0蓝天公司费用报销制度

PAGE1PAGE1第1页共7页新蓝天股份费用借支及报销管理制度编号LF/RLZY-11-09版次A01密级页数7P执行部门全体员工监督部门人行、财务部批准审核编制实施日期目录一、目的及总则二、借款制度三、报销制度费用性借款报销规定1报销规定2出差标准说明3各项标准4其它补贴标准5招待费报销标准五、移动话费报销规定六、借款报销审批权限2推广、宣传费用3销售发生的礼金、佣金费用人行部支出费用七、罚则八附则蓝凤化工有限公司费用借支及报销管理制度编号LF/RLZY-11-09版次A01密级页数7P执行部门全体员工监督部门人行、财务部批准审核编制实施日期一、目的及总则二、借款制度借款人认真填写《借款单》各项内容，要求：借款用途及明细清楚明了；差旅费则需注明前往地区、期限，借款金额等，三、报销制度部门主管审核签字人行部/财务部审核副总/总经理（≥1000元时）审批、核准。费用性借款报销规定：各类借款的报销时间每周五员工提报经部门主管签字的报销单至人行部；驻外办事处借款限在下月的5日（含）前提报报销单到人行部，否则前款不清后款不借。外出或出差发生的费用需附之相应的“日清日结工作卡”或“出差报告（办事处需每周提列报销明细至人行部备案审核）支付时间：次周三财务部支付报销个人借支差旅费等借款的报销从返回广州之日起10日报销结清，对违反者严格执行前帐不清，后款不借；对员工有欠款的报销金额全部冲账；员工在报销冲账时仍有欠账的，应以现金交款冲账，如一次冲不完，财务部可以扣发员工岗位津贴、绩效工资4.1公司所有员工国内外出差实行总经理审批制度，未经批准的不得出差。4.2报销规定：4.2.1报销的费用包括：员工到中国境内/外出差发生的费用，包括交通工具、招待费、住宿费、伙食补贴及出差期间的通讯费等（详见4.4.1-2）。4.2.2公司经理级以上员工出差可申请乘坐飞机/高铁，其他员工出差原则上不得乘坐飞机，如遇特殊情况需要乘座飞机的，需在《出差申请表》中注明，经部门主管、总经理审批核准。4.2.3乘坐飞机的员工原则上需提前7天填写订票申请给人行部以便提前预定飞机票。4.2.4始发地至车站/机场及从车站/机场返回的交通费，实报实销。但要求往返机场必须乘坐机场巴士，该项的出租车费不予报销（机场巴士停止运营除外），确因工作需要而乘坐出租车往返机场，需副总经理批准；乘机购买的个人人身安全保险费用不在报销之列。出差人员在出差地发生的交通费实报实销，原则上以公交车为主，如因特殊情况需乘坐出租车的，需写明原因，由副总经理签字后予以报销。4.2.6出差补贴持有效发票按标准报销。4.3出差标准说明：4.3.1广东省内出差，当天往返的，不享受出差食宿和伙食补贴4.3.2因工作确实需要在当地住宿的，员工级需向上级理申请，方可享受出差食宿、伙食补助。4.3.3出差当天如有招待客户的则伙食4.4各项标准：4.4.1城市级别城市名称一类城市北京、上海、深圳、杭州二类城市除一类城市以外的省会城市和珠三角、长三角经济发达的地区三类城市除一、二类城市和地区以外的其它省会城市四类城市其它地县级地区特殊情况出差到工厂食宿无补助；国外出差实报实销4.4.1住宿补贴标准类别职级住宿等级及标准备注一等副总、总监部门经理一类城市不超300元/天1、工厂有宿舍提供，必须住宿舍，住宿费不能报销；2、两名（含）以上员工同时前往一个城市，或出差的路线、时间一致的，原则上要求同性员工同室住宿，住宿费应合并报销，不允许两人分别报销住宿费用，以同行中最高的住宿标准而合住；3、住宿费凭正规旅业发票实报实销，超过标准的部分，一律不予报销。4、在外地出差人员，因住亲友家而无住宿发票，由本人写出申请，经主管副总批准后，按每天80元核销住宿费。二类城市不超250元/天三类城市不超200元/天四类城市不超180元/天二等营销人员一类城市不超220元/天二类城市不超180元/天三类城市不超160元/天四类城市不超150元/天三等其它员工一类城市不超200元/天二类城市不超180元/天三类城市不超160元/天四类城市不超150元/天4.4.2补贴标准职务国内外级别交通补贴手机补贴用餐补贴经理/主管国内一、二类城市公车为主实报实销10元/天(享有公司手机补助的员工无手机补贴)50元/天三、四类城市40元/天一般员工一、二类城市40元/天三、四类城市30元/天外贸部国外实报实销20元/天（提倡以Email）实报实销4.3其它补贴标准：外贸部国外出差：4.3.1飞机票、住宿费按实报销经济舱和三星级（含）4.3.2出差住处应尽量靠近商务工作的地点；4.3.3国外出差应积极控制话费消耗，同事间尽可能使用Email通信方式。4.4招待费报销标准城市级别报销标准1类城市70元/人（需先请示上级领导）2类城市60元/人（需先请示上级领导）3、4类城市50元/人（需先请示上级领导）国外实报实销备注：广州市内宴请客户招待费参照1类城市标准。五、移动话费报销规定5.1本规定适用于公司内所有与业务有关而享有公司手机补贴的部门经理及营销人员。5.2公司为上述岗位的所有营销人员购买手机号码，该手机号的所有权属公司。每月员工均凭其所对应的手机号之所发生费用的发票报销，其报销的标准如下——①100%完成了月销售量指标者，营销人员所使用的指定手机号当月发生的费用可享受最高200元的报销福利，部门经理所使用的指定手机号当月发生的费用可享受最高300元的报销福利②未完成月销售量指标者，营销人员所使用的指定手机号当月发生的费用可享受60%的报销福利。③营销人员因个人用途而增加的诸如QQ会员费和上网超流量费等费用不在此报销之列。④营销人员提供非公司购买的指定手机号之发票均不能进入报销程序（之前公司规定的手机话费补贴项目因此而同时终止）。六、借款报销审批权限6.2推广、宣传费用：对于各类展览展示费、在各类媒体（包括报纸、电视、杂志、户外广告牌等）发生的广告宣传费、产品推广发布会、国外的市场开发等有关公司对外宣传方面的费用，一律由各部门经理提出项目计划，报副总初审并经总经理批准，在预算计划内使用，超计划部分原则上不得报销。6.3销售发生的礼金、佣金费用这些因业务发生的礼金、佣金等费用均由营销人员提前申请，经部门经理审核签字后，呈报总经理签字在财务部备案。在该项业务实施完成后，营销人员再按同样程序执行。人行部支出费用：这些费用包括：公共费用、福利费用、办公用品/设备购置和行政、会议/培训等费用，均由人行部申请呈报副总经理批准。费用借支及其报销的审批权限责任分配矩阵权限分配费用类别职务与权限部门经理办事处人行部财务部副总总经理≤1000元◎/●◎/●◎◎☆△＞1000元◎/●◎/●◎◎