2021年初级银行从业资格《公司信贷》考试真题卷及答案解析1

2021年初级银行从业资格考试真题及解析

考试科目：《公司信贷》

一'单选题（总共80题）

1.信贷决策权应由信贷审批会议或（）或最终有权审批人行使。（0.5分）

A、贷款调查人员

B、审批委员会

C、银行客户经理

D、贷款审查人员

答案：B

解析：信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使。

2.以下关于债务重组的说法错误的是（）。（0.5分）

A、自主型重组完全由借款企业和债权银行协商决定

B、行政型债务重组是四大商业银行对部分国有企业进行的债务调整

C、司法型债务重组是指依照《企业破产法》在法院主导下债权人对债务进行适

当的调整

D、自主型重组属于我国特定历史阶段的产物

答案：D

解析：行政型重组属于我国特定历史阶段的产物。

3.（）是指由非政府部门的民间金融组织，如中国银行业协会等确定的利率，

该利率对会员银行具有约束力。（0.5分）

A、行业公定利率

B、法定利率

C、市场利率

D、固定利率

答案：A

解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如中国银行业协会等确

定的利率，该利率对会员银行具有约束力。

4.某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（）元。（0.5分）

A、3000

B、300

C、30

D、3

答案：B

解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分之几表示，每10毫为1

厘，年利率/12=月利率；则月息二厘五毫即月利率2.5%。,10000元的年利.息=

10000X2.5%。X12=300（元）。

5.面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6c”标准原则，从多个方面

集中获取客户的相关信息。“6C”标准原则不包括（）。（0.5分）

A、品德

B、能力

C、技巧

D、资本

答案：C

解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德'

能力、资本、担保、环境和控制，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵

押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

6.非财务因素审查不包括（）。（0.5分）

A、经营环境

B、行业地位分析

C、财务报告

D、公司治理

答案：C

解析：非财务因素审查主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构

及公司治理'财务管理'经营环境、所处的行业市场分析'行业地位分析'产品

定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。

7.在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，或最后提款之日开始，至第一个

还本付息之日为止的期间为（）95分）

A、展期

B、还款期

C、宽限期

D、提款期

答案:C

解析：宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一

个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

8.某企业利润总额和为10万元，利息费用为5万元，则该企业的利息保障倍数

为（）。（0.5分）

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：C

解析：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用=（10+5）/5=3。

9.与银行往来监控中，银行应通过核查企业的（），分析公司的最近经营状况。

（0.5分）

A、申贷材料

B、提款申请书

C、借款凭证

D、银行对账单

答案：D

解析：与银行往来监控中，银行应通过核查企业的银行对账单，分析公司的最近

经营状况。

10.进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。95分）

A、风险性

B、安全性

C、盈利性

D、流动性

答案：A

解析：进行内部因素分析时，常用的内部指标不含风险性。

11.下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）。（0.5分）

A、协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行

B、降低银行存款风险，提高信贷资金使用效率

C、促进借款企业加强管理，改善经营管理状况

D、巩固和发展信用关系

答案：B

解析：贷款担保通过要求企业提供贷款偿还的双重保证，降低的是银行贷款的风

险，而非存款风险。

12.质押合同的条款不包括（）。（0.5分）

A、被质押的贷款数额

B、保证期间

C、借款人履行债务的期限

D、质物移交的时间

答案：B

解析：考核质押合同的条款包括的内容。质押合同的条款主要包括：被质押的贷

款数额；借款人履行债务的期限；质物的名称、数量、质量；质押担保的范围；

质物移交的时间；质物生效的时间；当事人认为需要约定的其他事项。考点贷款

发放管理

13.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。（0.5分）

A、上级部门批准后，为外企保证

B、上级部门批准后，为涉外企业保证

C、发改委批准后，为涉外企业保证

D、国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷

答案：D

解析：《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作

保证人的除外。《担保法》规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或

者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。

14.经济周期对一个行业的影响程度与（）有关。（0.5分）

A、行业生命周期

B、行业分散程度

C、行业与经济周期的关联性

D、行业壁垒

答案：C

解析：经济周期风险是宏观经济运行的周期性规律，经济周期风险对于国民经济

的各个行业都会造成影响。由于各个行业的特点不同，各个行业与经济周期的关

联性不同，经济周期风险对于各个行业的影响程度也有所不同。

15.A公司2016年年初固定资产净值为2300万元，年末固定资产净值为3400万

元，其当年销售收入净额为8730万元，则A公司固定资产周转率为（）。（0.

5分）

A、4.43

B、2.59

C、5.23

D、3.06

答案：D

解析：固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均净值X100%=8730/[（2

300+3400）/2]=3.060

16.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，

一般应在立案之日起（）内作出判决。（0.5分）

A、3个月

B、6个月

C、12个月

D、2年

答案：B

解析：银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案件,

一般应在立案之日起6个月内作出判决。

17.借款人的产品质量或服务水平出现明显下降，可能导致企业面临（）。银行

从业考前（0.5分）

A、经营风险

B、管理风险

C、财务风险

D、还款风险

答案：A

解析:借款人的产品质量或服务水平出现明显下降，可能导致企业面临经营风险。

18.借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。（0.5分）

A、流动资金

B、资产

C、资金

D、现金

答案：D

解析：借款需求是公司对现金的需求超过自身储备，从而需要借款。

19.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，

属于（）（0.5分）

A、正常类贷款

B、关注类贷款

C、次级类贷款

D、可疑类贷款

答案：D

解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款

属于可疑类贷款。

20.贷款人受理的固定资产贷款申请应具备的条件不包括（）。（0.5分）

A、借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记

B、借款人信用良好，无任何不良记录

C、借款用途及还款来源明确、合法

D、符合国家有关投资项目资本金制度的规定

答案：B

解析：B选项应为：借款人信用良好，无重大不良记录。

21.（）指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。（0.5分）

A、全流程管理

B、贷前调查

C、实贷实付

D、贷后管理

答案：D

解析：贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。

22.下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。（0.5分）

A、在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求

B、自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制

C、自主支付应遵守实贷实付原则

D、自主支付是受托支付的补充

答案：B

解析：自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付

方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施,对贷款资金支付进行监督和控制。

而非自主支付排斥贷款人对贷款资金用途的控制。

23.下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是（）。（0.5

分）

A、贷款实际收益率

B、银行收益率

C、利息实收率

D、信贷斐产相对不良率

答案：C

解析：利息实际收益率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。选项A。贷

款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力，用于衡量目标区域的盈利性，该

指标越高，通常区域风险相对较低。选项C.利息收益率用于衡量目标区域信贷

资产的收益实现情况。选项D。信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产

质量水平在银行系统中所处的相对位置；指标越高，区域风险越高。本题的最佳

答案为C。

24.以下哪项不属于收款条件（）。（0.5分）

A、预收货款

B、现货交易

C、赊账销售

D、期货交易

答案：D

解析：收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

25.通常情况下，以下关于不同行业资金结构比例关系的说法中，正确的是（）o

（0.5分）

A、奥本密集型行业流动负债水平一般比长期负债水平高

B、零售业流动负债占负债总额的比率一般比制造业高

C、劳动力密集型行业流动负债占负债总额的比率一般比资本密集型行业低

D、制造业长期负债占负债总额的比率一般比批发行业低

答案：B

解析：不同行业的资金结构比例参考指标如下表所：

黄■号/有•权拉解构•，招标

生产•浦暂行，

.八*青检燮业零N为动力也

一\(«)(9)

健瑜

J0-4040-505O-M)30-3040-S0

负债

长期

IS-2010-2020-300-10

负侑

wwa

naW-4025TM-W6日

合n100100100100

26.下列选项中不属于担保类文件的是（）。（0.5分）

A、已正式签署的抵（质）押协议

B、已正式签署的保证协议

C、保险权益转让相关协议或文件

D、与项目有关的协议

答案：D

解析：担保类文件包括：已正式签署的抵（质）押协议；已正式签署的保证协议;

保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件考点贷款发放管理

27.下列关于国别风险的说法中，错误的是（）（0.5分）

A、国内信贷属于国别风险分析的内容

B、国别风险比主权风险或政治风险概念更广

C、国别风险的具体内容因评价目的不同而不同

D、国内信贷不属于国别风险分析的主体内容

答案：A

解析：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于

国别风险分析的主体内容。本题选A。

28.资本回报率R0E可以分解为三个因子，即（）。（0.5分）

A、利润率、资产使用效率'红利支付率

B、利润率、资产使用效率'财务杠杆

C、利润率、销售增长率'财务杠杆

D、利润率'销售增长率、红利支付率

答案：B

解析：资本回报率ROE可以分解为利润率、资产使用效率'财务杠杆。

29.下列关于制造行业负债与所有者权益结构的说法正确的是（）。（0.5分）

A、流动负债占总资产比重明显高于其他项目

B、长期负债占总资产比重高于批发、零售'服务行业

C、长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者权益

D、所有者权益占总资产比重高于服务业

答案：C

解析：制造业流动负债占总资产比重低于批发业、零售业'劳动密集型服务行业

（分别为30%-40%、40%-55%、50%-60%、40%-50%）；长期负债占总资

产比重与批发业、零售业、资本密集型服务业相当（分别为15%-25%、15%-2

0%、10%-20%、20%~30%）；长期负债占总资产比重低于流动负债、所有者

权益（分别为15%-25%、30%-40%、30%-50%）；所有者权益占总资产比

重与服务业相当（分别为30%-50%、35%~50%）o

30.以下不属于信贷调查岗的职责的是（）。（0.5分）

A、负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效

B、审查授信资料是否完整，包括授信客户贷款卡等信息费料

C、对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性等进行调查

D、办理核保'抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续

答案：B

解析：信贷调查岗的职责包括：①积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，

受理借款人申请;②对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查；

③对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出贷款的期限、金额'利率（费

率）和支付方式等明确意见；④办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的

具体手续；⑤贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查

和管理；⑥督促借款人按合同约定使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责配

合催收风险贷款；⑦负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效；⑧信贷调查

岗位人员提交贷前调查报告，并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的

责任。B选项属于信贷审查岗职责中的完整性审查。

31.资产管理公司的注册资本应在（）亿元以上。（0.5分）

A、10

B、30

C、50

D、100

答案：D

解析：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制，并有5年以

上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元含以上，取得银监会核发

的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民政府依法设立或授权的资

产管理或经验公司。

32.资产批量转让协议生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划

至金融企业指定账户。原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，

应将付款期限和次数等条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低

于全部价款的（）。（0.5分）

A、50%

B、30%

C、20%

D、40%

答案：B

解析：根据《金融企业不良资产批量转让管理办法》第二十条的规定，转让协议

生效后，受让资产管理公司应在规定时间内将交易价款划至金融企业指定账户。

原则上采取一次性付款方式，确需采取分期付款方式的，应将付款期限和次数等

条件作为确定转让对象和价格的因素，首次支付比例不低于全部价款的30%。

33.下列各项中，企业可直接用来偿还银行贷款的是（）。（0.5分）

A、应收账款

B、利润总额

C、现金

D、存货

答案：C

解析：利润是偿还贷款的来源，但不能直接用来偿还贷款，偿还贷款使用的是现

金。客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现

金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。

34.根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是()。(0.5分)

A、以商业行为为基础的短期贷款

B、长期设备贷款

C、不动产贷款

D、消费贷款

答案：A

解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样

的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。@jin

35.关于贷放分控，下列说法正确的是()(0.5分)

A、贷放分控并没有将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，小地区的

分支行可以合并进行

B、贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查，贷款审查和贷款审批

等环节，尤其指贷款发放环节

C、“放”是指放款，不仅指银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放出去的

环节，还包括上级放权到下级进行贷款授权的环节

D、贷放分控是为了降低信贷业务操作风险

答案：D

解析：贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务

环节，分别进行管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中

的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是

指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批

通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。

36.在风险预警机制中，商业银行收集到的内外部信用信息要通过（）储存。（0.

5分）

A、风险管理部门

B、贷款审批部门

C、贷款调查部门

D、商业银行信用风险信息系统

答案：D

解析：在商业银行风险预警程序中，收集到的与银行有关的内外部信息，包括信

贷人员提供的信息和外部渠道得到的信息，都通过商业银行信用风险信息系统解

析储存。

37.信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为（）级。（0.5分）

A、三

B、二

C、四

D、五

答案:B

解析：信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷（贷款）的文件材料。按其重要

程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级文件（押品）和二级信贷文件。

38.中国银监会在2007年发布54号《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为

五类，即正常、关注、次级、可疑和损失，其中0为不良贷款。（0.5分）

A、后一类

B、后两类

C、后三类

D、后四类

答案：C

解析：中国银监会在2007年发布54号《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分

为五类，即正常、关注'次级、可疑和损失，其中后三类为不良贷款。

39.关于银行对关系人的贷款，错误的说法是（）。（0.5分）

A、商业银行不得向关系人发放信用贷款

B、股份制银行不得对其股东发放关系贷款

C、向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件

D、关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员'信贷业务人员及其近亲属

答案：B

解析：我国《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款；

向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。关系人是指

商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及这些人员所

投资的或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

40.所谓保证是指保证人与（）约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照

约定履行债务或者承担责任的行为。（0.5分）

A、担保人

B、债权人

C、债务人

D、借款人

答案：B

解析：所谓保证是指保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人必须

按照约定履行债务或者承担责任的行为。

41.投资估算与资金筹措安排情况不包括（）。（0.5分）

A、申请固定资产贷款金额

B、投资进度

C、项目资本金的落实情况

D、借款人同银行的关系

答案：D

解析：借款人同银行的关系属于借款人资信情况。

42.在现实中，（）是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模效益'

生产经营管理水平、现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等行业内

部因素的制约，还会受到国民经济'外部经济、国家政策'地区生产力布局、产

业链位置等行业外部条件的影响。（0.5分）

A、行业

B、产业

G公司

D、部门

答案：A

解析：在现实中，行业是组成国民经济的基本元素，它不但会受到企业自身规模

效益、生产经营管理水平'现金流量和资金成本以及产业发展周期和市场需求等

行业内部因素的制约，还会受到国民经济、外部经济、国家政策、地区生产力布

局'产业链位置等行业外部条件的影响。

43.以下关于行业内竞争程度的说法错误的是（）。（0.5分）

A、具有行业分散特点的行业，行业内竞争较激烈

B、具有行业集中特点的行业，行业内竞争程度低

C、高经营杠杆增加竞争

D、在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度最小

答案：D

解析：在经济周期达到低点时，企业之间的竞争达到最激烈状态。

44.对于动产类抵债资产，商业银行应当自取得之日起（）内予以处置。（0.5

分）

A、2年

B、6个月

C、5年

D、1年

答案：D

解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，其中动产应自取得之日起1年内予以处

置。不动产和股权应自取得日起2年内予以处置，除股权外的其他权利应在其有

效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起2年。

45.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的（）计提专项准备金。（0.5分）

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

46.公司贷款安全性调查的内容不包括（）。（0.5分）

A、对借款人、法定代表人的品行进行调查

B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准

C、对保证人的财务管理状况进行调查

D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查

答案：B

解析：公司贷款安全性调查的内容其中不包括对公司借款人财务经理个人信用卡

的额度进行核准。考点贷前调查的内容

47.呆账核销后进行的检查，应将重点放在（）上。（0.5分）

A、检查呆账申请材料是否完备

B、检查呆账申请材料是否真实

C、检查整个核销过程中有无纸漏

D、核实债务人与担保人的财务状况

答案：B

解析：呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实上。一

旦发现弄虚作假现象，应立即采取补救措施，并且对直接责任人和负有领导责任

的人进行处理和制裁。触犯法律的，应移交司法机关追究法律责任。

48.承兑是银行在商业汇票上签章承诺按（）指示到期付款的行为。（0.5分）

A、承兑人

B、持票人

lJjrftiI

C\人

D、背书人

答案：C

解析：公司信贷的表外业务主要包括承兑和信用证。其中，承兑是银行在商业汇

票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

49.以下说法错误的是（）。（0.5分）

A、银行对公司的季节性融资通常在一年以内，而还款期安排在季节性销售低谷

之前或之中

B、销售增长旺盛时期产生的融资需求表面看是长期融资，实际是短期融资

C、应收账款和存货周转率的下降可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因

D、短期资金需求要通过短期融资来实现，长期资金需求要通过长期融资来实现

答案：B

解析：销售增长旺盛时期产生的融资需求表面看是短期融资，实际是长期融资。

50.某项目的净现金流量如下，使计算其投资回收期（）

｛图｝（0.5分）

A、2

B、1.4

C、1.5

D、1.8

答案：D

解析：根据题干表中的净现金流量可以求得累计净现金流量如下：

年份01234

净现金流量-100-501080150

投费回收期=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对

值/当年净现金流量。投资回收期=27+50/6071.8（年）。

51.抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为（）。（0.5分）

A、实体性贬值

B、功能性贬值

C、经济性贬值

D、科技性贬值

答案：C

解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值。

52.银行在依法收贷工作中应该注意（）（0.5分）

A、要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷

B、银行在依法收贷中要一视同仁'不能区别对待

C、信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导

D、银行在依法收贷中注意应该依赖于诉讼手段

答案：A

解析：银行依法收贷应注意的几个问题：（1）信贷人员应认真学习和掌握法律

知识；（2）要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷，只有当非诉讼手段清

收无效时，才采用诉讼于段；（3））既要重视诉讼，更要重视执行；（4）在

依法收贷工作中要区别对待。

53.停止发放贷款的情况不包括（）。（0.5分）

A、挪用贷款的情况

B、未按合同规定偿还贷款本息

C、上市公司被退市

D、违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营

答案：C

解析:停止发放贷款的情况包括：挪用贷款的情况;未按合同规定偿还贷款本息；

违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营等，上市公司会由于各种原因被退市,

可能会成为银行之后慎重发贷的原因，但是这个不应成为停止发贷的原因。

54.关于转授权的说法正确的是（）。（0.5分）

A、授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信

业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限

B、授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各

有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限

C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批

D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追

加授权

答案:C

解析:选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“相关授信业务职能部门”，

选项D不能越权审批。

55.以下不属于审贷分离形式的是（）。（0.5分）

A、地区分离

B、部门分离

C、岗位分离

D、权责分离

答案:D

解析：审贷分离形式有地区分离'部门分离、岗位分离三种形式。

56.在贷款发放阶段，以下做法不正确的是（）。（0.5分）

A、在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条

件

B、借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用

C、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

D、贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

答案：D

解析：贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融

资。

57.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）（0.5分）

Av5Cs系统

B、5Ps分析系统

C、骆驼（CAMEL）分析系统

D、穆迪的RiskCalc

答案：A

解析：目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关

键要素都基本相似，其中.对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。

58.下列关于城市和交通基础设施投资项目的最低资本金比例的说法中，错误的

是（）。（0.5分）

A、城市轨道交通项目为20%

B、港口、沿海项目为25%

C、内河航运、机场项目为20%

D、铁路、公路项目为20%

答案：C

解析：港口、沿海及内河航运、机场投资项目的最低资本金比例为25%,故C

项错误。

59.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的

贷款属于0贷款。（0.5分）

A、关注类

B、次级类

C、可疑类

D、损失类

答案：C

解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失

的贷款为可疑贷款。

60.关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。（0.5分）

A、对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B、一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C、除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干

预'参与银行呆账核销运作，债务人除外

D、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理

答案：D

解析：对于小额呆账，一级分行有权审批，选项A错误。一级分行不得再向分支

机构转授权，选项B错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他

任何机构和个人包括债务人不得干预'参与银行呆账核销运作，选项C错误。

61.普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的

Oo（0.5分）

A、1%

B、1.25%

C、1.5%

D、2%

答案：B

解析：普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金

不能超过加权风险资产的1.25%,超过部分不再计入。

62.以下不属于依法收贷应注意的问题的是（）。（0.5分）

A、信贷人员应认真学习和掌握法律知识

B、要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷

C、既要重视诉讼，更要重视执行

D、在依法收贷过程中要依照统一标准执行

答案：D

解析：在依法收贷工作中要区别对待。

63.银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起（）内向

上一级人民法院提起上诉。（0.5分）

Av15日

B、30日

C、3个月

D、6个月

答案：A

解析：银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15

日内向上一级人民法院提起上诉。

64.主要用于选择资金筹措方案的报表为（）。（0.5分）

A、全部投资现金流量表

B、自有资金现金流量表

C、资金来源与运用表

D、损益表

答案：C

解析：资金来源与运用表主要反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况，用

于选择资金筹措方案，并制订适宜的借款及还款计划，为编制资产负债表提供依

据。假设全部投奥（建设投费和流动资金）均为自有资金的报表是全部投资现

金流量表；损益表是主要用于计算投资利润率、投费利税率、资本金利润率等指

标的报表。

65.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（）工作，才能

真正保证贷款抵押的安全性。95分）

A、风险监测

B、风险处置

C、风险分析

D、风险控制

答案：C

解析：为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工

作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。

66.对于信贷经营来说，（）是对区域风险影响最大'最直接的因素。（0.5分）

A、区域自然条件

B、区域产业结构

C、区域经济发展水平

D、区域市场化程度

答案：C

解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。

一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。

67.关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是（）。（0.5分）

A、正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款

B、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿

还贷款本息产生不利影响因素的贷款

C、次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成

较大损失的贷款

D、损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款

答案：B

解析：根据我国《贷款风险分类指导原则》，正常贷款是指借款人能够履行合同，

没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，A项是美国对正常贷款的

定义；关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对

偿还贷款本息产生不利影响的因素；次级贷款是指借款人的还款能力出现了明显

问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会

造成一定损失的贷款，C项是我国可疑贷款的定义；D项损失贷款是指在采取所

有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部

分。

68.放款操作程序中“签订贷款合同”的前一阶段是()。(0.5分)

A、银行受理借款人提款申请书

B、建立台账并在提款机当日记录

C、借款人按合同要求提交借款申请和其他有关资料

D、有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意

答案：A

解析：放款操作程序：①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；②银

行受理借款人提款申请书；③签订贷款合同；④有关用款审批资料按内部审批流

程经有权签字人签字同意；⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办

理提款手续；⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷

保存；⑦建立台账并在提款当日记录，如果借款人、保证人均在同一地区，则在

其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；⑧如为自营外汇贷款还需填写“国内

外汇贷款债权人集中登记表”“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局

报送。

69.中级考点,初级不考,无题目.（0.5分）

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

70.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为

（）o（0.5分）

A、核心流动资产的增加和季节性资产的减少

B、核心流动资产的减少和季节性资产的增加

C、核心流动资产和季节性资产的共同减少

D、核心流动资产和季节性资产的共同增长

答案：D

解析：核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动费产。这部

分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长

时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。

71.若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元.固定资产处置收入200

万元。企业发生营业成本4000万元，税金及附加850万元.销售费用800万元，

管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得税

率为25%。则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为（）。（0.5分）

A、2100万元和1462.5万元

B、2150万元和1575万元

Cv1950万元和1462.5万元

Dv1950万元和1575万元

答案：D

解析：从主营业务收入中减去主营业务成本、营业费用、增值税，得出主营业务

利润，即毛利润；以主营业务利润为基础，加上其他业务利润，减去管理费用、

财务费用，得出营业利润：在营业利润上加投资收益和营业外收入，减去营业外

支出，得出利润总额；从利润总额出发，减去所得税。得出当期净利润。该企业

2013年度实现营业利润=8000-4000-850-800-300-100=1950（万元），净利润=（19

50+200-50）X（1-25%）=1575（万元）。

72.贷款的效益性、安全性和流动性三者间存在矛盾的一面主要体现在（）。（0.

5分）

A、安全性与流动性成反比，与效益性也成反比

B、安全性与流动性成正比，但与效益性成反比

C、安全性与流动性成正比，与效益性成也正比

D、安全性与流动性成反比，但与效益性成正比

答案：B

解析：安全性与流动性成正比，但与效益性相矛盾。贷款期限越短，风险性越小，

贷款的安全性和流动性也就越高,但利率相应就越低,利息收入也就越少；反之，

贷款的期限越长，利润也就越高，但风险也越大，安全性和流动性也就越小。

73.（）是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。（0.5分）

A、法定利率

B、基准利率

C、行业公定利率

D、市场利率

答案：C

解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等确定的利

率，该利率对会员银行有约束力。

74.在担保管理工作中，商业银行对保证人的管理内容不包括（）。（0.5分）

A、了解保证人的保证意愿

B、贷款到期后保证人管理

C、保全保证人的资产

D、分析保证人的保证实力

答案：C

解析：对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：（1）保证人日常管理：分

析保证人的保证实力，了解保证人的保证意愿；（2）贷款到期后保证人管理。

75.（）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。（0.

5分）

A、现金

B、存货

G利润

D、股票

答案：B

解析:存货是流动费产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。

因此，存货质量好坏、周转快慢，对客户资金周转循环长短具有重要影响。

76.下列情形中，不会引起短期现金需求的有（）。95分）

A、短期的存货周转率下降

B、短期的应收账款周转率下降

C、重置部分固定资产

D、季节性营运资本投资增长

答案：C

解析：重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外部进行融资，并且由于这

种支出属于资本性支出，因此是长期融资。

77.如果某公司的固定资产使用率()，就意味着投资和借款需求很快将会上升，

具体由0决定。(0.5分)

A、小于20%或30%；行业技术变化比率

B、小于20%或30%；设备使用年限

C、大于60%或70%；行业技术变化比率

D、大于60%或70%；设备使用年限

答案：C

解析：如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%,这就意味着投资和借款

需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。

78.()是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。(0.5分)

A、担保

B、承兑

C、信用证

D、信贷

答案:B

解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

79.某公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向

银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押

品的公允价值为（）。（0.5分）

A、公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的价值为600万元

B、以公司最近一年的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值

为520万元

C、公司与并购方谈判质押品价格为550万元

D、公司向银行提交的价格580万元

答案：B

解析：对于没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者为质押品

的公允价值：公司最近一期经审计的财务报告中标明的质押品的净资产价格；以

公司最近的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值；如果公司

正处于重组、并购期，可以交易双方最新的谈判价格作为参考。

80.抵押期限应（）贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与

原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。（0.

5分）

A、大于

B、小于

G等于

D、大于或等于

答案：D

解析：抵押期限应等于或大于贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷

款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押

合同。

多选题（总共40题）

1.银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。（1分）

A、判断其持续销售增长率是否足够高

B、判断利润增长率

C、判断成本节约率

D、判断其资产效率是否相对稳定，销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营

现金流是否不足以满足营运资本投资和资本支出增长

E、比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率

答案：ADE

解析：银行判断公司长期销售收入增长是否会产生借款需求的方法主要有3种:

①快速简单的方法是判断持续的销售增长率是否足够高。②更为准确的方法是确

定是否存在以下情况：销售收入保持稳定、快速增长；经营现金流不足以满足营

运费本投资和资本支出的增长；费产效率相对稳定。③确定若干年的“可持续增

长率”并将其同实际销售增长率相比较。

2.成熟阶段行业的销售'利润和现金流的特点包括0。（1分）

A、产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓

B、产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素

C、利润在这一阶段达到最大化

D、资产增长加快

E、营业利润创造连续而稳定的现金增值

答案：ABCE

解析：成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：①销售方面，产品

价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场,

产品推广成为影响销售的最主要因素；②利润方面，由于销售的持续上升加上成

本控制，这一阶段利润达到最大化；③现金流方面，资产增长放缓，营业利润创

造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。

3.“实贷实付”的核心要义包括（）。（1分）

A、满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的

B、按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求

C、受托支付是“实贷实付”的重要手段

D、贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制

E、协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据

答案：ABCE

解析：“实贷实付”的核心要义包括：满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本

目的；按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求；受托支付是“实贷实付”的

重要手段；协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据。

4.在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素

有（）。（1分）

A、董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任

B、董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位

C、董事长和总经理的薪酬结构和形式

D、内部决策的程序和方式

E、在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡

答案：ABCDE

解析：在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价主要考虑以下

几个关键要素：①董事长和总经理如何产生；②董事长、总经理和监事之间是否

兼任，是否兼任子公司或关联公司的关键职位；③董事长和总经理的薪酬结构和

形式;④内部决策的程序和方式，董事长、总经理和监事之间是如何相互制衡的。

5.贷款担保主要是针对（）进行的评估。（1分）

A、担保体例

B、担保能力

C、担保资格

D、担保法令文件的完整性

E、担保物

答案：ABCD

解析：贷款担保评估主若是对担保体例、担保能力、担保资格及担保法令文件的

完美性进行评估。担保物不属于贷款担保评估的内容。

6.下列关于资产转换周期分析中，正确的有（）（1分）

A、在财务报表分析中得出的数据是在贷款所支持的借款人整个生产运营中周转

过程的使用中产生的，这个资金支持的生产过程即资产转换周期

B、从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由实物资本转化为金融资本，

再由金融资本转化为实物资本的过程

C、资本转换周期是指借款人用资金进行固定资产的购置、使用和折旧的循环

D、根据借款人一个周期所产生的利润，判断其需要几个周期能够完全偿还贷款

来确定贷款的期限

E、贷款期限的确定要符合资本循环的转换，否则期限的确定就是不合理的

答案:ACDE

解析：B项关于资产转换周期的说法顺序颠倒，应先由金融资本转化为实物资本,

再由实物资本转化为金融资本。

7.商业银行信贷审批书中可附带的限制性条款包括（）。（1分）

A、偿债优先权的要求

B、资本性支出的限制

C、配合贷后管理的要求

D、对外担保的限制

E、股东分红的限制

答案：ABCDE

解析：商业银行信贷审批书中可附带的限制性条款还包括：(1)办理具体贷款

业务品种、额度'期限及保证金比例的要求。(2)贷款担保方面的要求。(3)

对资产负债率等核心偿债能力、流动性、盈利性等财务指标的要求。(4)贷款

支付金额、支付对象的要求。(5)对外担保的限制。(6)资本出售的限制。

(7)资本性支出的限制。(8)股东分红的限制。(9)兼并收购的限制。(1

0)交叉违约的限制。(11)偿债优先权的要求。(12)配合贷后管理的要求。

(13)确定借款人的交易对手名单、交易商品，必要时限定交易商品价格波动

区间和应收账款账龄。(14)锁定借款人贷款对应的特定还款来源，提出明确

还款来源、监督客户物流与现金流的具体措施，并落实贷款的贷后管理责任人。

(15)其他限制性条件。

8.商业银行的信贷产品包括()等。(1分)

A、保函

B、贷款

C、担保

D、承兑

E、承诺

答案：ABCD

解析：信贷产品包括贷款、担保'承兑'保函、信用证。

9.项目规模的主要制约因素包括()(1分)

A、国民经济发展规划、战略布局和有关政策

B、项目所处行业的技术经济特点

C、生产技术和设备、设施状况

D、资金和基本投入物

E、其他生产建设条件

答案:ABCDE

解析:项目规模的主要制约因素包括：国民经济发展规划、战略布局和有关政策；

项目所处行业的技术经济特点;生产技术和设备、设施状况;资金和基本投入物；

其他生产建设条件。

10.首次放款的先决条件文件包括（）。。分）

A、贷款类文件

B、公司类文件

C、与项目有关的协议

D、担保类文件

E、与登记、批准、备案、印花税有关的文件

答案：ABCDE

解析：首次放款的先决条件文件包括以下几类：一、贷款类文件；二、公司类文

件；三、与项目有关的协议；四、担保类文件；五、与登记、批准'备案、印花

税有关的文件

11.下列选项中，属于金融企业的有（）。（1分）

A、财务公司

B、金融资产管理公司

C、城市信用社

D、政策性银行

E、中国保险监督管理委员会

答案：ACD

解析：金融企业是指在中华人民共和国境内依法设立的国有及国有控股商业银行、

政策性银行'信托投资公司'财务公司、城市信用社'农村信用社以及中国银行

业监督管理委员会依法监督管理的其他国有及国有控股金融企业（金融斐产管理

公司除外）。

12.下列属于财产担保的有（）担保。（1分）

A、房产

B、企业保证

C、股票

D、债券

E、保险单

答案：ACDE

解析：财产担保可分为不动产、动产和权利财产（例如股票、债券、保险单等）

担保。企业保证属于人的担保。

13.以下关于借贷需求的说法正确的是（）。（1分）

A、借款需求又称借款目的，是指公司对现金的需要超过了公司的现金储备，从

而需要借款

B、借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限'利率等要素的

重要因素

C、季节性销售增长、长期销售增长都属于借款需求的影响因素

D、一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能影响到企业的借款需求

E、商业信用的减少及改变属于借款需求的影响因素

答案：BCDE

解析：选项A,借款需求与借款目的是两个紧密联系但又相互区别的概念。借款

需求指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款；借款目的主要是指借款用途。

14.项目规模评估的效益成本评比法包括（）。（1分）

A、盈亏平衡点比较法

B、净现值比较法

C、决策树分析法

D、数学规划

E、最低成本分析法

答案：ABE

解析：对拟建项目规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其中，效

益成本评比法包括：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。决策

树分析法和数学规划属于多因素评比法。

15.以下导致企业流动负债减少的因素包括（）。（1分）

A、季节性销售增长

B、商业信用的减少及改变

C、资产效率下降

D、债务重构

E、长期销售增长

答案：BD

解析：从资产负债表看，季节性销售增长'长期销售增长、资产效率下降可能导

致流动资产增加。

16.银行效益评估包括（）（1分）

A、盈利性效益评估

B、信用风险评估

C、流动性效益评估

D、银行效益动态分析

E、客户目标定位

答案：ACD

解析：银行效益评估包括盈利性效益评估'流动性效益评估和银行效益动态分析

三个方面。

17.贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款

合同的（）等一系列行为进行管理的活动。（1分）

A、制定'修订

B、废止、选用

C、填写、审查

D、签订、履行

E、归档、检查

答案：ABCDE

解析：贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷

款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查'签订、履行、变更、解除、归

档'检查等一系列行为进行管理的活动。

18.商业银行办理信贷业务时，下列做法中正确的有（）。（1分）

A、对于审批日至放款核准日间隔超过一定期限的，应审核此期间借款人是否发

生重大风险变化

B、借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用

C、贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

D、在项目贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的进度发放贷款

E、在审查担保类文件时，信贷人员应特别注意抵（质）押协议生效的前提条件

答案：ABDE

解析：C项，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资

金的融资。

19.下列财产可以抵押的有（）。（1分）

A、以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权

B、正在建造的建筑物

C、建筑物和其他土地附着物

D、交通运输工具

E、建设用地使用权

答案：ABCDE

解析：可以用于抵押的财产有：以招标、拍卖'公开协商等方式取得的荒地等土

地承包经营权；正在建造的建筑物；建筑物和其他土地附着物；交通运输工具；

建设用地使用权。

20.公司进行债务重构的原因可能包括（）。（1分）

A、利润率下降

B、对现在的银行不满意

C、想要降低目前的融资利率

D、想与更多的银行建立合作关系

E、为了规避债务协议的限制，想要归还现有的借款

答案：BCDE

解析：在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可

能是：（1）对现在的银行不满意；（2）想要降低目前的融资利率；（3）想与更多的

银行建立合作关系，增加公司的融资渠道；（4）为了规避债务协议的种种限制，

想要归还现有的借款。

21.从损益表来看，（）可能影响企业的收入支出，进而影响企业的借款需求。（1

分）

A、固定资产重置

B、商业信用的减少

C、债务重构

D、一次性或非预期支出

E、利润率下降

答案：DE

解析：一般固定资产重置、商业信用减少'债务重构反映在资产负债表中，其中

固定资产重置可能导致长期资产增加，商业信用减少'债务重构可能导致资本净

值的减少。而从损益表来看，一次性或非预期性支出、利润率下降可能影响企业

收入支出，进而影响企业借款需求。

22.下列（）属于信贷业务调查岗职责。（1分）

A、积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请

B、对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查

C、对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出

审查意见

D、对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出贷款的期限'金额、利率和

支付方式等明确意见

E、审查授信资料是否完整有效

答案：ABD

解析：信贷业务调查岗的职责有：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，

受理借款人申请；对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查；

对客户进行信用等级评价，撰写调查报告，提出贷款的期限、金额、利率和支付

方式等明确意见；办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续；贷

款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理；督促借

款人按合同约定使用贷款，按时足额归还贷款本息，并负责配合催收风险贷款；

考点审贷分离

23.下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法中，正确的有（）。（1分）

A、定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性

B、定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策

C、实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法

D、与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高

E、违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义

答案:ABDE

解析：定性分析方法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决

策的主要基础，这种主观性很强的方法（体系）带来的一个突出问题是对信用

风险的评估缺乏一致性。定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策,

难以实现对信用风险的准确计量。《巴塞尔新资本协议》明确规定，实施内部评

级法的商业银行可采用模型估计违约概率。与传统的定性分析方法相比，违约概

率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银

行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。

24.企业管理风险主要体现在（）。（1分）

A、借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化

B、管理人员只有财务专长而没有综合能力，导致经营计划搁置

C、高级管理人员同时关注短期和长期利润

D、高级管理层不团结，出现内部矛盾

E、企业人员更新过快或员工不足

答案：ABDE

解析：除ABDE四项外，企业管理状况风险还体现在：①企业发生重要人事变动，

如高级管理人员或董事会成员变动，最主要领导者的行为发生变化,患病或死亡,

或陷入诉讼纠纷，无法正常履行职责；②管理层对环境和行业中的变化反应迟缓

或管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守；③董事会和高级管理人员以

短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响。

25.对借款人流动资金需求分析与测算中，主要考虑的因素包括（）。（1分）

A、借款人经营规模

B、借款人运作模式

C、结算方式

D、季节性

E、技术性

答案：ABCDE

解析：借款人流动费金需求分析与测算，此部分内容主要包括分析借款人经营规

模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影

响。流动资金贷款需求量测算是以企业产销规模为参照指标，并借助一定的计量

方法，测算出企业一定时期内与产销相匹配的流动费金贷款需求规模，然后按照

经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求及未来发展前景等情况,

在合理预测的基础上，对定量估算结果进行必要调整，进而确定实际流动资金贷

款需求量。

26.商业银行在贷款分类中应当做到（）。（1分）

A、制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程

B、开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统

C、建立完整的信贷档案，以保证贷款分类的独立、连续、可靠

D、保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质

E、高级管理层要对贷款分类制度的执行'贷款分类的结果承担责任

答案：ABDE

解析：C项，商业银行在贷款分类中应建立完整的信贷档案，以保证分类资料信

息准确'连续'完