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文档简介

票据管理制度票据管理制度一、目的为加强公司票据管理,规范票据使用,防范财务风险,保证财务工作的准确性、及时性和合法性,特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司所有票据(包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票、电汇单据等)的管理。三、制度内容1、票据保管(1)票据保管人员应当确保公司票据的安全,妥善保管并妥善保护;应当存放在专用保险柜内,保险柜应当采取防火、防盗、防潮等措施保护。(2)保管人员应当记录票据的存放情况,并定期进行盘点,保证票据的完整性和正确性。(3)操作人员及时办理票据变更、异动等手续,确保票据使用的合法性和真实性。2、票据使用(1)公司票据只能由经过授权的人员使用,未授权人员禁止操作。(2)凭票据实施的付款、收款、承兑和背书等行为,必须得到财务审批,并保存有关凭证。(3)票据的填写应符合银行业务规定,填写时应注明使用场合、金额、日期、收(付)款人名称、账号、地址、联系方式和签字等必要信息,不可将空白票据泛用。(4)票据的签署应按照公司授权人员的规定进行。3、票据作废(1)票据遗失、损毁、污损或其他发现异常情况时,应及时通知公司财务人员进行报损或补办手续。(2)票据报废必须经过财务部门审批,并且在注销前,需要确认该票据未被使用。四、制度执行与监督所有操作人员必须遵守《票据管理制度》的规定,并严格按照制度执行各项工作管理。否则将被追究相应的法律责任。制度监督由公司财务部门负责,随时对票据的管理情况进行监督和抽查,发现问题及时予以纠正。五、附件所涉及附件如下:无六、法律名词及注释所涉及的法律名词及注释如下:无七、执行困难及解决办法在实际执行过程中,可能会遇到如下困难:(1)操作人员在使用票据时,填写不规范,导致银行受理不予通过。解决办法:公司应当加强对操作人员的培训,提高其票据使用规范能力。(2)票据管理人员未按要求对票据进行妥善保管,导致票据丢失或损毁。解决办法:公司应当对票据管理人员的工作绩效进行考核,并明确发现问题的责任方,加强票据管理人员的工作管理。(3)公司的票据使用范围限制不够明确,导致未经授权的人员私自使用公司票据。解决办法:

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