付款审批制度

付款审批制度一、采购付款制度1.填制付款申请书1.1对于月结客户，在与供应商约定的付款日前3天，采购人员需填制《付款申请书》（附采购订单、对账单、购货发票等），并经财务审核后提交上级审批。审批流程完成后，出纳在付款日内统一安排付款。1.2对于货到付款客户，采购人员需在收货时仔细确认收货明细，核对实物和票据的正确性和合理性。在从出纳处拿款支付后，及时补填写《付款申请书》递交审批。原则上，超过1000元的采购金额不允许货到付款。2.审批权限2.1对于付款金额在5万以下的，由主管审批后出纳付款。2.2对于付款金额在5万元以上的，由主管审批后递交总经理审批，再由出纳付款。3.审批流程图付款申请→财务审核→主管审批→总经理审批（金额5万以上）→出纳付款→单据到财务部入账二、费用报销制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、工资冲费用等。1.费用报销规定1.1财务部规定每周五统一报账。各项报销需经财务审核其合法、真实，并核算金额无误后，递交上级审批。审批完成后，出纳在规定的支付日付款。报销人领款时需在报销申请单上签字。出纳支付报销后，归集报销单据递交财务入账。1.2报销的单据必须是正规的发票，需分类整理、粘贴好票据，并正确填写费用报销申请单。1.3当月发生支出的费用务必在当月内报销完毕，否则不予报销。1.4按实际发生的金额报销，不给补偿票面超出金额。1.5对于违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销，报销人自行承担。2.审批权限2.1对于费用报销金额在5000以下的，由财务审核、主管审批后出纳付款。2.2对于费用报销金额在5000元以上的，由财务审核、主管审批后递交总经理审批，再由出纳付款。3.审批流程图报销人申请→财务审核→主管审批→总经理审批（金额5千元以上）→出纳付款→报销单据到财务部入账三、个人借款制度为了便于公司各部门开展业务，提高工作效率，在保障资金安全的前提下，制定了借款制度细则。3.1个人借款范围差旅费、活动费、各种日常零星支出确实需要提前预支现金的业务。3.2个人借款规定个人借款需提前申请，并经主管审批后方可执行。借款人需在规定时间内归还借款，逾期未还需承担相应的违约责任。借款人应正确填写借款单，并注明借款用途。同时，应附上相关的出差申请单、预算支出明细等材料，详细说明情况并注明还款时间。2．财务部门收到借款单后，应进行核对并审批。如有疑问，应及时与借款人联系沟通。审批通过后，应及时将借款发放给借款人。财务部门应在收到借款单后进行核对并审批。如果有疑问，应及时与借款人联系沟通。审批通过后，应及时将借款发放给借款人。3．借款人应按时归还借款，并在还款单上注明还款时间及金额。如有特殊情况无法按时还款，应及时与财务部门联系并说明原因，协商延期还款时间。借款人应按时归还借款，并在还款单上注明还款时间和金额。如果有特殊情况无法按时还款，应及时与财务部门联系并说明原因，协商延期还款时间。4．财务部门应及时核对还款单并确认还款情况。如有未按时还款或还款不足的情况