下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
票据管理制度票据管理制度一、目的为加强公司票据管理,规范票据使用,防范财务风险,保证财务工作的准确性、及时性和合法性,特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司所有票据(包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票、电汇单据等)的管理。三、制度内容1、票据保管(1)票据保管人员应当确保公司票据的安全,妥善保管并妥善保护;应当存放在专用保险柜内,保险柜应当采取防火、防盗、防潮等措施保护。(2)保管人员应当记录票据的存放情况,并定期进行盘点,保证票据的完整性和正确性。(3)操作人员及时办理票据变更、异动等手续,确保票据使用的合法性和真实性。2、票据使用(1)公司票据只能由经过授权的人员使用,未授权人员禁止操作。(2)凭票据实施的付款、收款、承兑和背书等行为,必须得到财务审批,并保存有关凭证。(3)票据的填写应符合银行业务规定,填写时应注明使用场合、金额、日期、收(付)款人名称、账号、地址、联系方式和签字等必要信息,不可将空白票据泛用。(4)票据的签署应按照公司授权人员的规定进行。3、票据作废(1)票据遗失、损毁、污损或其他发现异常情况时,应及时通知公司财务人员进行报损或补办手续。(2)票据报废必须经过财务部门审批,并且在注销前,需要确认该票据未被使用。四、制度执行与监督所有操作人员必须遵守《票据管理制度》的规定,并严格按照制度执行各项工作管理。否则将被追究相应的法律责任。制度监督由公司财务部门负责,随时对票据的管理情况进行监督和抽查,发现问题及时予以纠正。五、附件所涉及附件如下:无六、法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下:无七、执行困难及解决办法在实际执行过程中,可能会遇到如下困难:(1)操作人员在使用票据时,填写不规范,导致银行受理不予通过。解决办法:公司应当加强对操作人员的培训,提高其票据使用规范能力。(2)票据管理人员未按要求对票据进行妥善保管,导致票据丢失或损毁。解决办法:公司应当对票据管理人员的工作绩效进行考核,并明确发现问题的责任方,加强票据管理人员的工作管理。(3)公司的票据使用范围限制不够明确,导致未经授权的人员私自使用公司票据。解决办法:
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 智慧园区设计方案
- 糖尿病饮食处方
- 保护我们的关节教案反思
- 物联网校园门禁系统
- 预防手足口病喜洋洋
- 城市绿化招投标管理策略
- 工业厂房抹灰施工协议
- 企业重组法律顾问管理办法
- 商业广场绿化工程承揽合同
- 国际学校地暖安装施工协议
- 2022年河北唐山中考语文试题及答案
- 端正恋爱动机正确对待失恋《大学生恋爱心理健康辅导》课件
- CMG软件组分模型操作手册
- 南通市化学品生产负面清单与控制对策
- 疗养院建筑设计规范
- 湘少版级英语单词表吐血整理
- 2022版义务教育(英语)课程标准(含2022年修订和新增部分)
- HCG化验单(可编辑修改word版)
- 统计学专业实践教学体系
- 莫亚10年四柱预测真途弟子班录像13集DVD+弟子班资料
- 市政工程质量评估报告范本
评论
0/150
提交评论