中国上市银行经营业务调查评析

...v.--.-考试资料商业银行业务与经营论文中国上市银行经营业务调查与评析以民生银行为例：尚永辉班级：金融11201学号：202103587序号：17中国上市银行经营业务〔资产负债业务及其利息收益、表外业务及其手续费收益，资本充足率〕调查与评析——以民生银行为例近年来,随着金融行业的全面开放,使得银行间的竞争愈加剧烈,传统的商业银行业务所能带来的利润越来越小。为寻求进一步的开展，各商业银行在传统业务的根底上积极开设中间业务，使商业银行通过效劳收费实现非利息收入的持续增长,中间业务也成为各商业银行以利差收入为主的收益构造向非利息收入为主转变的必由之路。下面通过对民生银行近几年来一些财务数据的分析，对中国上市银行盈利构造的变化做出一个简单评析：一、民生银行简介中国民生银行于1996年1月12日在正式成立，是中国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照"公司法"和"商业银行法"建立的规的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国外经济界、金融界所关注。2000年12月19日，中国民生银行A股股票〔600016〕在证券交易所挂牌上市。2003年3月18日，中国民生银行40亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。2004年11月8日，中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了58亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。2005年10月26日，民生银行成功完成股权分置改革，成为国首家完成股权分置改革的商业银行。截至2021年12月31日，中国民生银行在、、、、、、、、、、、、、、、、**、、、、、、、、、、、、、、呼和浩特、设立了32家分行，在设立了1家代表处，机构总数量到达590家。二、民生银行主要业务主营业务围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证效劳及担保；代理收付款项；提供保管箱效劳；经国务院银行业监视管理机构批准的其它业务。其中，吸收个人或企业存款，发放贷款等属于资产负债类业务，办理结算、信用卡、银行卡、公司理财、资产托管、中小企业衍生品等属于表外业务。三、基于财务数据的一些分析通过对民生银行2005—2021这9年一些财务数据的分析可以得出随着中国经济增速放缓，互联网金融的冲击等多方面的影响，民生银行的收入构造也在发生着深刻变化，从以下方面分析：净利息收入民生银行2005-2021净利息收入表年份200520062007202120212021202120212021净利息收入〔亿元〕174.92161.7225.8303.8322.4458.73648.21771.53830.33占营业收入的比重〔%〕739389877784797572民生银行净利息收入增长表年份20062007202120212021202120212021净利息收入增长〔%〕-8403564241198通过上表可以看出9年来民生银行净利息收入呈现总体增长态势，但净利息收入增长率和净利息收入占营业收入比重却呈现总体下降的趋势，说明利息收入的增幅在逐年放缓，利息收入在营业收入中的地位呈下降趋势。手续费及佣金净收入民生银行2005-2021手续费及佣金净收入表年份200520062007202120212021202120212021手续费及佣金净收入〔亿元〕3.7210.2626.6544.6146.6482.89151.01205.23299.56占营业收入的比重〔%〕2611131115182026民生银行手续费及佣金净收入增长表年份20062007202120212021202120212021手续费及佣金净收入增长〔%〕17660067578823646通过以上图表可以看出手续费及佣金净收入9年来连续增长，增长率除2021年和2021年两年受世界金融危机影响出现增长率的明显下降外，其他各年都处于增长趋势。另外通过上面折线图可以看出大局部年份的手续费及佣金净收入的增长率都远大于净利息收入的增长。这说明表外业务在民生银行主营业务中地位越来越高。同时，这也说明了民生银行收入构造的逐年优化，虽然利息收入还占据营业收入的70%左右但这一收入状况正逐步向利息收入和表外业务收入并驾齐驱甚至后来居上的状况转变。另一方面，通过比照同为国上市银行的华夏银行9年来的数据，我们看出虽同为增长却又不同,民生银行9年的佣金及手续费净收入都要高于华夏银行，且所占比重也明显高于后者。华夏银行2005-2021手续费及佣金净收入表年份200520062007202120212021202120212021手续费及佣金净收入〔亿万〕2.973.044.518.2310.2414.4529.7644.4468.61占营业收入的比重〔%〕2.153.023.164.6765.98.911.1715.17民生与华夏表现出不同的增长规模原因是多方面的，民生银行股票较华夏银行上市早，公司规模也较后者大，另外在互联网金融方面，民生银行积极投身互联网支付浪潮，在互联网支付占有比华夏更多的市场份额。资本与核心资本充足率资本充足率是一个银行的资本对其风险资产的比率。国家调控者跟踪一个银行的CAR来保证银行可以化解吸收一定量的风险。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和开展所必需的资本比率。根据"商业银行资本充足率管理方法"要求的最低资本充足率为8%。核心资本充足率是指核心资本与加权风险资产总额的比率。我国规定核心资本充足率不得低于4%。下面是民生银行9年来历年的资本充足率情况：银行用少量资本运营大量债权资产，以此来获得高回报率，这就是“杠杆原理〞，但这也是银行产生系统风险的根源之一。因此，1988年在瑞士巴塞尔召开的“巴塞尔银行监管委员会〞会议上确定了8%的资本充足率要求，中国在20世纪90年代中后期开场金融体制改革中也确立了这个风险控制指标。从上面的图表可以看出民生银行9年来资本充足率都在8%以上，核心资本充足率都在4%以上，这说明民生银行防风险的能力很强，高的资本充足率为银行风险控制、信贷发放、新业务开展提供了保障。三、总结〔一〕中间业务开展现状通过数据的收集与分析比较，尤其引起我们注意的就是我国商业银行中间业务的开展情况，它的开展可用“雨后春笋，仍待成长〞这八个字来形容，具体表达在以下几个方面：中间业务开展明显，但收入比重仍偏低与国外“标杆〞银行中间业务收入占比到达40%-50%相比，中国商业银行相差甚远，以民生银行为例，在连续增长的情况下2021年才仅占营业收入的26%。但不容质疑的是中国商业银行的中间业务收入占比一直处于增长态势，并且这种趋势将延续下去。中间业务的大力开展，产生了可观的社会效益各种中间业务的开办，不仅节约了大量的社会资金，提高了社会资金的利用效率，并且极大的方便了人民群众的生活，节约了大量的社会劳动。中间业务收入中各项占比差异明显尽管银行中间业务名目繁多，但仍有几项业务成为中间业务收入的主要来源，以民生银行为例，2021年其手续费及佣金净收入到达299.56亿元，其中托管及其他受托业务佣金97.64亿元，占32.59%，银行卡效劳手续费86.09亿元，占28.74%，代理业务手续费51.21亿元，占17.1%，结算与清算手续费30.41亿元，占10.15%，信用承诺手续费及佣金36.54亿元，占12.20%。而财务参谋效劳费、融资租赁手续费和其他中间业务收入占比相对较低。〔二〕对进一步开展中间业务的几点思考面对中间业务开展仍如国外有较大差距的现状，我们需要从几个方面采取措施为中间业务的开展扫清障碍：商业银行要对中间业务的战略地位认识清楚。在金融业竞争愈加剧烈的背景下，利息收入的道路愈加收窄，中间业务对于收入构造的优化，促进商业银行的扩具有重要的战略意义。民生银行2021年就提出坚持“做民营企业的银行、小微企业的银行、高端客户的银行〞的战略定位，旨在保证银行风险可防的前提下，扩大受众面，扩大业务围。加大中间业务产品的创新力度互联网金融的蓬勃开展给传统商业银行的经营模式带来不小的冲击，于是各商业银行也积极投身到互联网金融的浪潮当中，也都实现了互联网支付。但存在着产品单一难以产生大的经济效益的问题，只是简单的模仿，就很难生存下去。基于此，产品的创新才是业务扩的根本保证。加强对中间业务的营销推广为了迎接利率市场化时代的全面到来，各商业银行要着