2021年冬季证券基础知识证券从业资格考试第一阶段水平抽样检测卷（附答案）

2021年冬季证券基础知识证券从业资格考试第一阶

段水平抽样检测卷(附答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、依照有关规定，资产评估机构申请证券评估资格，其净资产不

少于()万元。

A、100

B、200

C、300

D、500

【参考答案】：B

【解析】考点：熟悉对资产评估机构从事证券、期货业务的管理。

见教材第七章第四节，P311o

2、关于上证50指数的叙述错误的是()o

A、上证50指数采用派许加权方法，按照样本股的调整股本数为权

数进行加权计算

B、上证50指数根据流通市值、成交金额，对股票进行综合排名，

从上证综合指数中选择排名前50位的股票组成样本

C、指数以2003年12月31日为基日。以该日50只成分股的调整

市值为基期，基数为1000点

D、当样本股名单发生变化、样本股的股本结构发生变化、或股价

出现非交易因素的变动

【参考答案】：B

3、()是最普通、最基本的股息形式。

A、股票股息

B、财产股息

C、现金股息

D、负债股息

【参考答案】：C

【解析】考点：熟悉股票和债券投资收益的来源和形式。见教材第

六章第四节，P253o

4、按照新会计准则和相关规定，关于估值的基本原则叙述错误的

是()。

A、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价

确定公允价值

B、对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且

被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

C、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种

的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按

最能恰当反映公允价值的价格估值

D、有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种

的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最

能恰当反映公允价值的价格估值

【参考答案】：D

【解析】最后一项与持有人进行商定是不正确的

5、结构化金融衍生产品按()分类，可分为公开募集的结构化产

品与私募结构化产品。

A、联结的基础产品

B、收益保障性

C、发行方式

D、嵌入式衍生产品

【参考答案】：C

【解析】按发行方式分类，结构化金融衍生产品可分为公开募集的

结构化产品与私募结构化产品。

6、证券的基本功能不包括()o

A、筹资一投资功能

B、定价功能

C、资本配置功能

D、规避风险功能

【参考答案】：D

7、从业人员受到所在机构处分，或者凶违法违规被国家有关部门

依法查处的，机构应在作出处分决定、知悉该从业人员违法违规被查处

事项之日起()个工作日内向中国证券业协会报告。

A、7

B、8

C、9

D、10

【参考答案】：D

【解析】掌握证券业从业人员执业行为准则规定的适用对象及自律

管理机构、基本准则、禁止行为、监督及惩戒。见教材第八章第三节，

P383O

8、证券公司应当按上一年营业费用总额的()计算营运风险的风

险准备。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

【参考答案】：B

9、因公司负债过多而破产的风险为()o

A、信用风险

B、经营风险

C、财务风险

D、市场风险

【参考答案】：C

【解析】掌握证券投资系统风险、非系统风险的含义，熟悉风险来

源、作用机制、影响因素和收益与风险的关系。见教材第六章第四节，

P262O

10、两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内

定期交流现金流的交易称之为OO

A、利率远期

B、金融期权

C、金融期货

D、金融互换

【参考答案】：D

11、金融期货的(),就是通过在现货市场与期货市场建立相反的

头寸，从而锁定未来现金流或公允价值的交易行为。

A、套期保值功能

B、价格发现功能

C、投机功能

D、套利功能

【参考答案】：A

【解析】掌握金融期货的基本功能。见教材第五章第二节，P169O

12、公司不以任何资产作担保而发行的债券是()o

A、信用公司债

B、保证公司债

C、抵押公司债

D、信托公司债

【参考答案】：A

13、如果某可转换债券面额为1000元，规定其转换比例为40元，

则转换价格为()元。

A、5

B、25

C、50

D、100

【参考答案】：B

14、2007年8月，()正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，

标志着我国公司债券发行工作的正式启动。

A、国务院

B、中国人民银行

C、中国证监会

D、中国银监会

【参考答案】：C

【解析】掌握我国公司债的管理规定。见教材第三章第三节，P109o

15、2006年1月16日，经国务院批准，中国证监会批复，同意中

关村科技园区两家非上市股份有限公司进入()进行股份报价转让试点。

A、深圳证券交易所

B、代办股份转让系统

C、中小企业板块

D、上海证券交易所

【参考答案】：B

16、有价证券是（）的一种形式。

A、实际资本

B、虚拟资本

C、货币资本

D、商品资本

【参考答案】：B

【解析】掌握证券和有价证券定义、分类和特征。见教材第一章第

一节，P1o

17、股票及其他有价证券的理论价格是根据（）而定的。

A、现值理论

B、预期理论

C、合理收益理论

D、流动性理论

【参考答案】：A

18、以下关于我国利用国际债券市场筹集资金的说法，错误的是

（）O

A、财政部在国外发行的债券，属于政府债券

B、我国政府曾经成功的在美国发行过扬基债券

C、我国在国际市场发行的主要债券品种仅是政府债券

D、我国发行国际债券始于20世纪80年代初期

【参考答案】：C

【解析】答案为Co在改革开放政策的领导下，为了利用国外资金,

加快我国的建设步伐，我国开始利用国际债券筹集资金，主要的债券品

种有政府债券、金融债券和可转换公司债券。

19、下列关于公司资产净值的叙述，错误的是()o

A、资产净值又称为净资产，是公司现有的实际资产

B、资产净值是总资产减去固定资产的净值

C、资产净值是全体股东的权益，也是决定股票的重要基准

D、一般而言，每股净值应与股价保持一定比例，即净值增加，股

价上涨，净值减少，股价下跌

【参考答案】：B

20、在我国，为控制证券公司的经营风险，规定净资本不得低于其

对外负债的OO

A、5%

B,8%

C、10%

D、15%

【参考答案】：B

【解析】券商的净资本与净资产的比例不得低于40%,净资本与负

债的比例不得低于8%,净资产与负债的比例不得低于20%I7I盟盘…、

21、我国于()年开始发行记账式国债。

A、1992

B、1994

C、1995

D、1996

【参考答案】：B

22、对证券自营业务认识不对的是()o

A、证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自有资金或者依

法筹集的资金，为本公司依法公开发行的股票、债券、权证、证券投资

基金及中国证监会认可的其他证券，以获取盈利的行为

B、自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户

审批和稽核制度，采取措施防范变相自营、账外自营、借用账户等风险,

防止自营业务与资产管理业务混合操作

C、证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注

册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为1亿元

D、由于证券公司在交易成本、资金实力、获取信息以及交易的便

利条件等方面都比投资大众占有优势，因此，在自营活动中要防范操纵

市场和内幕交易等不正当行为

【参考答案】：C

23、资本证券主要包括()o

A、股票、债券和基金证券

B、股票、债券和金融期货

C、股票、债券和其他证券

D、股票、债券和金融衍生产品

【参考答案】：C

24、金融互换交易的主要用途是改变交易者()的风险结构，从而

规避相应风险。

A、资产和负债

B、资产

C、负债

D、资产或负债

【参考答案】：D

【解析】金融互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险

结构(如利率或汇率结构)，从而规避相应风险。

25、在资本主义发展初期的原始积累阶段，西欧就有了证券交易。

15世纪，意大利商业城市中的证券交易主要是()的买卖。

A、债券

B、股票

C、商业票据

D、国家债券

【参考答案】：C

26、对证券投资基金的认识不正确的是()o

A、将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作,

既是证券投资基金的一个重要特点，也是它的一个重要功能

B、由于基金的投资风格日趋于多样化，十分不利于证券市场的稳

定和发展

C、基金的特点是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各

种金融工具，以谋取资产的增值，基金对投资的最低限额要求不高

D、基金作为一种主要投资于证券市场的金融工具，它的出现和发

展增加了证券市场的投资品种，扩大了证券市场的交易规模，起到了丰

富和活跃证券市场的作用

【参考答案】：B

27、在债券的招标发行中，如果采用的是以价格为标的的美式招标,

下列说法中，正确的是OO

A、以募满发行额为止所有投标者的最低中标价格作为最后中标价

格

B、全体中标者的中标价格是单一的

C、以募满发行额为止中标者各自的投标价格的平均价作为各中标

者的最终中标价

D、各中标者的认购价格是不相同的

【参考答案】：D

［解析］是以募满发行额为止中标者各自的投标价格作为各中标者

的最终中标价，各中标者的认购价格是不相同的。

28、最先通过法律允许发行无面额股票的国家是()o

A、美国

B、英国

C、日本

D、德国

【参考答案】：A

【解析】20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额

股票；以后美国其他州和其他一些国家也相继仿效.但是，目前世界上很

多国家(包括我国)的公司法规定不允许发行这种股票

29、目前()已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大

量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投

资。

A、保险公司

B、商业银行

C、主权财富基金

D、证券经营机构

【参考答案】：A

【解析】保险公司是全球最重要的机构投资者之一，曾一度超过投

资基金成为投资规模最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、

高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。

30、下列关于申报原则的说法，不正确的是()。

A、证券营业部接受投资者委托后应按“时间优先、价格优先”的

原则进行申报竞价

B、证券营业部在交易市场买卖证券均须公开申报竞价

C、证券营业部在申报竞价时，须一次完整地报明买卖证券的数量、

价格及其他规定的因素

D、证券营业部在同时接受两个以上委托人买进与卖出委托且种类、

数量、价格相同时，可以自行对冲完成交易

【参考答案】：D

【解析】营业部不可进行对冲交易。

31、按照基金的组织形式，可以分为()o

A、契约型基金和公司型基金

B、封闭式基金和开放式基金

C、债券基金、股票基金、货币市场基金

D、成长型基金、收入型基金和平衡型基金

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握契约型基金与公司型基金、封闭式基金与开放

式基金的定义与区别。见教材第四章第一节，P122O

32、证券公司的主要业务有()o

A、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、融

资融券、IB业务

B、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、融

资融券、资信评级

C、经纪、承销与保荐、资产评估、自营业务、资产管理、融资融

券、IB业务

D、经纪、承销与保荐、证券投资咨询、自营业务、资产管理、登

记结算、IB业务

【参考答案】：A

【解析】B选项中的资信评级不是证券公司的业务；C选项中的资

产评估不是证券公司的业务；D选项中的登记结算不是证券公司的业务。

33、发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券或公开发

行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐

资格的机构担任()O

A、监管人

B、评审人

C、担保人

D、保荐人

【参考答案】：D

【解析】我国的股票发行实行核准制，发行申请须由保荐人推荐和

辅导，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。发行人申请公开发行

股票、可转换为股票的公司债券或公开发行法律、行政法规规定实行保

荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。

34、证券研究人员、投资管理人员的主要任务是研究和发现股票的

O,并将其与市场价格相比较，进而决定投资策略。

A、账面价值

B、清算价值

C、内在价值

D、票面价值

【参考答案】：C

【解析】考点：熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价

值的不同含义与联系。见教材第二章第二节，P56o

35、国务院于2004年1月31日发布的()针对中国资本市场的发

展提出了九个方面的纲领性意见，被称为“国九条”。

A、《关于严禁操纵证券市场行为的通知》

B、《股票发行与交易管理暂行条例》

C、《关于提高上市公司质量的意见》

D、《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》

【参考答案】：D

【解析】国务院于2004年1月31日发布的《关于推进资本市场改

革开放和稳定发展的若干意见》就是我们通常所说的“国九条”。

36、具有两种基础资产，可以择优执行其中一种(任选期权)是()o

A、奇异型期权

B、股票组合期权

C、股价指数期权

D、百慕大期权

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握金融期权的主要种类。见教材第五章第三节，

P178O

37、深圳证券交易所于1989年11月15日筹建。1991年4月11

日经()批准成立，7月3日正式营业。

A、国务院

B、国务院证券监督管理机构

C、中国证监会

D、中国人民银行总行

【参考答案】：A

38、根据规定，我国银行业金融机构可用自有资金买卖()o

A、政府债券和金融债券

B、政府债券和政府机构债券

C、政府机构债券和金融债券

D、信托投资基金

【参考答案】：A

【解析】考点：掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第

一章第二节，P9O

39、目前，()已经成为最大的衍生交易品种。

A、按名义金额计算的互换交易

B、按实际金额计算的互换交易

C、远期利率协议

D、金融期货合约

【参考答案】：A

40、下列不属于《证券法》要求的设立证券公司应具备的条件的是

()O

A、主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法

违规记录，净资产不低于人民币1亿元

B、有完善的风险管理与内部控制制度

C、有合格的经营场所和业务设施

D、董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券

从业资格

【参考答案】：A

【解析】按照《证券法》的要求，设立证券公司应当具备下列条件:

①有符合法律、行政法规规定的公司章程；②主要股东具有持续盈利能

力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2

亿元；由此可知A项说法错误。③有符合《证券法》规定的注册资本；

④董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资

格；⑤有完善的风险管理与内部控制制度；⑥有合格的经营场所和业务

设施；⑦法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理

机构规定的其他条件。

41、我国金融债券的发行始于()。

A、北洋政府时期

B、国民党政府时期

C、1982年

D、1994年，我国政策性银行成立后

【参考答案】：A

42、下列关于基金投资应符合的规定的说法有误的是()o

A、股票基金应有60%以上的资产投资于股票，债券基金应有80%以

上的资产投资于债券

B、基金不得投资于有锁定期但锁定期不明确的证券

C、货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资于股票、可转

换债券、剩余期限超过397天的债券

D、股票基金可以投资于国内信用等级在AAA级以下的资产支持证

券

【参考答案】：D

【解析】根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，基金投

资应符合的规定包括：①股票基金应有60%以上的资产投资于股票，债

券基金应有80%以上的资产投资于债券；②货币市场基金仅投资于货币

市场工具，不得投资于股票、可转换债券、剩余期限超过397天的债券、

信用等级在AAA级以下的企业债、国内信用等级在AAA级以下的资产支

持证券、以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券；③基金不得投资

于有锁定期但锁定期不明确的证券。故D项说法错误。

43、1918年夏天成立的()，是中国人自己创办的第一家证券交

易所。

A、天津市企业交易所

B、上海证券物品交易所

C、青岛物品交易所

D、北平证券交易所

【参考答案】：D

44、关于社保基金，下列表述错误的是()o

A、社保基金主要投向国债市场

B、全国社会保障基金可以投资股票和信用等级在投资级以上的企

业债、金融债

C、社会保险基金的运作主要依据人力资源和社会保障部的各相关

条例和地方规章

D、全国社会保障基金委托单个社保基金投资管理人进行管理的资

产，不得超过年度社保基金委托资产总值的15%

【参考答案】：D

【解析】本题考核的是社保基金的相关知识。全国社会保障基金理

事会直接运作的社保基金的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国

债，其他投资需委托社保基金投资管理人管理和运作并委托社保基金托

管人托管。委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年

度社保基金委托资产总值的20%。故选项D表述错误。

45、某投资者以30元/股的价格买人某公司股票并持有1年，分得

现金股息3.6元，其股利收益率为()o

A、10%

B、15%

C、12%

D、18%

【参考答案】：C

46、证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的进行重大

业务决策时至少提前()个工作日报送专门报告。

A、2

B、3

C、4

D、5

【参考答案】：D

【解析】掌握证券公司风险控制指标管理、有关净资本及其计算、

风险控制指标标准和监管措施的规定。见教材第七章第三节，P303o

47、内幕信息不包括()o

A、公司股权结构的重大变化

B、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的

30%

C、公司高级管理人员的变更

D、上市公司收购的有关方案

【参考答案】：C

48、代办股份转让系统又称为()市场。

A、主板

B、二板

C、三板

D、副板

【参考答案】：C

【解析】熟悉我国的代办股份转让系统的概念、挂牌公司的类型和

管理规定。见教材第六章第二节，P234o

49、我国《证券投资基金法》规定，下列事项可以不通过召开基金

持有人大会审议决定()O

A、提前终止基金合同

B、基金扩募或者延长基金合同期限

C、更换基金管理公司的高级管理人员

D、更换基金管理人、基金托管人

【参考答案】：C

50、可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行的金融期

权是()O

A、欧式期权

B、美式期权

C、修正的美式期权

D、大西洋期权

【参考答案】：B

【解析】掌握金融期权的主要种类。见教材第五章第三节，P177O

51、影响股票价格最基本的因素是()o

A、预期信息

B、分配政策

C、税收政策

D、股本结构

【参考答案】：A

52、英国的第一家证券交易所于1B02年获得英国政府的正式批准,

最初主要交易为OO

A、政府债券

B、公司债券

C、公司股票

D、铁路股票

【参考答案】：A

53、()是证券交易所采取的组织方式。

A、经纪制

B、代理制

C、做市商制

D、自助制

【参考答案】：A

54、NASDAQ采取的模式是李生式或称为附属式，即把创业板市场

分为()。

A、占总市值80%左右的NASDAQ全国市场，占总市值20%左右的

NASDAQ小型资本市场

B、占总市值85%左右的NASDAQ全国市场，占总市值15%左右的

NASDAQ小型资本市场

C、占总市值90%左右的NASDAQ全国市场，占总市值10%左右的

NASDAQ小型资本市场

D、占总市值95%左右的NASDAQ全国市场，占总市值5%左右的

NASDAQ小型资本市场

【参考答案】:D

55、未经国家看关主管部门批准，非法发行股票或者公司、企业债

券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑

或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额()的罚金。

A、1%-10%

B、1%-5%

C、5%-10%

D、10%以下

【参考答案】：B

56、2004年6月1日，以法律形式确认了基金业在资本市场及社

会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展史上的一个重要

里程碑的事件是()正式实施。

A、《管理暂行办法》

B、《证券投资基金会计核算办法》

C、《货币市场基金管理暂行办法》

D、《中华人民共和国证券投资基金法》

【参考答案】：D

57、()是最普通、最基本的股息形式。

A、股票股息

B、财产股息

C、现金股息

D、负债股息

【参考答案】：C

58、以下不属于证券市场的基本功能的是()o

A、定价功能

B、资本配置功能

C、企业转制功能

D、筹资投资功能

【参考答案】：C

59、有价证券按（），可以分为政府证券、政府机构证券和公司证

券。

A、证券所代表的权利性质分类

B、募集方式分类

C、是否在证券交易所挂牌交易分类

D、证券发行主体分类

【参考答案】：D

【解析】掌握证券和有价证券定义、分类和特征。见教材第二章第

一节，P2O

60、下列关于公司型基金的特点的说法，正确的是（）o

A、基金本身不具备独立法人资格

B、公司董事会直接从事基金资产的管理与运作

C、基金设有董事会和持有人大会

D、基金资产归基金管理人所有

【参考答案】：C

【解析】公司型基金具有以下两大特点：（1）基金的设立程序类似

于一般股份公司，基金本身为独立法人机构。但不同于一般股份公司的

是，它委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理公司来经营、管理

基金资产。（2）基金的组织结构与一般股份公司类似，设有董事会和持

有人大会。基金资产归基金自身所有。

二、多项选择题（共20题，每题1分）。

1、按基金投资的分散化程度，可将股票基金划分为OO

A、场内股票基金

B、一般股票基金

C、专门化股票基金

D、场外股票基金

【参考答案】：B,C

2、关于流通国债的描述，正确的是()o

A、投资者可以自由认购、自由转让

B、通常不记名，转让价格取决于对该国债的供给与需求

C、一般在证券市场上进行，如通过证券交易所或柜台交易

D、以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资

金为主，故有时称之为储蓄债券

【参考答案】：A,B,C,D

3、属于封闭式基金与开放式基金主要区别的是()o

A、投资策略不同

B、基金份额交易方式不同

C、发行规模限制不同

D、期限不同

【参考答案】：A,B,C,D

4、证券公司申请从事资产管理业务，应当向中国证监会提交下列

材料()。

A、申请书

B、经营证券业务许可证

C、企业法人营业执照副本复印件

D、资产管理业务计划书和业务操作流程

【参考答案】：A,B,C,D

5、具有一定的经济实力的金融机构申请取得基金托管资格，应当

具备()条件。

A、总资产和资本充足率符合有关规定

B、设有专门的基金托管部门

C、有安全保管基金财产的条件

D、有安全高效的清算、交割系统

【参考答案】：B,C,D

【解析】掌握基金托管人的概念、条件、职责、更换条件。见教材

第四章第二节，P133O

6、所谓“股权分置”，是指新中国资本市场建立之初遗留下来的

上市公司股权按所有者属性及取得方式区分为()等不同类别。

A、非流通股

B、法人股

C、普通公众股

D、流通股

【参考答案】：A,D

【解析】股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交

易所上市交易，被区分为非流通股和流通股，这是我国经济体制转轨过

程中形成的特殊问题。

7、下列关于证券的说法中，不正确的有()o

A、开放式基金不存在二级交易市场

B、证券次级市场是证券投资者之间的交易

C、向投资者出售新证券所形成的市场是初级市场

D、按证券进入市场的秩序，可划分为场内市场和场外市场

【参考答案】：A,D

8、关于欧洲债券票面使用的货币描述正确的是()o

A、主要为美元，其次还有欧元、英镑、日元等

B、也有使用复合货币单位的，如特别提款权

C、主要为欧元，其次还有美元、英镑、日元等

D、主要为欧元、英镑，其次还有美元、日元等

【参考答案】：A,B

9、证券投资基金根据投资目标划分，可以分为()o

A、成长型基金

B、效益型基金

C、收入型基金

D、平衡型基金

【参考答案】：A,C,D

【解析】掌握基金的各种分类方法：按照基金的组织形式不同，可

划分为契约型基金和公司型基金；按照资金运作方式不同，可划分为封

闭式基金和开放式基金；按照投资标的划分，可分为国债基金、股票基

金和货币市场基金等；按照投资目标划分，可以分为成长性基金、收入

型基金和平衡性基金。

10、根据我国《证券投资基金法》规定，基金托管人的职责是()O

A、按照规定召集基金份额持有人大会

B、计算并公告基金资产净值及每一基金份额资产净值

C、对基金财务会计报告出具意见

D、安全保管基金财产

【参考答案】：A,C,D

【解析】答案为ACD。我国《证券投资基金法》规定，基金托管人

应当履行下列职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金

账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财

产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相

关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理

清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基

金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理

人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金

份额持有人大会；按照规定监督基金管理人的投资运作；国务院证券监

督管理机构规定的其他职责。

11、契约型基金与公司型基金的区别主要有()O

A、资金的来源不同

B、资金的性质不同

C、投资者的地位不同

D、基金的营运依据不同

【参考答案】：B,C,D

【解析】不同基金的投资者来源大致相同，所以A项不是契约型基

金与公司型基金的区别。

12、下面叙述正确的是()o

A、只有股份有限公司才能发行股票

B、机构投资者是证券市场最广泛的投资者

C、2006年，我国首次明确个人可以从事的资本项目交易

D、按照我国现行法规，企业年金可由年金受托人或受托人指定的

专业投资机构进行证券投资

【参考答案】：A,C,D

13、进入21世纪，金融创新深化的表现是()o

A、结构化票据、交易型开放式指数基金(ETF)、各类权证、证券化

资产、混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易

B、天气衍生金融产品、能源风险管理工具、巨灾衍生产品、政治

风险管理工具、信贷衍生品层出不穷

C、场外交易衍生产品快速发展，以各类奇异型期权为代表的非标

准交易大量涌现

D、新兴市场在金融产品的设计和创新方面也开始从简单模仿和复

制逐步发展到独立开发具有本土特色的各类新产品，成为全球金融创新

浪潮不可忽视的重要组成部分

【参考答案】：A,B,C,D

14、在证券发行市场上，中介机构主要包括()o

A、证券公司

B、会计师事务所

C、律师事务所

D、资信评级公司

【参考答案】:A,B,C,D

15、证券交易市场包括()o

A、证券交易所市场

B、票据交易所市场

C、场外交易市场

D,产权交易中心

【参考答案】：A,C

【解析】证券交易所是为已经公开发行的证券提供流通转让机会的

市场。证券交易市场通常可分为证券交易所市场和场外交易市场。

16、之所以选择沪深300指数作为中国金融期货交易所首个股票指

数期货标的，主要是基于以下()原因。

A、沪深300指数市场覆盖率高，主要成分股权重比较分散，有利

于防范指数操纵行为

B、沪深300指数成分股涵盖10个行业，各行业公司流通市值覆盖

率相对均衡，使得该指数能够较好地对抗行业的周期性波动

C、沪深300指数每日价格最大波动限制较为宽松，有利于投资者

获得更为丰厚的回报，能够有效地提高投资者的操作积极性

D、沪深300指数的编制吸收了国际市场成熟的指数编制理念，采

用自由流通股本加权、分级靠档、样本调整缓冲区等先进技术，具有较

强的市场代表性和较高的可投资性，有利于市场功能发挥和后续产品创

新

【参考答案】：A,B,D

【解析】掌握沪深300股指期货合约的内容及交易规则。见教材第

五章第二节，P166o

17、下列关于封闭式基金和开放式基金的说法中，正确的有Oo

A、封闭式基金一般有固定的存续期限

B、开放式基金一般没有固定的存续期限

C、封闭式基金投资人少

D、开放式基金投资人多

【参考答案】：A,B

【解析】封闭式基金有固定的存续期，开放式基金没有固定期限。

18、关于亚洲债券市场的叙述正确的是()o

A、亚洲债券市场就是亚洲债券发行、交易和流通的市场

B、亚洲债券市场的发展已成为亚洲地区各种区域财金合作机制讨

论的一大热点问题

C、亚洲债券市场的发展已日益成为亚洲各经济体、特别是东亚经

济体加强区域金融合作的重要内容

D、亚洲债券市场的发展源于人们对1997年东南亚金融危机的反思

【参考答案】：A,B,C,D

19、股票内在价值与价格的关系，下面表述错误的是()o

A、股票的内在价值决定股票的市场价格，但市场价格又不完全等

于其内在价值

B、股票的市场价格受供求关系以及其他许多因素的影响，但股票

的市场价格总是围绕着股票的内在价值波动

C、股票的内在价值决定股票的市场价格，其市场价格完全等于其

内在价值

D、股票的市场价格受供求关系以及其他许多因素的影响，所以股

票的市场价格不反映股票的内在价值

【参考答案】：C,D

20、根据2002年12月1日中国人民银行和中国证监会联合发布

《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》，申请合格投资者

资格应当()条件。

A、风险监控指标符合所在国家或者地区法律的规定和证券监管机

构的要求

B、申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要

求

C、近三年未受到所在国家或者地区监管机构的重大处罚

D、申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监

管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管

合作关系

【参考答案】：A,B,C,D

三、不定项选择题(共20题，每题1分)。

1、根据协定价格与标的物市场价格的关系，可将期权分为()O

A、实值期权

B、虚值期权

C、平价期权

D、升水期权

【参考答案】：A,B,C

2、股票发行的定价方式，可以采取()。

A、协商定价方式

B、一般询价方式

C、累计投标询价方式

D、上网竞价方式

【参考答案】：A,B,C,D

3、现代股份制公司主要采取()形式。

A、股份有限公司

B、有限责任公司

C、无限责任公司

D、合伙制公司

【参考答案】：A,B

4、按联结的基础产品分类，结构化金融衍生产品可分为()o

A、股权联结型产品

B、利率联结型产品

C、汇率联结型产品

D、商品联结型产品

【参考答案】：A,B,C,D

5、在债券的计息方式中，一次性付息的计息方式包括()0

A、单利计息

B、复利计息

C、贴现方式计息

D、分期计息

【参考答案】：A,B,C

6、公司的公积金来源有()o

A、股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分

B、依据《公司法》的规定，每年从税后净利润中按比例提存部分

法定公积金

C、股东大会决议后提取的任意公积金

D、公司经过若干年经营以后资产重估增值部分

【参考答案】：A,B,C,D

7、优先股票根据不同的附加条件，大致可以分成()o

A、累积优先股票和非累积优先股票

B、参与优先股票和非参与优先股票

C、可转换优先股票和不可转换优先股票

D、可赎回优先股票和不可赎回优先股票

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】了解优先股票的分类及各种优先股票的含义。见教材第二

章第三节，P69o

8、上证综合指数()o

A、以1990年12月19日为基期

B、以全部上市股票为样本

C、以股票成交量为权数

D、以股票发行量为权数

【参考答案】：A,B,D

【解析】上证综合指数以1990年12月19日为基期，以全部上市

股票为样本，以股票发行量(而不是C选项所说的股票成交量)为权数,

按加权平均法计算。

9、关于金融期货保证金制度叙述正确的有()o

A、设立保证金的主要目的是当交易者出现亏损时能及时制止，防

止出现不能偿付的现象

B、由于在期货交易中买卖双方都有可能在最后结算时发生亏损。

所以双方都要缴纳保证金

C、保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金，该水

平由交易所规定

D、由于期货交易的保证金比率很低，因此有高度的杠杆作用。这

也是期货市场具有吸引力的重要原因

【参考答案】：A,B,C,D

10、按证券发行主体的不同，有价证券可分为OO

A、政府证券

B、金融证券

C、政府机构证券

D、公司证券

【参考答案】：A,C,D

11、关于期货交易结算所论述正确的是OO

A、结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又

以独立的公司形式组建

B、由于逐日盯市制度以1个交易日为最长的结算周期，对所有账

户的交易头寸按不同到期日分别计算，并要求所有的交易盈亏都能及时

结算，从而能及时调整保证金账户，控制市场风险

C、以每种期货合约在交易日收盘前最后1分钟或几分钟的平均成

交价作为当13结算价

D、结算所实行无负债的每日结算制度，又称逐日盯市制度

【参考答案】：A,B,C,D

12、中央银行的货币政策对股票价格有直接的影响，其手段包括

()O

A、存款准备金制度

B、发行国债

C、调节税率

D、再贴现政策、公开市场业务

【参考答案】：A,D

13、我国社会保险基金包括()等保险基金。

A、基本养老

B、失业

C、基本医疗、工伤

D、生育保险

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第

二节，P13o

14、下列说法正确的是()o

A、开放式基金的买卖价格受市场供求关系的影响，常出现溢价或

折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产值

B、绝大多数封闭式基金不上市交易，交易在投资者与基金管理人

或其代理人之间进行

C、开放式基金没有发行规模限制，投资者可随时提出申购或赎回

申请

D、开放式基金的赎回价是基金份额净资产值减去一定的赎回费，

不直接受市场供求影响

【参考答案】：C,D

15、属于公募证券特征的是()o

A、发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行

B、与私募证券相比，审核较严格

C、采取公示制度

D、投资者多为与发行人有特定关系的机构投资者

【参考答案】：A,B,C

16、金融现货交易和金融期货交易的区别为()o

A、金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具；而金融期货

交易的对象是金融期货合约

B、金融工具现货交易的首要目的是筹资或投资；金融期货交易是

一种风险管理工具，风险厌恶者可以利用它进行套期保值、规避风险，

喜好风险者则利用它承担更大的风险

C、金融现货的交易价格是实时的成交价；而期货交易价格是对金

融现货未来价格的预期

D、金融现货交易和金融期货交易在交易方式上不同，但在结算方

式上是相似的

【参考答案】：A,B,C

【解析】熟悉金融期货交易与金融现货交易及远期交易的区别。见

教材第五章第二节，P161—1620

17、恒生流通精选指数系列由()组成。

A、恒生100

B、恒生50

C、恒生香港25

D、恒生中国内地25

【参考答案】：B,C,D

18、我国《证券法》授予证券监管机构对证券服务机构有()o

A、监管权

B、现场检察权

C、检察权

D、管理权

【参考答案】：A,B

【解析】熟悉证券服务机构的法律责任和市场准入。见教材第七章

第四节，P312〜313。

19、股票的票面应该记载()o

A、公司名称

B、股票种类

C、票面金额

D、股票编号

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】掌握股票的定义、性质、特征和分类。见教材第二章第一

节，P46o

20、按照新会计准则和相关规定，关于股票进行估值的原则描述正

确的是()O

A、初始取得的股票投资，应以成本作为确定其公允价值的基础

B、存在活跃市场的情况下，应采用市价或现行出价确定股票投资

的公允价值

C、不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定股票投资的公

允价值

D、有确凿证据表明按上述方法进行估值仍不能客观反映股票投资

公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能

恰当反映股票投资公允价值的价格和估值

【参考答案】：B,C,D

四、判断题(共40题，每题1分)。

1、证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票应计入其

自有股票，但该账户内股票数量变动，证券公司需履行相应的信息报告、

披露或者要约收购义务。()

【参考答案】：错误

2、普通股股东享有分配公司剩余资产的权利是无条件的。()

【参考答案】：错误

【解析】普通股股东享有分配公司剩余资产的权利，但不是无条件

的，而是有一定的先决条件：①必须在公司清算之时；②必须在支付清

算费用、职工工资和劳动保险费用，缴纳所欠税款，清偿公司债务后，

优先股股东优先分配公司剩余资产之后

3、从时间发生及运作的次序来看，先清算后交割、交收。()

【参考答案】：正确

4、以个人为发行对象的非流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄

资金为主，故有对称之为储蓄债券。()

【参考答案】：正确

5、收益公司债券没有固定到期日，只在公司盈利时才向投资者支

付利息。()

【参考答案】：错误

【解析】收益公司债券只在公司盈利时才向投资者支付利息，但有

固定到期日。

6、企业年金基金财产中的单个投资组合的企业年金基金财产，投

资于经备案的符合投资比例规定的单只养老金产品，不得超过投资组合

企业年金基金财产净值的20%o()

【参考答案】：错误

【解析】掌握机构投资者的主要类型及投资管理。见教材第一章第

二节，P16o

7、如果是具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占

用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股

份，可称为国有法人股。国有法人股不属于国有股权。()

【参考答案】：错误

【解析】国有法人股属于国有股权。国家股和国有法人股共同构成

了国有股权。

8、证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时报告

国务院证券监督管理机构。()

【参考答案】：正确

【解析】证券交易所采取技术性停牌或者决定临时停市，必须及时

报告国务院证券监督管理机构

9、Alt-A贷款的对象为信用评分较高但信用记录较弱的个人，如

自雇以及无法提供收入证明的个人。()

【参考答案】：正确

【解析】了解美国次级贷款和相关证券化产品危机。见教材第五章

第四节，P192O

10、证券价格的高低是由该证券自身风险率的高低来决定的。()

【参考答案】：错误

11、我国证券市场诚信建设的指导思想是以建立高效、合法的投融

资体系为出发点。()

【参考答案】：错误

【解析】我国证券市场诚信建设的指导思想是以保护投资者特别是

中小投资者的合法权益和提高市场运作效率为出发点

12、证券市场的资本配置功能是指通过证券价格引导资本的流动从

而实现资本合理配置的功能。()

【参考答案】：正确

13、欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而

外国债券则由一家或几家大银行牵头，组成国际性银行在一个国家或几

个国家同时承销。()

【参考答案】：错误

【解析】外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销,

而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组成国际性银行在一个国家或

几个国家同时承销。

14、根据金融资产确认和计量的会计准则，一旦被确认为衍生产品

或可分离的嵌入式衍生产品，相关机构就要把这一部分资产归入交易性

资产类别，按照账面价值计价。()

【参考答案】：错误

15、所有询价对象均可自主选择是否参与初步询价，主承销商不得

拒绝询价对象参与初步询价。()

【参考答案】：正确

16、美国住房抵押贷款中的ALT—A贷款的对象为信用分数较差的

个人，尤其信用评分低于660分，月供占收入比例较高或记录欠佳，首

付低于20%的个人。()

【参考答案】：错误

【解析】美国住房抵押贷款中的ALT-A贷款的对象为信用评分较高

但信用记录较弱的个人，如自雇、不愿意以及无法提供收入证明的个人。

次级贷款对象为信用分数较差的个人，尤其信用评分低于620分，月供

占收入比例较高或记录欠佳，首付低于20%个人

17、金融机构之间、金融机构与大规模交易者之间进行的各类互换

交易和信用衍生产品交易属于0TC交易的衍生工具。()

【参考答案】：正确

【解析】掌握金融衍生工具的分类。见教材第五章第一节，P149o

18、客户开户时审核证件、资料不严而导致的风险属于证券经纪业

务中的操作风险。

()

【参考答案】：错误

【解析】客户开户时审核证件、资料不严而导致的风险属于证券经

纪业务中的管理风险。

19、一般来说，证券投资者所受的风险越大，其遭受的损失也越大。

()

【参考答案】：错误

【解析】一般来说，风险越大的证券收益也越大

20、中国证券业协会采取会员制的组织形式，证券