财务制度规定

财务制度规定：公司一切费用必须填写报销单，报销单必须注明报销部门，报销时间，报销用途摘要。报销用途摘要必须明细、扼要、清楚。费用报销必须取得合法的发票，特殊情况无法取得发票的，必须要有收据，并收据填写报销单报销费用的，收据要具备2点条件：1、收据要有对方盖章，2、收据上面要留对方联系人和电话，已更审核审批人核实校对。无发票、收据的，公司一律不予报销费用。费用报销严格执行“前账不清，后账不借”的原则，费用必须有合理的原始凭证，费用报销时，由经办人按费用性质不同分类填写好报销单，附上原始发票（单据），按报销流程办理报销费用，对不合理不合法的费用支出，各部门复核人、审核人、和审批人拒绝签名报销，对内容不完整的报销单，出纳应要求经办人补齐手续后，才给予报销。公司员工到外地出差的，首先应填写出差申请表，注明出差地、时间及业务事项，由部门经理审核，报副总经理或总经理审批后方能出差，报销差旅费时，必需附上出差申请表。交际应酬费标准：业务接待费应严格控制，严禁讲排场，摆阔气，一般只到大排档就餐即可。门前销售业务接待客户就餐的，每人每餐最高15元就餐费用标准；接待厂家客人的，除总经理亲自接待及直接授权交代外，每人每餐最高40元就餐费用标准，当接待费用超过200元或人数超过5人时，当接待范围超出本市区、尤其是要迎接的客人所在位置超出本市区范围的，需向总经理请示。特殊情况的，由总经理掌握标准。报销原始单据背面必须有报销人名字、日期。如报销人是公司股东审批人的，直接报销。公司所有费用支出中，涉及加油费用支出的，统一用公司油卡加油，油卡统一由出纳保管，每次加油单都必须注明加油人员，加油车辆和用途，后交回出纳统计、保管，出纳每月负责统计加油人员、金额、车辆和用途；更于公司车辆用油控制管理；月末纳入费用项目支出汇总表。公司商品车调车及加油规定一般请况下，加汽油的商品车统一加93号汽油。为节省公司资源，提高工作效率，送车员出车前必须询问销售部、售后部是否需要运送物品资料和配件往调车点。调车时，必须填写调车单（调车单一式三联），调车单必须填写调车时间、地点、车辆类别，报销调车费用时须付上调车单以确认加油标准。调车加油标准：往返地点好微（升）485、490发动机（升）4100、4102发动机、帅铃（升）威铃（升）亮剑、以上（升）揭顺汕顺5.57101317揭顺华健5.57101317汕顺华健5681014揭顺普宁7.510121518汕顺澄海5.57101317往返地点同悦（升）和悦（升）瑞风、瑞鹰、宾悦（升）揭顺汕顺689.5揭顺华健689.5汕顺华健578揭顺普宁81011汕顺澄海689.5与公司业务无关的不得向公司借款，公司业务需要借款的，归还日期为办理该项业务完成时填写报销单结清借款或不得超过一个星期(特殊情况除外)。上牌借款期限遵循上牌流程。公司日常办公用品由吴伟丽负责统一购买，并由吴伟丽负责调拔到汕顺、华健。汕顺、华健不得购买公司日常用品。汕顺、华健出纳不给予报销公司日常用品。公司各部门日常办公用具的购买先向财务综合部或副总经理申请同意，500元以上的须向总经理申请同意。报销费用时需附上申请表。日常费用报销流程：报销人→复核人→审核→审批1、报销人：为公司办事予先支付金额的本人，不得他人代报销。2、复核人：费用发生所属部门负责人。乘用车销售部：尹申国（揭顺吴聪代）；商用车销售部：吴聪（汕顺蔡建铭代，华健王旭金代）；售后服务部：邱良成、刘剑波（揭顺吴炎雄代，华健王旭金代）；财务宗合部综合方面：谢少涛，财务方面：徐洁标。3、审核：揭顺：谢少涛；汕顺、华健：陈少忠。4、审批：吴副总、吴丽娜。5、费用报销流程设立复查程序，常规复查由财务综合部财务方面负责（谢少涛、徐洁标），非常规复查：总经理。注：签于实际情况，为提高工作效率。汕顺可由审核人审核后先报销费用，审批人随后补审批，华健可由复核人复核后先报销费用，审核人和审批人随后审核和审批。车款汇款流程：品牌负责人申请→部门负责人复核→负责副总经理审核→财务负责人复核→吴伟栋或总经理审批。售后配件批量采购每周由三地售后负责人每周日前向系统售后经理提交<售后财务周资金表>审批后按计划购进，揭顺由黄金全负责；汕顺\华健由郑卫周负责；需超计划采购的必须通过系统售后经理批准。配件汇款遵循配件汇款审批流程，配件零星采购的，监于机动灵活考虑，先由车间主管确认，仓库采购，后遵循配件零星采购报销流程。销售部领用配件、首保赠送规定：各区域销售员不得擅自领用配件或对客户赠送首保。配件、饰品赠送，须用派工单形式，各区域销售负责人审批后，售后工作人员方可发放或赠送（销售负责人审批：揭顺：吴聪，汕顺：尹升国，华健：王旭金）月末售后部根据签名的派工单和结算单汇总统计与各区域销售部签名结算后送财务综合部计算业绩，没有按以上程序结算的，财务综合部不给予计算售后部业绩。十六、公司借款流程：借款人→负责副总经审核→财务负责人复核→吴伟栋审批。十七、车辆介绍费规定：销售员须在领取单中填明领取人姓名、手机号码、领取金额、时间。领取单须由各地销售部各地负责人先复核。（各地负责人：揭顺：吴聪，汕顺：陈少忠，华健：王旭金），再由吴伟栋审批。领取人须由销售员陪同前往财务领款并签名（或提供银行账号由财务直接汇款领取人），绝对不能由销售员领款转交领款人。财务部须确认领取单资料填写完整及按照以上1-3项标准才可付款。（特殊情况由吴副总致电或信息通知财务确认。车辆介绍费报销流程：销售员（报销人）→复核人→审批人（吴伟栋）→推证人（领款人）。十八、后勤伙食报销流程：报销人→审核（汕顺、华健：陈少忠（华健王旭金代），揭顺：谢少涛。）十九、以上报销流程中，如遇名字重复，则其中一处为空。二十、以上财务制度出纳必须严格遵守，如出纳没有严格遵守以上财务制度的，视情况严重给予处罚，希望公司全体同事理解和支持出纳工作。二十一、以上财务报销制度自发通知即日起严格执行，望公司全体同事严格尊守执行，共同监督，如发现有弄虚作假等行为的，如情节较轻者，给予提醒、通报、批评、处以当事人虚报额3倍罚款等，如情节严重者，予以开除。本制度执行起，如与公