零用现金管理差课件

第三节

现金管理

第三节现金管理1单元目标单元目标2零用现金的支出范围1.本市的交通费和停车费2.少量的办公室用品3.邮资费4.茶点费5.小额通讯费6.其他（每个公司有不同的支取范围，注意查看）零用现金的支出范围1.本市的交通费和停车费3零用现金管理程序1.建立零用现金账薄，如表2-3.表2-42.填写零用现金凭单3.领导审批后，支取零用现金4.收回发票，收据等凭证5.填写费用报销单6.补充零用现金账户零用现金管理程序1.建立零用现金账薄，如表2-3.表2-441.填写零用现金领用凭单2.支取零用现金

3.报销零用现金根据表2-5拟写零用现金领用凭单授权人审核。凭单提交领用现金管理人

领取现金收集、整理发票提交给领用现金管理人实训步骤：支取零用现金程序1.填写零用2.支取零3.报销零根据表2-5拟写零用现金领用5小问题动动脑P86页训练9题你的建议：？小问题动动脑P86页训练9题6实训题：根据书本模板，在作业本上设计出现金账本并完成P86页训练11题实训题：根据书本模板，在作业本上设计出现金账本并完成P86页7实训题2蓝天公司采购部王明去佛山采购了一批办公室用品，笔20支，单价2元；文件夹30个，单价1.5元；笔记本40个，单价3元你是负责零用现金的管理人，请你填好费用报销单，去财务部进行报销。实训题2蓝天公司采购部王明去佛山采购了一批办公室用品，笔208加强练习

模拟情景：为某公司设计一个适合的零用现金管理账簿。这个公司规定日常零用现金每月是1000元，由秘书负责零用现金的报销。根据零用现金的报销内容，写出零用现金管理账簿的各个项目。同事陈阳来报销昨天发生的交通费用200元，他拿了一张交通费的凭据，一张填好的“零用现金凭单”，上有负责人陈东的签字，根据零用现金管理规定，接下来你应该怎么做？

加强练习模拟情景：为某公司设计一个适合的零用现金管理91.零用现金报销的范围。零用现金的管理2.零用现金报销的程序及流程图。小结1.零用现金零用现金2.零用现金报销的程序及流程图。小结10

河源广贸百货有限公司派出了总经理张志钢、市场部部长袁小键和秘书前往韩国广田百货批发公司洽谈，从韩国归来后，秘书对此次去韩国考察的出差费用进行报销。来回机票：4000元，吃饭：1600，住酒店：1000，打的：380元。

任务背景河源广贸百货有限公司派出了总经理张志钢、市11实训内容

任务1：拟写费用申请报告任务2：支取差旅费任务3：在商务旅行（出差）后根据公司差旅报销规定及时报销相关差旅费。实训内容任务1：拟写费用申请报告121．分组完成差旅费的报销，分角色扮演。

实训要求

2．事前提交费用申请报告或填写费用申请表

。

3．事后需提供相关票据，按照公司规定及时进行报销

。

1．分组完成差旅费的报销，分角色扮演。实训要求2．事131.拟写费用申请报告或费用申请表

2.支取差旅费3.报销差旅费

根据样本拟写申请报告授权人审核。报告或申请表提交财务部门领取现金或支票(本次出国所要花费的金额大，采取这种方式)收集、整理发票;填写“出差报销单”;把发票附在“出差报销单”后一起到财务部门报销;如实施商务工作时，事先计划费用不够，应提前向有关领导报告，取得许可后，超出部分方可报销.实训步骤1.拟写费用2.支取差旅费3.报销差根据样本拟写申请报告报14

王小姐是金心公司总经理的秘书。总经理要去北京开会，让王秘书给他安排一下行程和申报商务费用。王秘书填写了详细的申请报销的商务费用项目，经总经理审核后，交给财务部，财务部作出同意申报的决定。王秘书电话订购了飞往北京的机票，下午打的前往领票。王秘书把打的费用直接在办公室零用现金中报销，飞机票费用在商务费用中报销。总经理开会回来，王秘书把总经理在北京发生的，且事先经财务部同意的事项凭证整理，附在“出差报销凭单”后面，交财务部领取支票或现金。

分析王小姐在费用的报销上是否正确？

案例分析王小姐是金心公司总经理的秘书。总经理要去北京开会，151.商务费用报销的内容

。差旅报销2.商务费用报销的程序及流程。1.商务费用报销的内容。差旅报销2