财务中心三年发展规划课件

财务中心三年发展规划

医疗设备贸易有限公司财务中心三年发展规划

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三大基础建四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础建四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍财务中心管控体系财务管控责权界面中心核心能力、组织框架、人员配置公司财务信息化搭建一支忠诚度高、能力强、素质好的财务人才队伍预算管理体系风险管理体系会计核算基础财务制度建设税务筹划体系资金管理体系支撑战略中心控制精细管理价值创造财务人员岗位管理财务中心管控规划总体框架财务中心管控体系财务管控责权界面中心核心能力、组织框架、人员公司财务管控三年规划指导思想：

坚持以“支撑战略、中心控制、精细管理、价值创造”为指导思想，通过三年规划，使公司实现由单一性财务管理向多方位财务管控的跨越，最终形成一个具有本公司特色的战略财务管控体系。公司财务管控三年规划总体思路：

1、构建一种模式:围绕“统一管理、预算优先、核算细化、风险监控”四大理念，建立战略型财务管控模式；

2、打造一个中心：做到功能定位明确、组织机构完善、人员配置到位，为战略财务管控体系实施提供有力支撑

3、完善四大体系：完善预算、资金、税收筹划及风险管理四大体系；4、夯实三项基础：夯实会计核算、财务制度及信息系统三项基础；5、造就一支队伍：建设一支综合素质高的财务人才队伍。公司财务管控三年规划指导思想：1、构建一种模式统一建立健全有效的财务管理规章制度；统一审批权限，分层分部一支笔控制；统一预算管理；统一内部核算办法；统一对外数据口径。统筹财务资源和非财务资源。统一管理

预算优先核算细化风险监控实行全面全员预算：公司年度预算管理自上而下目标分解落实，由自下而上汇总编制为主；所有支付依执行预算并预算管控分析。细化部门核算；单一项目核算；销售单人考核核算；费用单项核算；并争取会计核算细化同时在信息系统上实集成；分部分块精细核算，实现会计信息由事后、分散提供为主转向实时、有效集成反映。强化财务风险控制，对与融资等重大经营事项相关的财务风险，建立健全风险评估、策略制定、风险应对、责任追究的管理机制。1、构建一种模式统一建立健全有效的财务管理规章制度；统一审批2、打造一个中心财务中心综合协调预算和分析资金部会计部中心财务管理法定的报表合并预算管理财务分析管理报表/决策支持会计核算管理财务信息化管理财务人员管理税务管理外部融资内部筹资财务风控资金收支管理价值创造并购2、打造一个中心财务中心综合协调预算和分析资金部会计部中心财3、完善四大体系3、完善四大体系4、夯实三项基础结合经营管理中的新情况，及时更新完善制度，打造出适合的财务管理制度体系，并强化执行监督。制订适合本公司的会计制度，规范会计核算流程，加强项目明细核算，提高财务报告质量，规范会计信息披露，及时提供有效的财务信息。运用会计核算软件，完善功能软件的开发，对大额资金收支等重大财务信息动态反映、及时监控，促进财务管理职能的有效发挥；按“统一规划、统一标准、统一制度、统一数据管理”的原则，开展财务信息系统的顶层设计，形成总体方案并组织实施，有效支持管理决策。制度建设Diagram2Diagram3Diagram2Diagram3信息系统建设会计核算基础建设4、夯实三项基础结合经营管理中的新情况，及时更新完善制度，打5、造就一支队伍

完善财务人员队伍建设，加大高素质人才的引进和财会队伍的培训、培养力度，加强岗位交流，建立学习型组织，提升业务水平；倡导敢于管理、善于学习、严于律己的风尚，造就一支着忠诚度高、能力强、素质好、结构合理、人才辈出的财会队伍。5、造就一支队伍完善财务人员队伍建设，加大高素质人才公司财务管控规划目标财务组织建设：打造强势财务管理中心，实施战略财务管控财务队伍建设：打造专业化、延续性的财务管理团队，强化财务人员素质管理财务制度建设：以财务管理规范化、制度化为手段，强化财务管控力度财务信息平台：建立公司财务信息化管理平台，为公司财务管控提供良好的信息技术环境全面预算管理：实施全面预算管理，推动战略、计划预算、业绩管理一体化资金集中管理：实现内外结合统一融资和资金集中管理，强化风险控制、降低财务成本税务筹划管理：提升自身的税务筹划管理能力，充分体现企业持续经营的运作优势会计核算管理：实现精细核算，标准核算，项目结合成本核算。管控规划各部门构建战略型财务管控体系公司财务管控规划目标财务组织建设：打造强势财务管理中心，实目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍财务管控三年规划两个阶段：整体构建阶段深化优化阶段2019年-0809财务管控基础夯实2019年-1012重点财务管控模块推进2020年全面财务管控模块推进2021年财务管控体系深化实施2022年财务管控体系持续优化2019-2020年第一阶段：整体构建阶段第二阶段：2020-2022年第二阶段：深化优化阶段公司对财务管控规划的实施进行总体部署、分步实施，从而明确未来三年的工作方向和工作重点，具体每阶段工作见后面具体内容财务管控三年规划两个阶段：整体构建阶段深化优化阶段第一阶段规划目标（财务管控体系整体构建阶段2019-2020年）财务管控架构清晰、各层级管理关系明确财务组织机构完善、专业化人才配置到位财务管理体系完善、初步实现差异化管理财务组织管理规范，财务人员配置到位财务管控组织规划目标预算真正做到承上启下、实现战略预算绩效一体化资金对外实现统一融资、对内集中管理显著提升；风险控制体系初步搭建、风险预警机制常态化税务管理体系初步搭建、税务筹划工作正常开展财务管控模块规划目标财务管理制度体系完善并能得到有效执行；财务信息平台初步搭建完并且能实现财务数据共享财务人才梯队搭建成型、人才结构专业化、多层次化财务管控基础规划目标通过第一阶段三年规划的财务管控体系构建，促使公司财务管理职能由单一性向多方位财务管理转型，初步形成战略财务管控体系！第一阶段规划目标（财务管控体系整体构建阶段2019-2020财务管控基础夯实年（2019年）财务管控基础夯实年（2019年）重点财务管控模块推进年（2020年）重点财务管控模块推进年（2020年）全面财务管控模块推进年（2021年）全面财务管控模块推进年（2021年）第二阶段规划目标（财务管控体系深化优化阶段2021-2022年）具体表现为：财务管控架构清晰、各个层级财务管控关系明确财务中心运作专业高效、财务管理功能充分发挥各管控子体系相对健全、相应财务管控机制运作良好财务管控制度体系完整、财务管控活动规范化标准化整个管控体系运作高效、公司财务管理水平显著提升，为公司战略实施提供支撑！

通过第二阶段两年规划的财务管控体系的深入实施和持续优化，使整个财务管控体系更加细化和完善，与公司的实际情况更加有效结合，做到管控有力、运作高效，为公司战略的有效实施提供有效支撑！第二阶段规划目标（财务管控体系深化优化阶段2021-2022财务管控体系的深化优化（2021-2022年）财务管控体系的深化优化（2021-2022年）目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍财务管控框架建设三年规划（1/3）基于战略发展要求对公司实施分层分类管控、搭建清晰财务管控框架结构清晰划分中心与各部门之间的责权界面、理顺各层级之间管理关系建立财务管控条线子体系框架阶段一：2019-2020年财务管控架构清晰、层级之间管控关系明确财务管控子体系框架相对完善，相应的运作机制和制度体系基本建立、并得以有效实施运作阶段二：2021-2022年一、财务管控框架建设分阶段目标财务管控框架建设三年规划（1/3）基于战略发展要求对公司实财务管控框架建设三年规划（2/3）二、财务管控框架建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）财务管控框架建设三年规划（2/3）二、财务管控框架建设第一阶财务管控框架建设三年规划（3/3）三、财务管控框架建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）依据公司业务发展状况、各部门的管理成熟度，调整、优化公司财务管控模式。根据管控模式的变化，调整、优化分权界面，并配之以相应的制度、文件。财务管控框架建设三年规划（3/3）三、财务管控框架建设第二阶目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍财务中心职能建设三年规划（1/3）财务中心组织机构完善，专业人才配置到位，财务管控能力和财务专业化管理能力明显增强；中心组织建设对整个财务管控体系的建设形成有力支撑。阶段一：2019-20年财务中心组织真正做到专业化、高效率，成为企业管理的真正核心；既能为领导提供有力的决策支持，优化领导决策，又能为公司各部门提供专业化的服务支持，提升公司财务管理水平。阶段二：2020-2022年一、财务中心建设分阶段目标财务中心职能建设三年规划（1/3）财务中心组织机构完善，财务中心建设三年规划（2/3）二、财务管控建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）财务中心建设三年规划（2/3）二、财务管控建设第一阶段主要工财务管控框架建设三年规划（3/3）三、财务管控中心建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）依据公司发展管理要求，调整、优化财务管理的职能，并配置相应的岗位与专业人员开展多种形式的培训，如轮岗、继续教育、走出去请进来锻炼等形式，持续加强财务人员能力建设加强专业服务能力建设，为公司提供增值服务，如融资、人员培训、税收筹划等方面的服务财务管控框架建设三年规划（3/3）三、财务管控中心建设第二阶目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍财务管控四大体系模块1、预算管理4、风险管理3、税收管理2、资金管理财务管控四大体系模块1、预算管理4、风险管理3、税收管理2、预算管理体系建设三年规划（1/3）进一步完善预算管理的基础、方法与手段，通过预算信息系统的建设，预算管理与企业经营活动结合更为紧密，逐步成为指导、约束企业经营活动的有力工具。阶段一：2019-2020年预算内容更为全面，预算精细化程度得到进一步提升，预算管理在公司整体战略执行、资源配置及激励约束各部门等方面发挥重要作用。阶段二：2020-2022年一、预算管理体系建设规划分阶段目标预算管理体系建设三年规划（1/3）进一步完善预算管理的基础、预算管理体系建设三年规划（2/3）二、预算管理体系建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）预算管理体系建设三年规划（2/3）二、预算管理体系建设第一阶预算管理体系建设三年规划（3/3）三、预算管理体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）提高预算管理的精细化程度，尤其是强化成本与费用预算的精细化预算管理体系建设三年规划（3/3）三、预算管理体系建设第二阶资金管理体系建设三年规划（1/3）通过夯实资金管理的基础、扩大融资渠道、强化资金计划、逐步归集资金等手段，使公司整体资金规模优势充分发挥，资金运作水平明显提高。阶段一：2019-2020年进一步加大资金集中管理的力度，争取做到公司内部资金统一调配，集中使用。阶段二：2020-2022年一、资金管理体系建设规划分阶段目标资金管理体系建设三年规划（1/3）通过夯实资金管理的基础、扩资金管理体系建设三年规划（2/3）二、资金管理体系建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）资金管理体系建设三年规划（2/3）二、资金管理体系建设第一阶资金管理体系建设三年规划（3/3）三、资金管理体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）提供资金集中管理的延伸服务，如内部转账结算等资金管理体系建设三年规划（3/3）三、资金管理体系建设第二阶税收管理体系建设三年规划（1/3）夯实税收管理基础，完成税收制度化、流程化建设，规范税收操作事项，建立良好税企关系，有效防范公司整体税收风险；在此基础上导入税收筹划机制并开始试运行。阶段一：2019-2020年完善公司税收筹划机制建设并全力推进运行，自主税收筹划意识、能力显著提升，税收筹划效益日益凸显，税收成本合理降低。阶段二：2020-2022年一、税收管理体系建设规划分阶段目标税收管理体系建设三年规划（1/3）夯实税收管理基础，完成税收税收管理体系建设三年规划（2/3）二、税收管理体系建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）税收管理体系建设三年规划（2/3）二、税收管理体系建设第一阶税收管理体系建设三年规划（3/3）三、税收管理体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）在内部开展税收筹划经验交流工作，全面提升税收筹划能力税收管理体系建设三年规划（3/3）三、税收管理体系建设第二阶财务风险管理体系建设三年规划（1/3）组织宣传所有可能面临的财务风险，建立风险控制体系，通过此财务风险控制体系，能够及时发现出现的重大财务风险并作出预防措施。阶段一：2019-2020年财务风险控制体系不断完善，理念深入人心，与日常经营活动做到紧密结合。运用此财务风险控制体系，能及时发现在运营中存在的各种类型财务风险，做到及时预防，并能够有效的处理。阶段二：2021-2022年一、财务风险管理体系建设规划分阶段目标财务风险管理体系建设三年规划（1/3）组织宣传所有可能面临的财务风险管理体系建设三年规划（2/3）二、财务风险管理体系建设第一阶段主要工作内容（2012—2014）财务风险管理体系建设三年规划（2/3）二、财务风险管理体系建财务风险管理体系建设三年规划（3/3）三、财务风险管理体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）及时处理财务风险并总结经验教训财务风险管理体系建设三年规划（3/3）三、财务风险管理体系建目录

三大基础四大体系

职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍三大基础四大体系职能建设框架建设阶段划分总体思路人才队伍管控三大基础工作管控三大基础工作会计核算体系建设三年规划（1/3）公司按《企业会计准则》开展会计核算，会计政策、科目使用统一规范；财务报表报告报送及时准确，口径、格式统一；成本精细化核算能力显著提升。阶段一：2019-2020年通过强化财务信息分析加工，进一步提升成本核算精细化程度，充分发挥会计基础对管理的指导作用，深化会计基础管理要求，凸显管理效益。阶段二：2020-2022年一、会计核算体系建设分阶段目标会计核算体系建设三年规划（1/3）公司按《企业会计准则》开展会计核算体系建设三年规划（2/3）二、会计核算体系建设第一阶段主要工作内容（2019—2022）会计核算体系建设三年规划（2/3）二、会计核算体系建设第一阶会计核算体系建设三年规划（3/3）三、会计核算体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）定期组织各部门配合会计核算规范化抽查并成为常态工作根据公司领导决策管理要求，持续优化财务分析模板指导各部门持续推进成本核算精细化依据业务发展，补充完善会计科目的设置，并优化会计处理方法会计核算体系建设三年规划（3/3）三、会计核算体系建设第二阶财务制度体系建设三年规划（1/3）公司财务管理制度体系规范完整，各制度内容合法合规，符合公司现状及未来发展需要，兼具规范性与实操性，财务管理制度化、流程化；通过指导、监控与考核，财务制度执行有效。阶段一：2019-2020年依据业务发展及政策变化，财务制度持续优化，满足持续管理要求；按财务制度执行深入人心，成为习惯性行为。阶段二：2020-2022年一、财务制度体系建设分阶段目标财务制度体系建设三年规划（1/3）公司财务管理制度体系规范财务制度体系建设三年规划（2/3）二、财务制度体系建设第一阶段主要工作内容（2012—2014）财务制度体系建设三年规划（2/3）二、财务制度体系建设第一阶财务制度体系建设三年规划（3/3）三、财务制度体系建设第二阶段主要工作内容（2019—2022）财务制度体系建设三年规划（3/3）三、财务制度体系建设第二阶财务信息系统建设三年规划（1/3）建成财务内部数据管理体系，建成内部强大的报表系统和分析平台，并将成功经验全面推广，建立统一的立体化网状财务信息网络，实现财务信息一体化并与业务系统相衔接。阶段一：2019-2020年在实现内部财务信息集成的基础上，向外部财务资源整合迈进，通过整个价值链的整合，推动协同商