审计底稿-替代程序

应收账款函证替代程序陕西中科重工有限公司：1、2022年12月31日明细账余额600,000.00元，与审定表中金额一致；2、(1)2022年9月30日银行凭证第20号凭证，陕西中科重工有限公司应收账款科目借方600,000.00元，与明细账2022年4月30日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(收据)8张，金额合计数600,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭证齐全，数西安科威通信有限公司：1、2022年12月31日明细账余额8,426,589.67元，与审定表中金额一致；2、(1)2022发月31日记字130号凭证，西按科威通信有限公司预付账款科目借方10,000,000.00te,与明细账2022年且月旦日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(银行结算书)1张，金额10,000,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。3、(1)2022年10月14日记字39号凭证，西按科威通信有限公司预付账款科目借方31,500,000.007U,与明细账2022年独月14日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(银行结算书)1张，金额31,500,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。备用金-王传勇：1、2022年12月31日明细账余额176,662.27元，与审定表中金额一致；2、(1)2022年4月30日记字20号凭证,王传勇报销差旅费会议费等其他应收款科目贷方；,与明细账2022年J月且日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(业务回单)4张，金额合计数20,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。3、(1)2022年12月31日记字19号凭证，王传勇借中润项目销售其他应收款科目借方50,000.00元,与明细账2022年12月30日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(银行付款单等)1张，金额50,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。陕西-严保华：1、2022年12月31日明细账余额300,000.00元，与审定表中金额一致；2、（1）2022饺月30日记字23号凭证,对付严保华技术服务费对付账款科目贷方300,000.00元，与明细账2022年—上月30日记录一致；（2）此凭证后附原始单据（银行汇款单）2张，金额300,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭证齐全，数咸阳恒盛制品有限公司：1、2022年12月31日明细账余额366,160.50元，与审定表中金额一致；2、（1）2022发月30日记字216号凭证，咸阳恒盛制品有限公司对付账款科目借方210,000.00元,与明细账2022年4月21日记录一致;（2）此凭证后附原始单据（银行汇款单）2张，金额210,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。结论：经核查，此项经济业务记录程序规范，原始凭证齐全，数据相符，证据充分，可以确认。预收账款函证替代程序钻石三楼：1、2022年12月31日明细账余额426181.00元，与审定表中金额一致；2、(1)2022年12月23日记字0404号凭证，钻石店B614-12-03预收账款科目贷方15717.00元,与明细账2022年亚月3日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(发票等)0张，金额计数15717.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。3、(1)2022年12月28日记字0610号凭证，钻石黑胡桃B614-1预收账款科目贷方84000.00元，与明细账2022年12月4日记录一致；(2)此凭证后附原始单据(发票等)0张，金额计数84000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。据相符，证据充分，可以确认。陕西兴华会计师事务所有限责任公司

其他对付款函证替代程序陕西鹏翔餐饮管理有限公司：1、2022年1月31日明细账余额200,000.007U,与审定表中金额一致；2、（1）2022年1月31日记字0689号凭证，收陕西鹏翔餐饮管理有限公司其他对付款科目贷方200,000.007U,与明细账2022年1月31日记录一致；（2）此凭证后附原始单据（付款明细表）0张，金额200,000.00元，与凭证记录金额一致，单位名称也一致。1、2022年1月31日明细账余额200,000.00元,与审定表中金额一致；2.(1)2022由月31日记字0689号凭证，收陕西鹏翔餐饮管理有限公司其他对付款科目贷方200,000.00元,与明细账2022年J月3