建筑财务管理制度汇编实用(9篇)

第页共页最新建筑财务管理制度汇编实用(9篇)在日常学习、工作或生活中，大家总少不了接触作文或者范文吧，通过文章可以把我们那些零零散散的思想，聚集在一块。范文书写有哪些要求呢？我们怎样才能写好一篇范文呢？这里我整理了一些优秀的范文，有所帮助，下面我们就来理解一下吧。建筑财务管理制度汇编篇一2、按月安排工作方案，落实责任人，考核执行情况；3、组织财会人员业务培训学习及财务工作大检查；4、协助财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做好融资工作；5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收；6、审核各工程进度款、急用款、工程经费申请及总部地区职工借款和报销凭证；7、组织每两月自、联营工程资金例会，全面制定和落实各工程资金收支方案，确保公司资金的正常周转；8、负责催促、审核新开工工程资金筹划并指导工程资金筹划；9、加强资金管理与平安教育，做好资金平安防范工作，每季度检查、指导资金平安操作规程执行情况；10、负责制定年度审计工作方案和效能监察工作方案和目的；11、负责审计、稽查、审核审计稽查报告工作及跟踪检查、落实、解决稽查中发现的'有关问题，定期形成稽查报告报公司总会计师；12、检查、指导各地区、工程税务管理工作，检查、落实税务发票管理和税政执行情况，处理好税务会计核算，加强与税务机关的联络，防范税务风险；13、制定年度本级机关费用支出方案，按季组织召开实际支出和节超分析^p会，及时汇报方案执行情况和控制措施；14、组织检查联营工程对外支付款的执行情况、现金流量和债权债务的真实准确性；15、分析^p、总结工程本钱管理经历和问题，提出改良建议，按月汇总工程本钱表报部门经理和总会计师；16、审核各期财务会计报表，确保报表质量；17、制定年度审计稽查工作规划，按月安排详细工作方案，落实责任人；18、按季度检查、指导、考核工作方案执行情况，向总会计师和总经理报送书面报告；19、完成公司其他领导交办的工作。建筑财务管理制度汇编篇二为了加强会计根底工作的管理,进步会计信息的真实性,正确计算公司的财务成果,进一步落实财政部颁发的《会计根底工作标准》,减少或防止不必要的损失,维护公司正常经济活动,特制定本制度。1.1财务人员在工作中必须遵守职业道德,具有良好的职业技能,严守工作纪律,努力进步工作效率和工作质量。1.2必须热爱本职工作,忠于职守,严肃认真履行岗位职责,做到爱岗敬业。1.3必须实事求是,讲求信誉,保守公司机密,做到老实守信。1.4会计人员必须真实地反映经济业务事项,公证地提供会计信息。1.5会计人员必须熟悉并掌握国家的法律、法规和国家统一的会计制度、税法及企业规章,做到坚持原那么。1.6会计人员必须努力钻研业务,及时更新知识,增强职业判断才能,适应工作要求,做到自觉进步职业技能。1.7会计人员必须熟悉企业的业务流程,运用并掌握财务会计信息和会计方法。1.8会计人员必须具有鲜明的效劳意识、文明的效劳态度,做到强化效劳。2.1负责会计的管理工作,对各项财务会计工作进展定期或不定期的总结。2.2负责确定会计核算控制点,建立健全内部会计控制制度并催促贯彻执行。2.3负责组织编制会计报表、本钱表,及时检查下署工作完成情况。2.4负责催促检查会计人员正确执行国家法律法规、会计制度和企业内部控制制度以及履行岗位职责。2.5负责原始凭证的审核,准确完好记账、算账、报账及财务档案整理工作。2.6负责往来账目核算与材料供给商的对账工作。2.7负责公司的营业执照、代码证和税务登记证的`年检工作。2.8负责财务人员离任的交接工作。2.9每月30日向公司领导报送各项财务报表。2.10负责对保管员、材料员进展定期培训。2.11负责同相关部门沟通与协调、落实工作。2.12负责落实向建立单位索取工程款工作。2.13负责质量保证金反款工作,前题在综合部提供相关材料后办理(备案证、开工报告)。3.1熟悉国家财经法律、法规和企业规章制度,掌握本行业业务管理的有关知识,适应公司的工作要求。3.2按会计制度建账,设置会计科目,进展会计核算和承受监视。3.3认真做好记账、算账、报表工作,做到内容真实、数字准确、账目清楚,按期报表;(根据税务部门要求,月末30日报本钱表,下月l0日前报税务表)迟报一天负鼓励10-50元。3.4回绝承受不真实,不合法的原始凭证(如:假票据等)并向公司负责人汇报。3.5认真执行公司制定的报销审批制度,按程序审批。3.6做好财产清查工作,对于财产清查中发现的盘盈和亏损,及时向主管财务领导汇报,以保证账物相符。3.7本钱会计必须到所负责的工地与保管员进展出、入库票据的传递交接工作,并将传递的票据及时的对账、记账,与保管员进展月末盘点工作。3.8本钱会计必须真实、客观地反映各工程本钱耗用情况,数字要真实、准确,每月进展一次盘点。3.9本钱会计定期将各工程水、电量签字函复印件及时从保管员处取回报送财务部。3.10本钱会计必须按规定时间内报表(每月20日盘点,30日报本钱表);迟报一天负鼓励10-50元。3.11工程开工后本钱会计必须在一个月内上报开工本钱表。3.12遵守法律、法规和国家统一的会计制度规定赋予的其它职责。4.1认真贯彻执行国家法律、法规及企业管理制度。4.2保管库存现金、空白支票和空白票据,并对其平安和完好负责。4.3负责办理现金的结算业务办理时,应按照核定的库存限额和现金支付范围内使用现金,如有违背,负鼓励100元。4.4复核或受权审核收付款原始凭证,及时向相关会计岗位传递会计凭证(传递时间不能超过三天);迟报一天负鼓励l0一50元。4.5根据收付款会计凭证序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记账,每曰进展日结和账实核对,做到日清月结。发现问题及时核对,查明原因,违者负鼓励50元。4.6监视和维护财经纪律,按照规定阻止违法和违规的行为,合理利用资金,保证资金和财产的平安。5.1严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。5.2各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。5.3库存现金限额为i000元,超出局部必须当日交存银行。5.4严格遵守收、支两条线的原那么,出纳员不得坐收、坐支现金。5.5出纳员到银行提存现金数额较大时,必须平安部派人乘公司专车前往,以保证平安。5.6公款不准用于消费经营活动以外的个人借款。5.7严格控制携带大批公款外出,出差人员应按照出差天数、地点等,适当借支差旅费,经主管领导批准,一般一人一次借款不得超过20xx元,并提早一天通知出纳员。5.8出差人员返回后,必须在三el内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款:30元,每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。5.9外出采购支出在200元以上的,原那么上使用支票结算。5.10严格执行企业报销制度和支出标准,各种原始票据要合法有效,凡不符合报销制度的,出纳员有权回绝报销。5.11现金收付业务,应当及时登记现金日记账,做到日清月结,账款相符。5.12一切现金收、付必须有凭有据,对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完好,数字正确。5.13出纳员和会计人员必须分清职责范围,不得一人兼管。5.14承受公司内部的监视检查,确保公司完善会计制度。6.1财务部要加强支票的管理,空白支票与财务专用章要异地存放。作废支票一定要加盖作废章。6.2领用支票要按规定的程序填写《支票借款单》,由借款人签字,经主管领导批准后,到财务领取支票,并在'领用支票登记薄'登记方可支付。6.3支票使用人要妥善保管好支票,不得毁损或遗失,如有遗失,立即挂失,由于遗失支票给公司造成经济损失的,按损失的额度、追究当事人的责任。6.4出纳员签发支票,必须填准日期、用处,需注明使用限额的,限额要书写标准。6.5采购人员用支票采购时,原那么上不能超过请领时的限额。超过限额需向主管领导请示,如超限额较多,需补办手续,不经请示,追究责任,并罚款100元。6.6出纳员要及时登记银行存款日记账,做到日清月结,随时准确掌握银行存款余额,不得开据空头支票,假如发生银行存款空头,由出纳员个人承当,并按银行罚款额度处分。6.7登记银行存款日记账要及时与银行对账单进展核对,发现问题及时查找,更正未达事项,填未达清单,凡已支付的支票存根,要催促经办人在规定时限内报账;(时限七天)超期一天罚款50-100元。7.1严禁一人保管支付款项所需的全部印章,财务印章一般应由以下人员保管:(1)企业法人名章由指定出纳员保管。(2)财务专用章由指定的会计人员保管。(3)发票专用章、现金收(付)银行收(付)章由财务部部长保管。7.2财务专用章、法人名章、发票专用章应按规定用处和范围内用印,不准交由非负责人用印,不准在空白纸张上用印,违背上述规定罚款200元。7.3印章一般不得携带出公司使用,确因工作需要携带出公司使用的,必须经财务主管领导审批并登记,违者罚款200元并追究法律责任。7.4启用、封存或销毁财务印章,应当填制财务印章启用、封存或销毁表,经公司法定代表人审批后,方可办理启用、封存或销毁,并做出记录。7.5财务印章应当随会计人员的交接办理交接手续,并写出书面材料。为了进一步完善会计工作的操作标准,强化企业财务管理标准,现制定如下报销审批制度:8.1材料员在购入材料发货票及入库单上签上经手人姓名,交财务主管领导签字同意后到财务部审核报销。8.2企业内部报销时,(包括:办公用品、汽油、修车、差旅费等各项支出)由经办人到财务部领取专用借据和报销票据,经财务主管领导批准,到财务部门领取现金或支票。在规定时间内及时报销,报销时按规定粘贴,经手人在专用票据规定位置及原始发货票的后面签字。经财务主管领导批准后,到财务部审核报销。如:借款超过规定时限,(三天、特殊情况一周内)挂个人借款处理。以上报销审批程序缺少一项,回绝报销,发现虚报,弄虚作假的将追究其责任,罚款处理。会计人员在发生以下变动情况时,应当办理睬计工作的交接手续:9.1在本企业内部调离会计工作岗位或离任。9.2因病或其他原因分开工作岗位的,需办理以下交接手续。(1)移交人员必须将所保管的会计档案、资料及其物品等在规定时间内全部移交给接替人员。(2)移交人员必须将所保管财务印章全部移交给接替人员。(3)没有填制完的记账凭证应当填制完毕,没有登记的账簿应当登记完毕,并在各账户最后一笔余额上加盖移交人员名章。(4)对未完事项写出书面材料,整理签字后公司留存一份。9.3移交人员未履行完毕会计工作交接手续前,不得分开原会计工作岗位。9.4移交时如有短缺、不完好,必须查明原因,并在移交清册中注明,由移交人员负责完善。建筑财务管理制度汇编篇三公司管理部门消费平安部、技术研发部、机械动力部、财务部根据市场分析^p、工程可行性研究报告、改造方案等共同制定工程工程方案，分析^p工程的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，提交公司领导审查。工程工程方案必须经公司领导审查并报董事会批准，方可进入工程改造。对工程工程改造，应由技术研发部编制工程工程方案表，列明工程名称、资金规模及资金来，一式四份，分送财务部、机械动力部、技术研发部、主管领导。对方案外的工程工程，技术研发部必须填写工程申请表，写明工程投资原因，资金使用金额，审批后，一式二份，分送财务部和机械动力部。财务部接到方案表后，列项对在建工程进展工程管理核算，包括：支付设计费管理，材料领用管理，设备采购管理，根底施工管理，外协管理，安装调试管理，开工验收管理。1、填单：技术研发部填写汇款通知单，注明工程名称。2、审批：经公司主管领导签字，技术研发部主管签字，经办人签字。3、付款：财务部经理负责安排款项支付，会计人员填写支票〔现金支票由出纳填写除外〕，出纳负责汇款。4、追索发票：汇款往来单位应在不晚于付款一个月内开具发票，技术研发部负责索取发票。由技术研发部填写工程领用材料清单，受权使用部门领用，由使用部门设备员〔专人〕到仓库领用。仓库保管员填写领用单，注明材料名称、规格、数量，设备员要填写工程名称、领料部门，并签名。仓库不得以发票未到，而迟开领料单，本月发出的工程材料领料单，本月必须送达财务部。财务部根据领料单，在月末将其材料差异和进项税额转出，增减工程本钱。a、设备采购由技术研发部申请采购，经主管领导审批，受权物资管理部采购。物资管理部填制汇款申请单，经主管领导同意签字，部门领导签字，经办人签字，一式二份，一份送财务部，一份留底。财务部接到审批后的汇款申请单后，由财务部领导安排资金款项支付，会计人员填制支票〔现金支票除外〕，出纳负责汇款。物资管理部购置大宗设备，需要订立购置合同，并经价格审查委员会批准,复印件交财务部。财务部应按照购置合同要求，执行汇款事项。对于分期付款的设备，要求物资管理部及时索取发票。b、验收买置的设备，应由仓库专人管理，根据发票〔买价、税金和运费等〕和实物进展验收，填写验收单。一式三份，一份交财务部，一份交技术研发部、一份留底。c、领用使用部门应由设备员〔或专人〕领用设备，由仓库保管员填制设备领用单，注明设备名称、规格，设备员填写工程名称，领用部门并签名，一式三份，一份送技术研发部、一份送财务部、一份留底。仓库保管员应及时填制设备领用单，不得白条抵库，设备领用单应及时送至财务部，财务部以便及时核算工程本钱。1、交表：由技术研发部负责将预算表、合同书、标书交财务部。2、监视：技术研发部、消费平安部、机械动力部、财务部负责施工工程的'现场跟踪监视，对现场不可预测，不可抗力造成的预算超支，应及时填写隐蔽记录，编制追加预算表，并及时送至财务部。3、预付款：合同上有规定的，按合同执行；合同上无规定的，根据技术研发部签审的工程进度表付款。4、结算时间：合同上有规定的，按合同执行；合同上无规定的，按不早于工程完工验收日结算。5、结算：财务部根据预算表，结算表、追加预算表和验收单并按合同规定的预留比例，拘留保修金后付款，合同未规定保修金的，按3%预留保修金后付款。6、工程索赔原那么：a、索赔必须以合同为根据；b、必须注意积累资料c、及时合理的处理索赔。工程工程需要加工的，必须由消费,技术研发部填写派单表，机械动力部接到派单表后，方可进展机加。机械动力部填写机加明细表，注明工程工程名称、用料、人工、机加时间等明细工程，机加过程由技术研发部、消费平安部现场监视，机加费用明细表应由使用部门、技术研发部、财务部、消费平安部审核签字，一式四份。一份送财务部，一份送消费平安部，一份送技术研发部，一份由机加部门留底。技术研发部根据工程工程要求，需要进展外协加工的，申请经公司主管领导同意后，填写派单表给机械动力部，机械动力部根据派单表进展设备外协加工。外协加工应订立加工合同，复印件交财务部。财务部根据合同支付加工费用。支付程序同设备采购。机械动力部负责设备加工的质量、技术检测。由技术研发部、机械动力部、财务部、使用部门共同参与，技术研发部负责填制安装调试费用明细表，注明工程名称、材料、人工等明细费用，由技术研发部、机械动力部、财务部、使用部门审核签字。安装调试费用表一式三份，一份送财务部，一份送技术研发部，一份机械动力部留底。财务部根据审核后的安装调试费用表，增加工程工程本钱。验收由技术研发部负责，财务部、机械动力部、使用部门、施工单位共同参加。工程验收的根据：1、工程承包合同；2、施工图设计及变更洽商记录；3、技术设备说明书；4、现行的施工验收标准；5、主管部门有关审批、修改、调整文件；6、工程设计规定及开工规定。开工验收单由技术研发部填写，应注明工程名称、技术改造内容、移交消费日期、验收日期、验收意见。各部门审核通过后，签字盖章，一式四份。一份送财务部、一份送技术研发部、一份送使用部门、一份机械动力部。增加固定资产工程开工验收后，技术研发部、机械动力部应配合财务部结算工程，增加固定资产。由技术研发部、机械动力部填制固定资产结算单，写明工程工程名称，增加的固定资产名称、数量、金额。固定资产的结转单应由技术研发部、机械动力部、使用部门、财务部盖章后，一式四份，分送财务部、机械动力部、使用部门和技术研发部。财务部根据固定资产结转单结转工程，增加固定资产，并协同机械动力部将固定资产分类、编号，增设固定资产卡片。准备确认标准长期停建并且预计在将来三年内不会重新开工的或所建工程无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的将来经济利益具有很大的不确定性；准备计提方法每年半年完毕或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。建筑财务管理制度汇编篇四第一条建筑财务管理制度汇编篇五各个建筑公司,财务管理是工作中重要的局部,做好财务管理工作,首先要有效的财务管理制度呢以下是某建筑公司财务管理制度的范本,可供参考。财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析^p工作,其工作范围和职责主要有:1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支方案;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。2、负责公司会计核算工作,遵守国家公布的会计准那么、财经法规、按照会计制度进展会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。3、负责公司本钱核算和本钱管理,设置本钱归集程序和本钱核算帐表,做好本钱核算,控制本钱支出,搜集登记汇总各项本钱数据资料,及时、正确地为本钱预测、控制、分析^p提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及开工工程决算;完善各项本钱辅助帐的设置,健全各项统计数据。4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进展经济活动分析^p,判断和评价企业的消费经营成果和财务状况,为公司领导决策提供根据。5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。第一章资金审批制度1、总那么⑴公司3000元以上的款项的支付,须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司,3000元以下可以由经理签字批准。⑵财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进展登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。⑶财务部原那么上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准。⑷开具的支票须写明经批准同意的.收款人全称,收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司董事长批准。⑸往来款的冲转(指非正常经营业务),须经公司董事会研究批准。⑹非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付,其程序按以下'施工工程专用款支付审批工作流程'执行⑴承包单位提出付款申请,并填写工程支付审批表。⑵财务部审核后,报公司经理、董事长审批。⑶公司经理、董事长审批同意后,财务对外付款。工程款的审批应按以上流程依次进展,不得空缺事后补签。如对已签局部有异议的可与相关人员沟通,有分歧的报领导解决,制止压单行为。3、行政费用支出管理制度⑴公司管理人员的费用报销,须经公司董事长批准后财务方可报支。⑵涉及应酬等非正常费用,须公司董事长批准。4、公司差旅费开支制度⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。⑵公司职员出差根据需要,由经理决定选用交通工具。⑶公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。a房租标准:一般职员,房租标准为60元/日。b出差补贴:市内补贴每人20元/日,市外补贴每人25元/日。c职工出差来回车费实报实销,出租车不在报销范围内。d驾驶员出差补贴按每天30元计算。⑷实际报销金额超出公司的补贴标准,需由部门经理或带队经理说明原因,经公司董事长审批后支付。5、车辆维修费及汽油费管理制度⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转帐的方式结算。⑵公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。6、办公费用,会议费用及其他费用管理制度。⑴公司办公用具由办公室统一采购,管理。⑵办公室财产台帐为财务部附设帐册。⑶公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报懂事长批准,其会务工作由办公室统一安排。⑷有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定,经懂事长批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度⑴公司行政费用现金支出范围为:向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费,向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。⑵公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进展审核后报懂事长签字,并按本章第1条的规定进展审批支付。⑶应酬、礼品费用支出实行一票一单,事前申报制,批准前方可施行。⑷凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证),需领用支票或现金者必须填写借款单,借款单留财务存底,待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。⑸支票领用单,借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付。⑹银行支票如发生丧失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报告,如系空白支票所造成的损失,丧失人员负有赔偿责任。⑺其他有关费用及本钱支出的程序以公司规定为准。第二章工程本钱管理制度1、公司所有工程经济合同以及涉及工程本钱的一切指标、保证、,承诺及其他经济签证均需由董事长签署或受权委托签署。2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核,工程招投标文件的编制,工程决算的审定。3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供给及经济合同的会谈工作,对已经选择定型的设备,材料进展采购,确保设备材料及时供给,积极进展市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材料价格变动的历史资料。4、财务部主要负责工程本钱的总体控制工作。⑴参与有关工程经济合同的会谈工作,及时准确地理解公司各项工程本钱的构成及用款方案。⑵负责工程进度款的复核工作,参与工程造价确实定和最后决算的审定工作。5、工程中间结算程序。⑴施工单位于每月1到3日,将工程进度结算报送工程部审核,工程部结合工程施工图纸,施工进度方案以及其他文件资料提出审核意见,并在每月5日内送财务部会签。⑵财务部根据有关文件资料,施工单位领用的供给材料数额,以及与施工单位其他经济往来等情况,并参考公司财务状况提出付款意见,报送公司主管领导审批。6,工程决算程序。⑴施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核,财务部会签。⑵财务部根据各种经济签证,合同以及经审定的工程决算数和材料结算数,扣除已付工程数及垫付的各项费用,结算应付工程尾数,提出付款方案,报公司主管领导批准。⑶大工程办理决算时,应由公司主管工程领导牵头,由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组,按照上述本制度规定的职责范围结合进展专项工程决算。⑷房屋工程全部开工验收合格交付使用时,商品房由工程部,销售部办理开工房交接验收入库手续,财务部凭交楼入库手续办理开工房本钱结算。第三章财产管理制度1、公司财产的范围⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品。⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等,同时具备单项价值在20xx元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。⑶凡单项价值在20xx元以下或价值在20xx元以上但耐用年限缺乏一年的用品用具均属低值易耗品。2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算。⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理。⑵公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理。⑶办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台帐,登记公司财产的购入,使用及库存情况,负责组织公司财产的保管,维修并制定相应的措施、方法。3、财产的购置与调拨⑴办公室根据公司开展需要编制财产采购方案及进展市场询价工作,经财务部会签,报公司主管领导批准前方可采购。⑵财产购回后,应填写财产收入验收单,财产收入验收单一式两联,财务部凭财产收入验收单,财物发票及采购方案办理报销手续,财产归口管理部门凭验收单登记台帐。⑶各部门需领用固定资产时,应填写领用单,领用单需经部门经理同意,报办公室审批,公司主管领导批准。⑷固定资产的领用单由使用部门开具,领用单一式三联,一联由领用部门存查,一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据,一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐。⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由财产归口管理部门办理,送财务部备案。4、财产的清查、盘点。⑴公司财产归口管理部门应定期进展财产清查盘点工作,年终必须进展一次全面的盘点清查。⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加。⑶财产盘点清查后发现盘盈,盘亏和毁损的,均应填报损益报告表,书面说明亏,损原因,对因个人渎职造成财产损失的,必须追究主管人员和经办人员的责任。⑷凡已到达自然报废条件的固定资产,财产归口管理部门应会同财务部组织评估,评估情况上报公司主管领导,由公司主管领导决定处理意见。⑸凡尚未到达自然报废条件,但已不能正常使用的固定资产,使用部门应查明原因,如实上报。属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失。属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的,应上报总经理,决定处理意见。主管工程和财务领导审核。建筑财务管理制度汇编篇六为加强管理，严格财务开支手续，躲避风险，控制本钱，进步经济效益，促使管理制度化、程序化、标准化，特制订本制度。一、财务开支大方案工程部收到业主拨款后，由工程部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。工程部经理组织书记、总工、财务、技术、方案、物资、办公室等负责人制订财务开支大方案，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进展开支。1、方案工程进度用材料款。2、方案工程进度用机械设备租赁费。3、施工队的工资。4、工程部管理人员的工资。二、工程部财务开支程序工程部的财务开支在大方案内执行，由工程部经理、书记〔副经理〕、工程部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。1、材料款按照工程部制订的大方案，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好工程部签字手续，领着客户到财务科开具支票。2、机械设备租赁费按照工程部制订的大方案，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好工程部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。3、施工队工资每月底，工程部组织相关业务科室到现场进展验工计价和材料盘点，方案科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进展计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监视发放工资。4、备用金备用金实行定额制度。业务员20xx元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。食堂管理员按照工程部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。5、工程部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必需要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由工程部经理保管。网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由工程部方案科主管保管，受权功能u盾由工程部经理保管。空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示工程部经理，由工程部经理受权出纳办理。出纳必需要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24小时内必需要到财务科补办财务手续。违者一次罚款200元。假如在外丧失支票，领用人必须立即报财务科采取补救措施，并向工程部经理和财务科写出书面报告，由此造成的一切损失由支票领用人承当。1、报销的签字批复所有工程部的报销单据由由工程部经理、书记〔副经理〕、工程部总工签字，以建筑公司经理的签字为最终批复，财务科按照建筑公司经理的批复给予报销。财务科长后期补充完善财务手续。2、报销时间规定所有发生的间接费用开支报销时间为一个月，超过一个月后财务不再受理。3、贴发票贴发票一律用a4白纸，从右往左，从下往上粘贴发票。4、差旅费职工差旅费一律凭出差报告报销。出租车票原那么上不予报销，由办公室或者工程部领导安排乘坐出租车的，出租车票由办公室或工程部领导在发票后面签字方可报销。职工休假差旅费执行公司制度。5、招待费业务招待仅限于招待与本工程部有关的单位及个人。业务招待费的报销仅限于工程部各科室主管以上人员。6、办公费办公用品由工程部经理安排，办公室统一购置，由工程部点数量，发放到职工手中后，领用人签字，由办公室作好台账登记。7、小车费用小车司机发生的所有费用均由办公室核实。小车司机的加油票由办公室按照路程公里数判断是否超标。小车修理费用，凭修理厂家打印的修理清单和发票，据实报销。8、通讯费手机话费按照工程部制订的标准统一发放。9、取暖费按照公司的标准，年终统一造表发放。1、工程部每月底组织相关科室和业务员到工地现场验工计价、盘点材料。向方案科开具施工队完成的工程量清单，并根据物资科的发料数量与方案用料数量进展比照，为施工队是否超额使用材料、浪费材料作出判断，并开具扣款单据交方案科。并做好工程量的台账登记。与方案科进展工程量核对。2、方案科每月底对施工队、租赁的机械设备费用进展验工计价，完善工程部内部签字手续后交财务科记账。每一次业主批复的结算单交财务科入账。作好验工计价的台账登记。完善施工队拨款的手续，填制支付单，方案科负责审核施工队工资表。与财务科进展验工计价、拨款事项核对。3、物资科物资科在每一笔业务发生后，把点验入库单和发票粘贴一起，完善报销手续后交给财务科入账。假如当时对方没有开具发票，物资科把点验入库单交财务科记账。月底根据施工队当月的进、出库数据，进展盘点，根据盘点的.实际情况，编制一份材料消耗报表交财务科入账。完善材料款开支的财务手续，填制支付单，并作好台账登记。与财务科进展材料入库、出库、消耗、客户的债务进展核对。负责填制物资日报表。4、劳资员每月底，根据考勤表作工资表。并作出工资汇总表交财务科入账5、财务科财务科长，作为公司委派的财务主管，完成公司的上交款；巡回检查、监视各工程部的财务开支、财务报销等相关的各种业务，完善财务手续，进步会计根底工作，负责检查、监视方案科、物资科的台账；负责经济活动分析^p；向建筑公司经理和工程部经理提供工程部经营状况和债权、债务数据；牵头责任本钱核算；负责与公司归口业务部门联络、沟通。工程部出纳，作好资金的管理，空白票据的管理，财务印鉴的管理，网银u盾的管理。并办理财务收支手续，税务手续。及时登记现金、银行存款日记账，做到日清月结。并及时与会计对账。并负责与税务局联络，缴纳营业税、印花税、个税等各种税款。负责填制资金日报表。会计，负责记录会计账，编制报表。并与各业务科室核对台账，为领导提供各种财务数据。负责与工程部的各科室联络、沟通。为保障工程管理的顺利进展，保障财务工作顺利、及时地完成，特制订本措施。各科室的平时表现，作为年终评比重要的事实根据。1、工程部所有人员报销不及时的，超过一个月不报销的，财务科不再给予报销，费用自己负担。2、办公室对电脑、打印机、复印机、空调、冰箱〔柜〕、办公桌、床铺等大件没有登记，或者登记遗漏的，罚责任人200元。3、方案科有以下事实之一的，罚责任人200元/每月。〔1〕不能及时把业主验工计价表送交财务科〔2〕不能及时施工队的验工计价表送交财务科〔3〕不登记台账，或者台账工程量与工程部核对不上，造成给施工队多计价、少计价，经工程部经理、总工核实错误在方案科的。4、物资科有以下事实之一的，罚责任人200元/每月。〔1〕采购材料，点验入库单报销不及时的〔2〕月底不作材料消耗报表或者不及时的〔3〕不登记台账，或者台账登记错误的〔4〕遗漏发票，经财务科提醒又不向客户索要发票的５、劳资员月底不及时给财务科送交工资统计表，罚款200元/每月。６、工程部出纳，有以下事实之一的，罚责任人200元/每月。〔1〕不及时登记出纳账本，没有做到日清月结的〔2〕经盘点现金库存，银行账户，与账面不符，经核实挪用单位资金的，除了交回挪用资金外，同时上报公司财务部。〔3〕单据保管不当，造成单据遗失的。〔4〕空白票据、银行印鉴、网银u盾保管不当，给单位造成损失的，除了及时弥补单位损失外，同时上报公司财务部。〔5〕合同保管不标准，搜集合同不全，合同没有登记编号。7、会计，有以下事实之一的，罚责任人200元/每月。〔1〕收到出纳交来的单据，当月不登记会计账的〔2〕不与出纳核对资金账的〔3〕不与方案科核对业主、施工队的往来账的〔4〕不与物资科核对材料入库、出库、消耗报表的，不与物资科核对客户的债务〔5〕合同保管不标准，搜集合同不全，合同没有登记编号。本制度经20xx年7月26日建筑公司管理睬议审核通过，经理签字日起〔20xx年７月28日〕，开场执行。因建筑公司管理人员装备不全，制度中有些规定与会计理论冲突，但本着因地制宜的原那么，出台本制度，本制度由建筑公司财务科负责解释。附以下表格：1、基地借款报告2、职工借款报告3、施工队验工计价单4、施工队拨款支付单5、材料款支付单6、点验入库单7、材料消耗报表封面8、物资周报表9、资金日报表10、工资统计表11、财务科分工表建筑财务管理制度汇编篇七财务管理属于建筑企业管理的核心，随着建筑企业对自身管理程度的重视，其内部的财务管理程度也一直在不断的进步，从国内的范围来看，建筑企业在财务管理方面根本已经实现了五统一，在管理方面也获得了相应的进展，但随着目前经济体制的转变，以传统的方案经济体制为根底的传统的企业财务管理形式已经无法适应时代的开展，无法适应如今市场经济体制下各方面的变化，因此建筑企业在财务管理方面的问题开场逐渐显现：首先，改革理念落后。建筑企业虽然已经认识到了改革的重要性和必要性，同时也针对企业财务管理现状做了必要的改革，但受传统观念的影响，在新型的财务管理制度进展施行的实际行动上，仍然有所欠缺。其次，企业的财务管理缺乏自主权。目前在企业的财务管理方面，一直沿用的都是传统的以行政手段为主的管理方式，即财务管理如何进展，完全要按照领导层的意愿来执行，这大大的影响了财务管理的自主权，对建筑企业财务管理状况会产生非常严重的影响。最后，建筑企业财务管理状况混乱。建筑企业的财务管理与其他企业是存在一定差异的，这种差异主要表达在，建筑企业的财务管理并不是仅仅在企业内部进展，大多数时候需要在建筑施工现场进展，这就使建筑企业的财务管理制度变得非常混乱。首先，构建建筑企业财务管理制度是由目前的经济体制决定的。我国的经济体制的变革要求建筑企业的财务管理必需要做出相应的改革才能与时代开展相适应，从方案经济体制到市场经济体制，建筑企业所面临的威胁已经变得越来越大，同时其开展和壮大也开场要依靠自身的实力，这种情况反响到财务方面，便是财务管理制度的改革。其次，构建建筑企业财务管理制度是进步企业经济效益的必然要求。建筑企业只有进展财务管理方面的改革，才能通过财务管理来有效的对自身的各类本钱进展控制，从而最大程度的节约其费用，使其经济效益可以到达最高的标准。最后，目前我国建筑企业财务管理制度与国际制度相比存在差距。想要使我国的建筑企业的开展范围可以超越国家的范畴而进军到世界领域，就一定要使其在制度方面可以与世界的标准相适应，但目前我国建筑企业财务管理制度还并未到达这一标准，因此对其进展改革非常必要。〔1〕更新观念。企业的观念是一个企业能否稳定开展的根本保证，落后的思想观念会导致企业的体制同样也得不到开展，这对企业的改革和创新非常不利，因此企业想要使自身得到更好的开展，就一定使开展观念得到更新，使其可以符合目前社会开展的趋势。建筑企业想要构建适应时代开展的管理制度，首先就一定要更新企业开展的观念，要改变以往以政策支持为主要开展依靠的观念，认识到在市场经济条件下，只有自身的经济实力以及综合实力变得强大，才能使自己有时机开展壮大。因此，建筑企业一定要建立适应市场经济体制的财务管理制度，彻