2023年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学考试历年真摘选题含答案

2023年高等教育经济类自考-00073银行信贷管理学考试历年真摘选题含答案（图片大小可自由调整）第1卷一.参考题库(共100题)1.关于跟人消费贷款的特点正确的理解是（）A、广泛性B、目的性和层次性C、周期敏感性D、贷款方式多样性2.贷款规模政策3.简述中小企业贷款操作流程？4.简述建立离职审机制的目的。5.保证担保的范围主要包括哪些（）A、主债权及利息B、违约金C、损害赔偿金D、实现债权的费用6.银行信贷管理的内容包括哪些？7.我国银行开展信贷营销的必要性表现在哪些方面？8.简述信贷资金的特点。9.我国中央银行对金融机构贷款的原则是（）。A、统一计划B、合理发放C、确定期限D、到期收回10.简述银行应当如何对风险进行补偿？11.企业活期存款是指企业生产经营过程中暂时将闲置的资金存入（）所形成的存款。A、银行基本帐户B、一般存款帐户C、专用存款帐户D、结算存款帐户12.贷款结构13.单位开立的一般存款账户可以办理现金缴存，但不能办理现金支取。14.简答信用评级的程序。15.技术改造贷款的性质包括（）A、垫支性B、投资性C、回报性D、风险性16.简述银行信贷管理目标的四个方面的要求。17.试述贷款信用分析“6C”原则。18.提高贷款盈利性的具体途径有（）。A、扩大贷款规模B、调整贷款利率结构C、降低贷款成本D、提高贷款质量19.简述发展个人贷款的作用？20.银行如何确定担保的方式？21.依据存款总量、结构与存款成本的关系说明银行存款成本的控制？22.世界上大多数国家的同业拆借是通过（）来进行的。A、有形市场B、无形市场C、国债市场D、证券市场23.根据《贷款通则》和《银行业监督管理法》的有关规定，自营贷款期限最长一般不得超过五年。24.贷款审批责任制包括哪些及其概念和意义？25.简述逃废银行债务现象的特征。26.根据我国的新会计准则，现金流量的内容可分为哪几个部分？27.存款总量增加、存款成本下降的存款成本管理组合模式是（）A、同向组合模式B、存款单向变化模式C、成本单向变化模式D、逆向组合模式28.对同意展期的外汇贷款利率，如展期后的贷款期限超过原贷款期限的利率档次，则按照（）执行。A、原贷款利率B、高的年限档次利率C、原贷款利率与高的年限档次利率的算术平均利率D、原贷款利率与高的年限档次利率的加权平均利率29.简述个人客户信贷市场细分的依据。30.论述我国个人信用制度的现状及必备环境并提出建立健全我国个人信用制度的措施。31.会计报表审查分析的内容包括哪些？32.影响企业存款数量变动的因素有哪些？33.简述信贷资金管理的作用。34.简述出口押汇与打包贷款的区别。35.为什么要对银行的存款规模进行适度控制？36.如何实现混合担保债权？37.回购协议的交易对象多为（）。A、政府债券B、股票C、大额定期存单D、企业债券38.简述中长期贷款项目财务分析包括内容。39.从借款人的组织形式，管理层素质和经验，管理经验，管理能力，管理层的稳定性、经营思想和作风、员工素质、法律纠纷等方面考察的是（）。A、管理风险B、经营风险C、行业风险D、盈利能力40.简述中长期贷款的特点和管理要求。41.简述国际金融组织贷款的概念、特点和贷款条件。42.贷款再转授权43.如何优化银行的存款结构？44.品种创新策略45.分析企业的行业风险，可以从（）方面着手。A、成本结构B、成熟期C、行业的经济周期D、行业盈利性46.贷款质押担保分为哪两类：（）A、动产质押担保B、权利质押担保C、不动产质押担保D、实物质押担保47.现行市价法具体包括哪三种方法（）A、直接法B、市场比较法C、重置成本法D、物价指数调整法48.按现行规定，银行短期贷款与中长期贷款的分界线是（）。A、6个月B、1年C、2年D、3年49.论述我国商业银行体系中实行统一授信制度的必要性。50.同业拆借对于商业银行业来讲（）。A、是一项资产业务B、是一项负债业务C、既是负债业务，又是资产业务D、既非负债业务，又非资产业务51.风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，则贷款第一责任人是（）A、信贷业务人员B、信贷管理部门负责人C、风险管理部门负责人D、主管信贷业务副行长52.简述制定贷款政策的依据。53.简述中长期贷款的操作流程。54.简述票据贴现贷款的特点。55.简述短期贷款的基本用途和种类。56.简述银团贷款的银团组成。57.我国个人贷款的主要类型？58.信贷营销的微观环境包括（）A、科学技术环境B、竞争者环境C、银行内部环境D、客户环境E、社会文化环境59.简述银行确定抵押率考虑的因素。60.简述银行信贷管理的作用。61.简述建立贷款管理责任制的原则？62.各种存款运动的核心是（）A、个人存款B、财政性存款C、企业存款D、款贷63.不得向关系人发放信用贷款及担保贷款。64.科学确定抵押率应考虑的因素有哪些？65.审查担保贷款的担保人（保证人）的承保能力，主要应看其（）的大小。A、资产总额B、负债总额C、净资产额D、净负债额66.下列不能作为质押担保标的的是（）A、动产B、不动产C、债券D、依法可以转让的股票67.中国商业银行贷款风险有哪些？如何减少和避免风险？68.银行的贷款成本包括（）。A、负债利息B、管理费用C、存贷款利差减去各项费用的余额D、风险成本69.政策性银行的贷款原则有（）。A、偿还性原则B、定向性原则C、物资保证性原则D、保本性原则70.我国银行按国际惯例从国际上筹集外汇资金的渠道是（）。A、发行债券B、国际金融机构贷款C、外国银行贷款D、出口信贷71.我国《物权法》规定，债务人或第三人有权处分的下列权利可以出质（）A、本票B、支票C、汇票D、理财72.银行在办理票据贴现业务时，需要经过哪些程序？管理时应注意什么问题？73.联营贷款74.外汇流动资金贷款期限一般不超过（）。A、1年B、3年C、2年D、5年75.确定贷款利率水平应考虑哪些因素？76.简述连带责任保证的定义。77.简述统一授信的原则。78.同业拆借贷款主要是（）。A、抵押贷款B、信用贷款C、担保贷款D、回购贷款79.简述金融债券的类型。80.简述信贷资金的微观构成。81.按照国际惯例，企业信用等级划分为几个档次（）A、5个B、10个C、15个D、20个82.简述企业存款的基本特征。83.银行贷款的种类及各类贷款在贷款总额中的比重，称为（）。A、贷款规模B、贷款结构C、贷款价格D、贷款总量84.中央银行贷款的原则是什么？85.贷款政策的基本内容有（）A、贷款结构B、未来贷款C、贷款的规模D、贷款抵押与担保E、贷款期限86.贷款审批工作制度主要有（）。A、行长审批制B、审贷分离制C、分级审批制D、集体审批制87.简述逃废银行债务现象分析。88.简述实现三性原则途径。89.简述审贷分离的意义和内容。90.企业的“负债净值比率”是指（）。A、负债总额与资本净值的比率B、负债净值与资本总额的比率C、负债总额与资产净值的比率D、负债净值与资产净值的比率91.银行信贷管理目标的要求是什么？92.简述抵押物估价的一般方法。93.简述发行金融债券的功能。94.简述信用卡消费贷款的特点。95.我国现行的信贷资金管理体制的内容是（）A、总量控制B、比例管理C、分类指导D、市场融通96.银行信贷风险的概念和特征？97.从微观层次上考察信贷资金运用主要由哪几项构成（）A、各项贷款B、证券投资C、缴存准备金D、存放同业和同业拆出98.试述企业财务分析的内容、步骤与方法。99.申请基本建设贷款的条件？100.我国商业银行采用的贷款方式有（）A、信用贷款B、同业拆借C、担保贷款D、再贷款E、票据贴现第1卷参考答案一.参考题库1.正确答案:A,B,C,D2.正确答案: 指银行在一定时期的贷款数量。3.正确答案: （一）中小企业贷前尽职调查 1、收集中小企业客户信息（包括基本信息和非财务信息） 2、实地调查 3、担保及抵质押物调查 4、中小企业信用评估 5、撰写尽职调查报告 （二）中小企业贷款审查与审批 （三）中小也起贷款发放 （四）中小企业贷后管理4.正确答案: 1、准确评价离岗信贷工作人员的工作成绩和工作水平。 2、为后续工作指明方向。 3、改进信贷管理。 4、建立离职审计制，有利于防止在任领导的短期行为，有利于防止贷款管理人员中出现的不正之风，有利于银行的谨慎、稳健经营，有利于银行的长远利益和稳定发展。5.正确答案:A,B,C,D6.正确答案: （一）信贷关系的管理 1、与社会公共利益的关系 2、与客户的关系 3、与同业的关系 4、与金融监管部门的关系 5、与金融市场的关系 6、银行信贷资金来源与运用的关系 （二）信贷资金来源与运用的管理7.正确答案: 一是市场竞争的必然选择。 二是适应客户需求变化的客观需要。 三是提高银行经营效益的内在要求。8.正确答案: 信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金；信贷资金是一种具有价格的资金；信贷资金是一种有期限约定的资金；信贷资金是一种有特殊运动形式的资金。9.正确答案:B,C,D10.正确答案: 由于银行的风险损失总是有可能发生的，所以，对这种将要发生或已经发生的损失需要进行补偿，补偿的形式有四种： 1.贷款定价。在贷款定价中加进风险因素，可以预先补偿将要产生或已经形成的风险损失。 2.提取呆账准备金。银行按贷款余额的一定比例，从利润中提取贷款呆账准备金，用来抵偿和冲销银行贷款的呆账、坏账损失。 3.抵押贷款。 4.保险。银行还可以通过向保险公司投保来补偿贷款风险。一是对一些风险大的贷款，由银行向保险公司直接投保；二是由客户将其资产或贷款抵押品向保险公司投保。11.正确答案:A,B,C12.正确答案: 指贷款金额、还款期限、还款方式、贷款支持（担保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安排。13.正确答案:错误14.正确答案: 1、受理评估 2、调查分析 3、评定信用等级 4、公布评估结果15.正确答案:A,B16.正确答案: ①正确控制信贷资金的供应数量。 ②合理确定贷款投向、切实保证信贷资金的充分利用。 ③不断提高信贷资金的经济效益。 ④充分发挥信贷的杠杆作用。17.正确答案: 1、借款人的品格 品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感。所以借款人品格是一个综合性的概念，它包括借款人的背景、年龄、经验，借款人有无不良的行为记录，借款人的性格作风、其现代经营管理理念及上下属的关系等。 2、借款人的能力 能力是值借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力。借款人获取利润的大小，取决与借款人的生产经营能力和管理水平。 3、借款人的资本 资本是借款人财产的货币价值，它反映了借款人的财力和风险承担能力，并作为企业从银行取得贷款的一个决定性因素。 4、贷款的担保 企业为贷款而提供的担保状况，也是影响贷款信用风险的一个重要因素。贷款担保的作用在于为银行贷款提供一种保护，即在借款人无力还款时，银行可以通过处分担保品或向保证人追偿而收回贷款本息，从而使银行少担风险，少受损失，保证贷款本息的安全。 5、借款人的经营环境 这是指借款人自身的经营状况和外部环境。借款人本身的经营状况包括经营范围、经营方向、销售方式、原材料供应渠道、竞争能力和对市场的应变能力、企业生产受季节性因素影响的程度、企业的生产设备、生产能力、生产规模、技术水平、人员素质、经济效益、发展前景等。这些因素大多是借款人的可控因素。借款人经营的外部环境是指借款人所在地区的经济发展状况。 6、借款人事业的连续性 这是指借款人能否在日益激烈的竞争环境中生存与发展，如果借款人在竞争中管理创新、技术创新、产品创新、服务创新的能力不够，则会逐渐失去市场乃至破产，则银行贷款难以收回。因此，对借款人事业持续发展的预见也成为银行信用评价中日益重要的一项内容。18.正确答案:A,B,C,D19.正确答案: 1、个人贷款尤其是消费贷款的发展，可以为经济增长提供强大的推动力 2、个人贷款是提高人民生活水平重要的金融工具 3、个人贷款业务是商业银行信贷资产的重要组成部分和重要的利润增长点20.正确答案: 担保通常采用的是保证、抵押和质押三中方式。担保方式可以单独使用，也可以结合使用贷款银行认为使用一种担保方式不足以防范和分散贷款风险的，应当选择两种或两种以上的担保方式。一笔贷款设定两种以上担保方式时，各担保方式可以分别担保全部债权，也可以划分各自担保的债权范围。21.正确答案: （一）存款总量与存款成本间的关系可以归纳为以下四种不同的组合模式： 1、同向组合模式。即存款总量增加，存款成本也增加。这是可以接受的一种组合模式，但需进一步分析。 2、逆向组合模式。即存款总量增加，存款成本下降。这是最佳的一种组合模式。 3、存款单向变化模式。即存款总量增加，存款成本保持不变。这是较理想的一种组合模式。 4、成本单向变化组合模式。即存款总量不变，存款成本反而增加。这是应最大限度避免的一种组合模式。 银行在存款管理中，银行要努力实现逆向组合模式和存款单向变化模式的组合模式。 （二）存款结构与成本控制 从存款的期限结构和利率结构来看，存款的期限越长，利率越高，成本也就越高；相反，存款的期限越短，利率越低，成本也就越低。但分析存款结构与存款成本的关系，不能只注重利息成本的比较，而应综合考虑其它非利息因素。 此外，在分析存款结构与存款成本的关系时，还应充分考虑不同存款的信贷能力对存款成本的影响。 银行在经营过程中，不应片面地认为低息存款好或高息存款好，并由此决定了对存款成本的控制，需要正确处理好以下四个方面的关系： 1、正确处理低、中、高息存款占存款总量的比重关系，通过扩大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相对数。 2、正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求降低营业成本的支出。 3、正确处理信贷能力与活期存款之间的关系，活期存款的扩大应以不减弱银行存款的派生能力为条件。 4、正确处理定期存款与信用创造能力之间的关系，定期存款的增加不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。22.正确答案:B23.正确答案:正确24.正确答案: （一）审贷分离制 它是指授信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。 实行审贷分离制的意义是：1、实行调查评估、审批、发放各环节的相分离，可以做到环环相扣、责任分明，达到互相监督、互相制约的目的，从程序上保证贷款审批、发放和管理的科学性。 2、实行审贷分离，可以从风险控制的角度对贷款进行分析和评价。 3、实行审贷分离，有利于排除主观因素的影响，克服感性认识的片面性，使决策人员更理性地作出决策。 （二）贷款分级审批制 贷款分级审批制是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。 实行贷款分级审批对于调动各方面的积极性，提高贷款投放的经济效益，提高信贷资产质量，提高银行经营管理水平，具有及其重要的意义： 1、有利于发挥银行各级机构的优势，适应同业竞争的需要； 2、有利于实现贷款工作责、权、利的统一，调动基层行积极开展信贷业务，增加基层行的竞争能力； 3、有利于增强分、支行信贷人员的责任感，努力防范信贷风险，提高信贷经营水平； 4、有利于灵活地开展信贷业务，更好地支持地方经济的发展。 （三）集体审批制25.正确答案: ①逃废银行债务的现象范围广、程度深。 ②逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。 ③政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。26.正确答案:根据我国的新会计准则，现金流量的内容可以分为6个部分：经营活动产生的现金流量;投资活动产生的现金流量;筹资活动产生的现金流量;汇率变动对现金及现金等价物的影响;现金及现金等价物净增加额和期末现金及现金等价物余额。27.正确答案:D28.正确答案:B29.正确答案: 个人客户信贷市场的细分一般按存款数量因素、收入水平因素、年龄结构因素、知识结构因素、对若干因素进行综合。30.正确答案: 现状： 1.信用管理缺乏社会基础 2.落后的征信数据库 3.个人信用中介机构的运作不够规范，执业整体水平低 4.缺乏法律、法规和相关的配套措施 必备环境： 培育新的信用文化 大力发展网络技术 措施： 加快个人信用立法步伐 对个人信用制度建设进行统一规划和领导 建立和完善我国个人信用评估机构 建立完备的征信数据库，开放数据源 充分发挥行业协会的作用31.正确答案: 1、常规性的审查分析 2、对报表勾稽关系的审查分析。报表之间的勾稽关系主要表现为：前期报表与本期报表的关系；本期报表内部各项目之间的勾稽关系；主表与附表之间的关系；各类报表之间的勾稽关系。 3、对报表中有关内容的审查分析。32.正确答案: （一）企业的内部因素 1、企业产品销售收入与生产经营规模 2、企业资金的周转速度与资金清算状况 3、商业信用状况（企业作为授信人） 4、此外，企业经营水平、资金来源构成、企业对个人的支出状况以及其他相关因素也都会直接或间接的影响企业存款的增减。 （二）企业外部因素 1、市场银根松紧状况 2、宏观背景（经济上，政策上） 3、国家对企业的收入分配政策（分配自主权） 4、季节性、临时性客观因素33.正确答案: ①筹集和运用信贷资金。 ②促进银行改善信贷业务经营管理，增加收益并控制银行风险。 ③促进社会经济的发展和进步。 ④调节社会经济活动。 ⑤反映和监督经济活动。34.正确答案: 1.融资的环节不同。打包贷款是在出口商发货之前，银行对其组织货源提供的支持；出口押汇是在出口上出运货物之后，在其交单时给予的融资。 2.融资的期限不同。打包贷款的融资期限是从国内收购时开始直至收到开证行的付款并结汇时为止；出口押汇是从向银行交单时开始，融资期限比打包贷款要短得多。 3.利息的收取方式不同。打包贷款的贷款利息是在银行收回本金时同时收取；出口押汇的利息则在办理出口押汇时由银行进行预扣。 4.融资的金额不同。打包贷款的融资金额是全部金额的80%~90%；而出口押汇则对单据金额的全部给予融资。 5.融资所凭借的文件不同。办理每笔打包贷款时，应提交“出口授信贷款申请书”，以及出口商的国内收购合同；在办理具体出口押汇业务时，应提交质押书或总质权书，前者适用于一笔业务，后者适用多笔业务，可连续周转使用。35.正确答案: 从社会经济角度分析。银行存款的总量取决于国民经济发展的总体水平，存款总量的增减受多种主客观因素的影响。无论是哪种存款，在总量上都存在一个在一定的社会经济条件下适度存款问题。 判断存款规模适度常运用的三个指标： 1.存款总量与国民生产总值的比例 2.企业存款总量与企业销售额或流动资产占有额的比例 3.居民存款总量与居民收入总额的比例 从银行经营管理角度分析。存款在被运用之前不仅不会对银行带来任何收益，反而会付出一定的成本。如果不计成本，不考虑有无合适的贷款或投资机会，不注重资金运用效率和效益的高低，盲目扩大存款规模，往往会对银行自身的稳健经营和经济、金融的正常运行产生负面影响。 从存款成本角度分析。各国商业银行的实践证明，通过控制存款成本来控制存款规模，是保持存款规模适度的一种有效方法。这种方法的基本原理是以边际成本与边际收益的交点来确定银行最适宜的存款量。 从以上分析可以看出，合理控制存款规模，保持存款规模适度，既是社会经济发展的客观需要，同时也是银行稳健经营的内在要求。36.正确答案:同一贷款人既有保证担保又有抵押或质押担保的，应当首先实现抵押和质押担保；如果实现抵押或质押担保的结果没有满足全部债权，贷款行应及时要求保证人对未清偿的债权履行保证的义务，但不得放弃抵押或质押担保而直接要求保证人履行保证义务。如果同一贷款设定两种以上担保方式，并且各担保方式所担保的债权范围已在合同中事先划分，贷款行可以同时向各担保人主张权利。37.正确答案:A38.正确答案: 1、财务预测的审查 2、项目现金流量分析 3、项目财务盈利能力分析 4、项目清偿能力分析 5、不确定性分析39.正确答案:A40.正确答案: 商业银行发放的中长期贷款，从银行经营角度看，属于经营性贷款，其目标是追求盈利：从国民经济角度看，一般属于固定资产投资性贷款，其规模、投向要受到经济建设的规模、速度、比例关系等的制约。因此，在贷款管理上，既要符合商业银行贷款管理原则，更要服从国民经济宏观调控的需要，具有比短期贷款更为严格的要求。 （一）从国民经济和整个社会再生产的角度 1、中长期贷款的使用，直接影响经济建设规模、速度和结构比例关系 2、中长期贷款的使用会推动流动资金的扩张 3、中长期贷款对市场供应和货币流通状况影响很大。 （二）从贷款组织管理方法的角度 1、中长期贷款流动差、风险大 2、中长期贷款实行决策权集中，执行权分散 3、中长期贷款的还款来源一般是贷款项目所增加的收入 4、中长期贷款项目投资来源多 5、中长期贷款项目横向联系广泛41.正确答案: 国际金融组织贷款是由一些国家的政府共同投资组建并共同管理的国际金融机构提供的贷款，旨在帮助成员国开发资源、发展经济和平衡国际收支。 国际金融组织贷款的特点：1、贷款条件优惠。2、审查严格，手续繁多。 国际金融组织的贷款条件：1、限于成员国。2、用于工程项目。3、专款专用。4贷款期限和利率。5、贷款货币。42.正确答案: 是指贷款再转授权主体（即在贷款转授权层次的贷款转授权对象）对贷款再转授权对象（或称贷款再转受权人）授予一定范围和一定水平的贷款批准权和对贷款审批的管理权。43.正确答案: 存款结构是指银行存款的构成及其相互联系、相互制约的比例关系。银行存款结构是否合理，对银行贷款结构的安排，进而对整个银行信贷管理都具有重要的影响。因此，银行在存款管理中不仅要适度控制贷款规模，而且要合理配置存款结构。 银行的存款结构包括存款的期限结构、利率结构和种类结构。 （1）存款期限结构的合理配置 短期存款利率低，流动性强，稳定性弱；长期存款则利率高，流动性弱，稳定性强。因此，在银行的存款结构中，短期存款与长期存款要保持一个合理的比例，使银行的存款期限结构既能保持足够的流动性，能够保证满足客户随时提取存款的需要，又与银行贷款的期限结构相对应，使银行有更多的赢利机会。所以既不能为降低利息成本而片面扩大短期存款，也不能为筹集长期贷款资金而片面扩大长期存款。 （2）存款利率结构的合理配置 存款利率结构的合理配置主要是指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低银行的存款成本，实现信贷资金的赢利性。在高息存款的占比不能降低甚至还要提高的情况下，一方面可以通过提供优质高效的服务来提高活期存款的稳定性，适当扩大低息存款的规模；另一方面，在条件成熟时，还可以考虑将一部分活期存款（如企业活期存款）从低息存款转为无息存款，从而可以抵消一部分高息存款的利息支出，以稀释并降低银行存款的总成本。 （3）存款种类的合理配置 银行存款种类结构的合理配置，应从以下两个方面来理解：其一，要实现银行存款结构的多样化，这既是银行存款结构合理配置的前提，同时也是存款结构合理配置的必然结果。其二，银行存款种类结构合理配置的实质是如何适应客户的需要，只有适应客户需要的存款种类，才能为客户所接受，从而才能最大限度地吸收存款。44.正确答案: 品种创新就是指银行不断创造出新的存款品种，以满足不断变化的市场要求。45.正确答案:A,B,C,D46.正确答案:A,B47.正确答案:A,B,D48.正确答案:B49.正确答案: 统一授信是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。 在银行内部，由于授信的各个部门是相互独立的，不存在相互制约的关系，彼此的信息也很少沟通，这就形成了各部门分头向客户授信，分散管理信用风险的局面。由于银行和企业规模的不断扩大，银行经营领域的不断发展，银行在管理客户信用风险方面的难度越来越大。虽然有现代计算机手段的辅助，但由于银行内部没有一个部门全面掌握、管理客户信用风险，各部门各自为政，造成了对同一客户授信失控的情况不断发生，一些客户恶意骗取银行授信屡获成功。这无疑给银行的经营带来了巨大的不良影响，由此带来的损失甚至危及到了银行的生存。 同时，这种分别授信的机制也给客户带来了很多不便。同一银行的各部门重复评估客户，要求客户提供重复的资料和信息，反复要求客户提供保证和抵押（质押），“肢解”客户的大楼（如结算部门、信贷部门、信用卡部门分别以某个楼层作抵押），这些不正常的情况使得客户怨声载道，给银行的信誉带来了极大的负面影响。 正是在上述背景下，我国商业银行应实行统一授信，在审贷分离的原则下，“审”和“贷”（指广义的授信，包含各种授信形式）分别由一个部门来完成。统一授信是现代银行管理客户信用风险的需要，也是提高工作效率，改进和完善金融服务手段，在激烈的同业竞争中生存和发展的需要。50.正确答案:C51.正确答案:C52.正确答案: （1）有关法律、法规和国家的财政、货币政策。 （2）银行的资本金状况。 （3）银行的负债结构及其稳定性。 （4）服务地区的经济条件和经济周期。 （5）银行信贷人员的素质。 （6）商业银行竞争的发展战略和内控原则。53.正确答案: （一）中长期贷款的申请 借款人申请属一般应包括借款人的基本情况、借款金额、借款期限、借款用途、还款来源、还款方式等主要内容。 （二）中长期贷款的调查 1、客户的调查 2、拟建项目基本情况的调查及项目评估 3、银行相关效益情况 4、对拟提供的贷款担保情况进行初步了解 （三）中长期贷款的审批 按照商业银行有关审贷分离原则以及内部风险控制要求制定的标准程序进行。 （四）中长期贷款的发放 1、落实贷前条件。 2、签订借款合同与落实用款条件。 （五）中长期贷款的贷后管理 1、贷款的检查。1）检查重点2）违约处理 2、贷款的收回。1）到期收回2）展期处理3）逾期处理 3、贷款的总结。54.正确答案: （一）以持票人为直接贷款对象。 （二）以票据承兑人的信誉为还款保证。 （三）债权债务关系随票据的转移而转移。 （四）以票据的剩余期限作为贷款的期限。 （五）实行预收利息的方法。55.正确答案: 用途：满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性或临时性的资金需要。 种类： 1、临时贷款； 2、周转贷款； 3、透支贷款； 4、结算贷款。56.正确答案: （1）牵头行与安排行。 （2）副牵头行与安排行。 （3）经理行。 （4）代理行。 （5）参加行。 （6）顾问行。57.正确答案: 1、个人住房贷款 2、汽车贷款 3、助学贷款 4、信用卡贷款 5、农村小额贷款 6、个人循环贷款（包括个人抵押或质押贷款和个人信用循环贷款） 7、个人投资经营贷款 8、下岗失业人员小额担保贷款 9其他个人贷款（个人耐用消费品贷款和个人旅游度假贷款）58.正确答案:B,C,D59.正确答案: 抵押率就是抵押款本息之和与抵押物作价之比。抵押率的高低主要取决于借款人的资信程度，贷款期限，抵押物的品种和抵押物估价的准确程度等因素。为了科学合理的确定抵押率，银行需要本着防范风险、公正，经济的原则对下面问题做出分析： （1）贷款项目的风险。 （2）抵押人资信状况。 （3）抵押物的品种。 （4）贷款期限。60.正确答案: 筹集和运用信贷资金 促进银行改善信贷业务经营，增加收益并控制银行风险 促进社会经济发展和技术进步 调节社会经济活动61.正确答案: 1、贯彻一级法人思想；2、坚持权责相统一的原则；3、坚持审贷分离和集体审批原则。62.正确答案:C63.正确答案:正确64.正确答案: ①贷款项目的风险 ②抵押人资信状况 ③抵押物的品种 ④贷款期限65.正确答案:C66.正确答案:B67.正确答案: 1、贷款风险：操作性风险、体制性风险。 2、措施： ①强化贷款风险的事先防范意识，提高银行从业人员的综合素质。 一方面，完善贷前审查制度，根据借款人的经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素对借款人的信用等级做出评估，进而决定是否放贷。 另一方面，人的因素也是风险产生的关键性因素，要对银行从业人员的道德素质、业务素质和法律素质进行综合治理，要建设一支综合素质过硬的业务队伍。 ②健全商业银行内部控制机制。在市场经济体制条件下，商业银行必须充分认识健全银行内部控制机制和改革现行体制的重要性，必须实行审贷分离、集体审批制度，进行合理的内部控制机构设置，明确职责，加强监督。要严格依法发放贷款，遵守法定程序，认真调查核实，签订合法有效的借款合同，坚决杜绝人情贷、关系贷。 ③银行发放贷款后，应采取种种积极措施以减少风险发生的可能性和破坏程度。如银行定期对借款人的财务状况、经营情况进行贷后检查，及时发现问题、解决问题，使风险在实际发生之前消灭或减少。 ④运用多种法律手段防范贷款风险。产生贷款无法收回或收回难的情况时，传统民事诉讼期限长、耗费大量人力物力和时间、诉讼成本大；可适当运用非诉法律手段，比如强制执行公证、向人民法院申请支付令、仲裁手段，可有效控制和降低信贷风险，提高信贷资产质量。 ⑤运用多种经济手段防范贷款风险。商业银行可以将一些不良资产通过资某市场来处置，例如债权互换、出售债权等；也可以通过保险的形式分摊贷款风险，从而降低贷款的风险。 ⑥防范贷款风险的各项制度亟需完善。 监管制度：人民银行应该加强监管力度，完善相应的服务系统。同时，银监会作为银行业监督管理部门，应该加大监管力度，掌握更多、更大的权利，切实实现严厉的惩罚性制度。 立法制度：国家应该通过立法对借款企业的信息披露加以规范，明确权利义务；完善现有的《担保法》、《合同法》、《公司法》、《贷款通则》等法律法规中和贷款有直接关系的内容，以对现有的贷款制度加以完善。 行政制度：对现有行政制度予以改进，明确收费项目和收费标准，提高行政部门的服务质量，由此来减少商业银行在行政事业性收费方面的支出，进而降低信贷风险的可能。68.正确答案:A,B69.正确答案:A,B,D70.正确答案:A,B,C,D71.正确答案:A,B,C72.正确答案: 1、票据贴现的申请和审批 2、票据贴现的期限和额度 3、票据贴现贷款的回收 4、票据贴现的管理 为维护有关当事人的合法权益，根据目前有关规定，银行在汇票贴现管理上应注意以下几点： 1.汇票的签发、承兑、贴现必须以企业正常的商品交易为基础，对脱离商品交易的“空头支票”要严加禁止。 2.在办理贴现时要认真审查有关交易合同、贴现企业的资信情况，对自营业务还应该查验增值税发票。 3.对汇票贴现业务实现授权管理，只有获得授权的县级以上分行可以办理汇票贴现业务。 4.汇票的承兑行应是参加全国通汇的银行机构，非银行机构不准办理银行承兑汇票和贴现。 5.贴现申请人的开户银行，在办理贴现之前，如已收到承兑银行对已承兑的汇票不应贴现的通知，则有理由不予办理贴现。73.正确答案: 是银行对参加联营各方企业投资铺底资金和满足联营组织本身在生产经营过程中的资金需要量而发放的贷款。74.正确答案:A75.正确答案: 贷款利率是信贷资金的“价格”，是贷款利息额与贷款本金之比。根据马克思主义的利率理论，贷款利率水平的下限是0，上限是社会平均利润率。在此中间，贷款利率水平受资金供求状况影响。我国目前实行的是国家控制的计划利率，尽管如此，国家在确定贷款利率水平时仍必须考虑以下因素： （1）贷款利率水平应与社会平均盈利水平相适应； （2）确定贷款利率水平应考虑社会资金供求状况； （3）贷款的实际利率保持正利率； （4）应考虑国际市场利率水平的影响； （5）在处理存贷款利率关系时，应坚持适度利差原则。76.正确答案: 当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。77.正确答案: （一）授信主体的统一：对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。 （二）授信形式的统一：向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。 （三）授信币种的统一：对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。 （四）授信对象的统一：授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。78.正确答案:B79.正确答案: ①资本性债券。 ②一般性债券。 ③国际金融债券。80.正确答案: 从微观角度看，信贷资金的两部分构成表现为： （1）资金来源，包括：各项存款，从债券市场获取资金，向中央银行借款，同业存款和同业拆借，其他资金来源，银行资本金。 （2）资金运用，包括：各项贷款，证券投资，在中央银行账户存款，同业存放和同业拆出，其他资金运用。81.正确答案:B82.正确答案: 1.企业存款是各类存款运动的核心 2.企业存款具有一定的强制性 3.企业存款的波动性大 4.企业存款与银行贷款的关联性强 5.企业存款的成本低，效益好83.正确答案:B84.正确答案: 中央银行和借款的金融机构必须共同遵循“合理发放、确定期限、到期收回、周转使用”的原则。 合理发放，就是根据经济增长速度、物价指数和货币流通速度，确定社会货币供应量或贷款总规模。 确定期限，就是人民银行发放的贷款，必须确定贷款的最长时间。到期收回，就是商业银行和其他金融机构所借的中央银行贷款，要按照约定的期限归还本息。 周转使用，就是指人民银行系统内多收多贷，以加速人民银行信贷资金的周转速度。85.正确答案:A,C,D86.正确答案:B,C,D87.正确答案: ①分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。 ②对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。 ③强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。 ④擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。88.正确答案: （1）提高贷款安全性的途径。加强贷款的资信调查；落实贷款的担保条件；把好贷款审批关；加强贷款检查；合法守规经营；强化对问题贷款的管理。 （2）提高贷款流动性的途径。正确选择贷款的投向（这是按期收回本息，提高流动性的先决条件）优化贷款期限结构（结构是否合理，是决定流动性高低的基本因素）合理确定贷款期限（以存款期限确定贷款期限）。 （3）提高贷款盈利性的途径。增加收入：贷款利率↑，贷款数量↑减少支出：筹资成本↓，工作效率↑，经营费用↓此外，优化贷款结构，↑经营管理水平。89.正确答案: 审贷分离制的内容主要是贷款“三查”制度。贷款“三查”制度是指贷款调查、贷款审查和贷款检查，它是银行开展信贷业务的基础制度，涵盖了贷款活动的全过程，无论信贷管理体制发生怎样的变化，贷款的“三查”制度不能变，各级信贷业务部门必须不折不扣地执行。 实行审贷分离制的意义是： 其一，实行调查评估、审批、发放各环节的相分离，可以做到环环相扣、责任分明，达到互相监督、互相制约的目的，从程序上保证贷款审批、发放和管理的科学性； 其二，实行审贷分离，可以从风险控制的角度对贷款进行分析和评价，风险管理部门可以对信贷业务部门调查和分析的结果进行复核，对业务部门调查手段、方法、调查结果的可靠性和评价方法的科学性进行检验，从而更有利于保证评审结论的准确性； 其三，实行审贷分离，有利于排除主观因素的影响，客服感性认识的片面性，使决策人员更理性地作出决策。90.正确答案:A91.正确答案:充分发挥信贷的经济的杠杆作用，合理确定贷款投向，提高信贷资金的运用效用，管理、控制信贷资金运用风险。92.正确答案: ①重置成本法。 ②现行市价法。 ③收益现值法。 ④清算价格法。93.正确答案: ①使银行突破了原有存贷关系的束缚。 ②可以提高银行筹资的速度、数量以及资金利用效率。 ③是商业银行业务“推