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文档简介

1房地产公司合同治理专项内部审计报告202312治理状况进展专项审计。现将审计状况报告如下：一、审计的范围、内容、方式：1、本次审计范围是2023-2023年签订的合同，重点是选购类合同，局部检查事项适当往前期延长。、审计内容是合同条款是否严谨、是否存在合同拆分、标准合同使用是否标准等。3、审计实行统计分析、查阅合同和访谈等方式进展。二、审计依据三、已实施的主要审计程序、收集抽查合同的招投标资料、合同审批表，对合同签订的授权审批进展复核。2、查阅抽查合同的合同条款，对合同条款的设定及执行状况进展复核。3、对抽查合同的支付及结算状况进展统计分析。四、合同治理根本状况202320520233〔11020237〔2023113XX未定期进展核对。五、本次合同审查存在问题1、合同治理模式存在欠缺，没有形成闭环治理11.230%作条款提出异议。此外，合同审批表没有财务资金部签批意见。一层保障。治理制度、合同示范文本制度等，使合同治理做到有制度可依。2、补充合同较多、可能存在拆分合同的状况抽查供货合同〔配电箱〕合同，有四个补充合同，铝合金门窗制作、安装工图纸滞后、主合同局部漏项以及后期设计变更等缘由导致。234,200.08〔一〕9〔二，成控部现已拒绝接托付方式，也不符合授权手册的要求，分批结算也躲避了合同审批的层级。原合同多少需要重招标也没有明确要求，分开招标也可能降低集中选购的优转变方式。依据责权手册要求办理。3、合同签订金额远超集团批复预算造价数用量约5万平米，于是批复造价约467.5万元，成控中心领导批示意见取消预付款。后实际签订合同金额为750万元，实际瓷砖用量约5.7万平米，仿古砖2.63.3米，差异较大。存在问题。建议房地产公司上报信息要完整准确，以便于成控中心做决策，式，也有利于明确双方的责任。4、财务资金部对合同条款的执行力较弱〔未编合同号111.7140810285.64要求扣除。如工程智能化系统工程已支付99.63%，而合同商定留5%质保金，4同财务台账并没有准时登记。欠发票的状况，局部款项支付在2023超付的状况。票责任需要完成追索后才能予以办理离职手续。5、对标准合同的治理缺乏细则3265%。这点需要房地产公司予以考虑。建议房地产公司依据集团相关合同治理制度和指引拟定合同治理务指导和支持。6、没有乐观争取合同的起草权，局部合同条款审查不严同条款不合理的状况，如第六条第7款：楼面使用荷载不应大于150kg/m2；2款：设计荷载不大于150kg/m2，抗台风10求付款。方责任的合同条款相关部门未能提出意见并修订。同则应准时向集团办公室反响信息。7、对责权手册合同审批事项执行不严格审计意见：相关部门没有签批意见，难以保证合同条款经必要审核，由同务治理中心或财务资金部参与合同审批，但是房地产责权手册中有明确要求。核的责任，避开一个部门包办审批的状况发生。8、各部门合同治理台账没有建立或没有定期核对账均可能消灭缺漏。未然的作用。账的治理，定期进展核对，保证合同台账信息完整、准

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