丰富的硒资源，是种植、加工绿色富硒蔬菜的天然基地；本项目以西北农林科技大学为技术依托，在生产工艺上，严格采用现代化国际通告的质量管理控制体系，逐步开发生产优质、安全、营养、无污染的保鲜蔬菜、速冻蔬菜系列产品，突破TBT＜技术性贸易壁垒），使产品逐步达到国际技术与质量安全标准。＜四）、产品市场分析产品是绿色富硒蔬菜，硒是人体的必须的微量元素，通过吃绿色富有成效硒蔬菜已被公认为当今世界最直接、有效、经济、安全的补硒途径。富硒蔬菜分为六大类：一是保鲜产品，二是速冻产品，三是腌制蔬菜，四是脱水蔬菜，五是净化蔬菜，六是盒菜、配菜。以茄果类蔬菜、黄瓜、丝瓜和辣椒、白菜、四季豆、豇豆的早熟栽培为主，同时发展生姜和其它蔬菜根据市场的需求，种植高档、精细的特需蔬菜品种、在早春栽培茄子、生姜、番茄、泰国空心菜、黄瓜等，在秋季进行早秋菜栽培和早芹菜，早秋甘蓝的栽培，达到大棚能周年均衡生产，产品达到有机蔬菜的标准。在种植结构上突出早、新，以满足安康及周边地区乃至陕西省对反季节无公害蔬菜的消费需求。＜五）、客户市场竞争力该公司是集生态农业、设施农业、有机农业、农产品加工业等组成的农业生产体系。随着经济的发展，人民生活水平的提高，居民对蔬菜的质量安全要求越来越高，对品质好、无污染的蔬菜需求旺盛，有机蔬菜将以其品质优势得到城市居民的欢迎，市场前景十分诱人。无公害蔬菜生产是政府长久支持的重点行业。而绿色富硒蔬菜是我市农业产业化发展的一个新亮点，绿色富硒蔬菜生产和加工是当今世界农业发展的方向。蔬菜产业是全市主导产业之一，当地政府把蔬菜生产作为振兴农村经济的重要行业，出台了一系列优惠政策，扶持发展。将最终实现产业结构优化升级，农业增效、农民增收、财政增长、企业增利的多赢目标。＜六）、经营前景＜1）蔬菜标准化生产起点高。企业自有蔬菜生产基地5万亩。有标准化科技示范园区1000亩，从蔬菜品种选择、育苗、种植、浇水、除草、施肥、用药、收藏等，严格执行有机蔬菜生产规程，健全一整套监测系统，实行科学监测，确保原料质量，并以此示范带动全市蔬菜基地的发展。产品质量好、市场竞争明显。<2）产品生产成本低。项目前期原料采取产业化生产，一体化经营的运作模式，整个生产过程均由公司统一管理，减少了环节，降低了生产成本，在同类产品中具有明显的竞争优势。<3）规避市场风险能力强。产品加工按外商订单要求进行生产，并且产品销售价格稳定，无市场风险。蔬菜作为人类饮食最重要的食物源之一，作为我国农业生产中的第二大产业，其年产量高达4亿多吨，产值超过5000亿元。生产反季节蔬菜，保鲜蔬菜等，进一步提高城市蔬菜供应的水平和质量，增加菜农收入，繁荣城乡经济，蔬菜产业发展的必然趋势。五贷款需求和还款来源可行性调查<一）借款原因和申请额度该公司目前已建成投产蔬菜大棚800个，计划于2018年12月底建成蔬菜大棚1000个，每个大棚一季的需求流动资金是7120元，其中：购买籽种需资金600元；购买农药需资金1000元；购买化肥需资金2570元；购买农膜需资金1000元；支付工人工资需资金1500元；支付水电费需资金450元。一年按照种植2.5季计算，每个大棚一年需资金17800元。流动资金总需求量为1780<17800X1000）万元。因为该公司目前尚处于建设期，边建设边经营，自有流动资金不足，向我行申请流动资金贷款。<二）客户贷款需求合理性分析根据该公司实际经营情况，该公司计划于2018年12月底建成蔬菜大棚1000个，每个大棚一季的需求流动资金是7120元，一年按照种植2.5季计算，每个大棚一年需资金17800元。1000个大棚一年流动资金总需求量为1780万元。剔除该公司能参与本次经营的自有营运资金757万元后，该公司2018年流动资金缺口为1023万元，贷款额度确定为1000万元，较为合理。需要说明的问题：该公司截至8月底已建成蔬菜大棚800个，8——12月份将建成200个蔬菜大棚，每个大棚需建设资金1.5万元＜包括钢架大棚和建棚人员工资等），200个大棚需建设资金300万元，此项资金企业计划使用陕南突破发展建设资金来建设＜详见安发改项目（2018＞468号安康市发展和改革委员会关于下达我市2018年陕南突破发展项目投资计划的通知）。1、客户流动资金来源企业自有营运资金=2018年8月末流动资产-2018年8月末流动负债=859-102=757万元。2、流动资金缺口测算客户流动资金缺口=流动资金总需求-流动自有营运资金-其他资金来源=1780-757=1023万元。经调查，认为该公司的流动资金总需求量是根据企业实际经营情况，与市场行情变化情况而制定的，贷款额度确定为1000万元，比较符合该公司经营实际。需要说明的问题：该公司于2009年9月成立，无一个完成年度数据比较，无法测算出营运资金周转次数，故不使用银监局《三个办法、一个指引》中的营运资金量需求量测算公式。＜三）贷款效益预测1.销售收入估算目前，根据三个蔬菜单品在市场的销售情况，现对一个大棚的销售收入计算如下：品名棚/季产量〈斤）单价（元/斤〉棚/季收入＜元）棚/2.5季收入＜元）白菜80000.9720018000茄子55001.8990024750黄瓜60001.2720018000平均65001.3810020250综上计算，3个品种平均每个棚一季的销售收入是8100元，每个棚年销售收入是20250元，因为该项目产品品种较多，故取每个棚一季销售收入8000元，每个棚年销售收入20000元，进行销售收入测算。销售收入估算表项目季销售收入/棚〈元）年＜2.5季）销售收入/棚〈元）1000个棚一年销售收入＜万元）销售收入8000200002000合计8000200002000该公司今年5月开始试运营，截至8月末已试运营4个月，根据试运营4个月的经营情况看，预计每个大棚一季销售收入为8000元，每个大棚一年销售收入为2万元，1000个大棚年销售收入为2000万元。2、成本核算每个大棚年成本核算表项目季生产成本/棚＜元）年＜2.5季）生产成本/棚＜元）1000个棚一年生产成本〈万元）人工工种6001500180农药10002500300化肥25706425771水电4501125135农膜10002500300租地费用13032539合计7250181251812.5根据企业6、7月份生产成本估算，该公司季生产成本/棚是7250元，年＜2.5季）生产成本/棚＜元）是18125元，1000个棚一年生产成本＜万元）是1812.5万元。3、本笔贷款效益测算贷款效益估算表序号项目金额〈万元）备注1销售收入20002减：生产成本1812.53经营利润187.54减：销售费用20按销售收入1%5管理费用40按销售收入2%6财务费用〈利息）53.15.31%7利润总额74.48减：所得税0免征9净利润74.4经测算，该公司承贷农业产业化龙头企业流动资金贷款1000万元，用于购买农业生产资料、支付生产经营费用等，产品全部销售后可实现税后净利润74.4万元。＜四）贷款对农发行的影响1、本笔贷款可增加利息收入53.1万元。2、月均增加企业存款50万元，中间业务收入10000元。＜五）社会效益分析该项目建成后，通过进行生态农业科技示范园区的建设，使丰富的自然资源得到充分的利用，为市场提供丰富的商品，增加社会财富，不断满足人们日益增长的物质生活需要；因为增加了就业渠道，有效地增加农户收入，全面实现小康的目标，促进人们思想观念的转变，有利于安康经济增长和社会政治稳定，为党提出的社会主义新农村建设做出贡献。园区建成后每年可解决剩余劳力15000人，增加收入5500万元，人均增加纯收入980元。<六）还款来源及计划该公司还款来源为销售货款。获得本笔贷款支持后，销售可达2000万元；还款计划：该公司制定了本笔贷款的还款计划，用本笔贷款购买的农业生产资料种植蔬菜，用蔬菜的销售货款来归还我行贷款。实行一次审批，分次发放，到期一次偿还贷款本金。六贷款风险及防范措施<一）贷款风险分析1、行业风险分析1）、财务风险分析企业有可能出现财务风险。一是改变贷款用途，挤占挪用贷款；二是截留、坐支销货款或销货款长期不能回收形成的坏账，影响我行贷款本息的收回，要加强贷后分析，密切关注企业的现金流和物资流。2）、市场风险分析：目前企业市场主要是产品价格下跌而造成的收益下降风险，随着经济水平的提高和现代生活节奏的加快，人们对蔬菜消费数量需求由“数量消费”向“质量消费”转化。该公司生产的反季节、无公害蔬菜，在品种上突出早和新，满足各类人群的消费需求。3）、经营风险分析：经营风险是该企业的主要风险，蔬菜的种植和加工主要是如何控制药残、肥残和灌溉水质的问题，进而影响产品因质量难以进入市场；该公司技术主要依托西南大学农学与生物科技学院，产品生产从源头抓起，采取切实可靠的措施，解决好蔬菜基地标准化生产技术问题，合理用药、施肥，确保产品原料质量，严格按照国家有机蔬菜生产标准，杜绝蔬菜的药残，经安康市产品质量监督检验所检验，产品质量符合标准。＜4）、重大事项分析：企业依法经营，不做假帐和偷逃税收，没有重大人事调整，无发生法律诉讼和为企业＜个人）提供担保现象。＜5）、其他风险防范措施：大棚蔬菜属于投资大,见效慢的产业，抗风险能力弱，政府部门对此项目很重视，①汉滨区蔬菜中心给予该项目115万元扶持资金，已到账，企业也已入账，记入资本公积科目＜详见：进账单）；②安康市财政局和农业局联合发文，对该项目扶持资金370万元＜详见：安农业发【2018】169号《关于下达安康市2018年设施蔬菜项目建设项目资金计划的通知》），资金尚未到账，预计年底前到账；③陕南突破发展资金300万元＜详见：安发改项目（2018＞468号［安康市发展和改革委员会关于下达我市2018年陕南突破发展项目投资计划的通知］资金尚未到账，预计年底前能到账＞。＜二）风险防范措施的评价1、自筹资金落实情况该公司自有运营资金757万元与本笔贷款同时参与生产经营。2、落实担保情况本次贷款1000万元，拟用该公司股东刘宽巧私房的抵押担保贷款40万元,保证担保贷款960万元。<1）保证担保落实情况保证担保企业：安康市健平水泥有限责任公司，成立于2000年11