工程建设项目后评价及其管理课件

工程建设项目后评价

工程建设项目后评价1

建设项目后评价是工程项目竣工投产、生产运营一段时间后，再对项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统评价的一种技术活动，是固定资产管理的一项重要内容，也是固定资产投资管理的最后一个环节。通过建设项目后评价，可以达到肯定成绩、总结经验、研究问题、吸取教训、提出建议、改进工作、不断提高项目决策水平和投资效果的目的。建设项目后评价是工程项目竣工投产、生产运营一段时2一、项目后评价

概述一、项目后评价

概3

（一）后评价的目的项目考核评价工作是项目管理活动中很重要的一个环节，它是对项目管理行为、项目管理效果以及项目管理目标实现程度检验和评定，是公平、公正地反映项目管理的基础，通过考核评价工作，使得项目管理人员能够正确地认识自己的工作水平和业绩，并且能够进一步地总结经验，找出差距，吸取教，从而提高企业的项目管理水平和管理人员的素质。（一）后评价的目的4（二）项目后评价的任务根据项目后评价所要回答的问题以及项目自身的特点,项目后评价主要的研究任务是：（1）评价项目目标的实现程度；（2）评价项目的决策过程，主要评价决策所依据的资料和决策程序的规范性；（二）项目后评价的任务5（3）评价项目具体实施过程；（4）分析项目成功或失败的原因；（5）评价项目的运行效益；（6）分析项目的影响和可持续发展；（7）综合评价项目的成功度。（3）评价项目具体实施过程；6

（三）项目后评价的原则

1.现实性。工程项目后评价是对工程项目投产后一段时间所发生的情况的一种总结评价。它分析研究的是项目的实际情况，所依据的数据资料是现实发生的真实数据或根据实际情况重新预测的数据，总结的是现实存在的经验教训，提出的是实际可行的对策措施。工程项目后评价的现实性决定了其评价结论的客观可靠性。而项目前评价分析研究的是项目的预测情况，所采用的数据都是预测数据。（三）项目后评价的原则7

2.独立性。后评价必须保证公正性和独立性，这是一条重要的原则。公正性标志着后评价及评价者的信誉，避免在发生问题、分析原因和做结论时避重就轻，受项目利益的束缚和局限，作出不客观的评价。独立性标志着后评价的合法性，后评价应从项目投资者和受援者或项目业主以外的第三者的角度出发，独立地进行，特别是要避免项目决策者和管理者自己评价自己的情况发生。公正性和独立性应贯穿后评价的全过程，即从后评价项目的选定、计划的编制、任务的委托、评价者的组成，到评价过程和报告。2.独立性。后评价必须保证公正性和独立性，这是一条重要8

3.可信性。后评价的可信性取决于评价者的独立性和经验，取决于资料信息的可靠性和评价方法的实用性。可信性的一个重要标志是应同时反映出项目的成功经验和失败教训，这就要求评价者具有广泛的阅历和丰富的经验。同时，后评价也提出了“参与”的原则，要求项目执行者和管理者参与后评价，以利于收集资料和查明情况。为增强评价者的责任感和可信度，评价报告要注明评论者的名称或姓名。评价报告要说明所用资料的来源或出处，报告的分析和结论应有充分可靠的依据。评价报告还应说明评价所采用的方法。3.可信性。后评价的可信性取决于评价者的独立性和经验9

4.全面性。工程项目后评价的内容具有全面性，即不仅要分析项目的投资过程，而且还要分析其生产经营过程；不仅要分析项目的投资经济效益，而且还要分析其社会效益、环境效益等。另外，它还要分析项目经营管理水平和项目发展的后劲和潜力。4.全面性。工程项目后评价的内容具有全面性，即不仅要分10

5.透明性。透明性是后评价的另一项重要原则。从可信性来看，要求后评价的透明度越大越好，因为后评价往往需要引起公众的关注，对投资决策活动及其效益和效果实施更有效的社会监督。从后评价成果的扩散和反馈的效果来看，成果及其扩散的透明度也是越大越好，使更多的人借鉴过去的经验教训。5.透明性。透明性是后评价的另一项重要原则。从可信性来11

6.反馈性。工程项目后评价的目的在于对现有情况的总管理水平，为以后的宏观决策、微观决策和建设提供依据和借鉴。因此，后评价的最主要特点是具有反馈特性。项目后评价的结果需要反馈到决策部门，作为新项目的立项和评价基础，以及调整工程规划和政策的依据，这是后评价的最终目的。因此，后评价的结论的扩散以及反馈机制、手段和方法成为后评价成败的关键环节之一。6.反馈性。工程项目后评价的目的在于对现有情况的总管12（四）项目后评价的作用通过建设项目后评价，可以达到肯定成绩，总结经验，研究问题，吸取教训，提出建议，改进工作，不断提高项目决策水平和投资效果的目的。建设项目后评价的作用体现在以下几个方面：（四）项目后评价的作用13

1.有利于提高项目决策水平。

一个建设项目的成功与否，主要取决于立项决策是否正确。大部分项目的立项决策是正确的，但也不乏立项决策明显失误的项目。

1.有利于提高项目决策水平。14

2.有利于提高设计施工水平。通过项目后评价，可以总结建设项目设计施工过程中的经验教训，从而有利于不断提高工程设计施工水平。2.有利于提高设计施工水平。15

3.有利于提高生产能力和经济效益。

建设项目投产后，经济效益好坏、何时能达到生产能力（或产生效益）等问题，是后评价十分关心的问题。如果有的项目到了达产期不能达产，或虽已达产但效益很差，后评价时就要认真分析原因，提出措施，促其尽快达产，努力提高经济效益，使建成后的项目充分发挥作用。

3.有利于提高生产能力和经济效益。16

4.有利于提高引进技术和装备的成功率。通过后评价，总结引进技术和装备过程中成功的经验和失误的教训，提高引进技术和装备的成功率。

4.有利于提高引进技术和装备的成功率。通过17

5.有利于控制工程造价。目前，在建设项目前期决策阶段的咨询评估，在建设过程中的招投标等，都是控制工程造价行之有效的方法。通过后评价，总结这方面的经验教训，对于控制工程造价将会起到积极的作用。5.有利于控制工程造价。18二、项目后评价的

内容二、项目后评价的

内容19（一）项目过程后评价对建设项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统分析，找出项目后评价与原预期效益之间的差异及其产生的原因，使后评价结论有根有据，同时针对问题提出解决的办法。

（一）项目过程后评价20

（二）项目效益后评价通过项目竣工投产后所产生的实际经济效益与可行性研究时所预测的济效益相比较，对项目进行评价。对生产性建设项目，要运用投产运营后的实际资料，计算财务内部收益率、财务净现值、财务净现值率、投资利润率、投资利税率、贷款偿还期、国民经济内部收益率、经济净现值、经济净现值率等一系列后评价指标，然后与可行性研究阶段所预测的相应指标进行对比，从经济上分析项目投产运营后是否达到了预期效果。没有达到预期效果的，应分析原因，采取措施，提高经济效益。（二）项目效益后评价21

（三）项目影响后评价通过项目竣工投产（营运、使用）后对社会的经济、政治、技术和环境等方面所产生的影响，来评价项目决策的正确性。如果项目建成后达到了原来预期的效果，对国民经济发展、产业结构调整、生产力布局、人民生活水平提高、环境保护等方面都带来有益的影响，说明项目决策是正确的；如果背离了既定的决策目标，就应具体分析，找出原因，引以为戒。（三）项目影响后评价22

1．项目环境影响后评价实施环境影响评价的依据是国家环保法的规定、国家和地方环境质量标准、污染物排放标准以及相关产业部门的环保规定。在审核已实施的环境评价报告和评价环境影响的同时，要对未来进行预测。对有可能产生突发性事故的项目，要有环境影响的风险分析。1．项目环境影响后评价23

2．项目社会影响后评价社会影响评价的主要内容是项目对当地经济和社会发展以及技术进步的影响，一般包含6个方面，项目对当地就业的影响，对当地收入分配的影响，对居民生活条件和生活质量的影响，受益者范围及其反映，各方面的参与情况，地区的发展等。社会评价影响的方法是定性和定量相结合，以定性为主，在诸要素评价分析的基础上进行综合评价。2．项目社会影响后评价24三、项目后评价的

基本方法三、项目后评价的

基本方法25

（一）对比分析法对比分析法是项目后评价的基本方法，它包括前后对比法与有无对比法。对比法是建设项目后评价的常用方法。建设项目后评价更注重有无对比法。（一）对比分析法26

1.前后对比法。项目后评价的“前后对比法”是指将项目前期的可行性研究和评估的预测结论与项目的实际运行结果相比较，以发现变化和分析原因，用于揭示项目计划、决策和实施存在的问题。采用前后对比法，要注意前后数据的可比性。1.前后对比法。项目后评价的“前后对比法”是指将项27

2.有无对比法。将投资项目的建设及投产后的实际效果和影响，同没有这个项目可能发生的情况进行对比分析。以度量项目的真实效益、影响和作用。该方法是通过项目实施所付出的资源代价与项目实施后产生的效果进行对比，以评价项目好坏的项目后评价的一个重要方法。采用有无对比法时，要注意的重点，一是要分清建设项目的作用和影响与建设项目以外的其他因素的作用和影响；二是要注意参照对比。

2.有无对比法。将投资项目的建设及投产后的实际效28

（二）因素分析法项目投资效果的各指标，往往都是由多种因素决定的，只有把综合性指标分解成原始因素，才能确定指标完成好坏的具体原因和症结所在。这种把综合指标分解成各个因素的方法，称为因素分析法。（二）因素分析法29因素分析的一般步骤是首先确定某项指标是由哪些因素组成的；其次确定各个因素与指标的关系；再次，确定各个因素所占份额。如建设成本超支，就要核算清由于工程量突破预计工程量而造成的超支占多少份额，结算价格上升造成的超支占多少份额等。项目后评价人员应将各影响因素加以分析，寻找出主要影响因素，并具体分析各影响因素对主要技术经济指标的影响程度。因素分析的一般步骤是首先确定某项指标是由哪些因素组成的；其次30（三）逻辑框架法逻辑框架法(简称LFA)是美国国际开发署(USAID)在1970年开发并使用的一种设计、计划和评价工具，目前已有三分之二的国际组织把LFA作为援助项目的计划管理和后评价的主要方法。（三）逻辑框架法31

LFA是一种概念化论述项目的方法，将一个复杂项目的多个具有因果关系的动态因素组合起来，用一张简单的框图分析其内涵和关系，以确定项目范围和任务，分清项目目标和达到目标所需手段的逻辑关系，以评价项目活动及其成果的方法。在项目后评价中，通过应用逻辑框架法分析项目原定的预期目标、各种目标的层次、目标实现的程度和项目成败的原因，用以评价项目的效果、作用和影响。

LFA是一种概念化论述项目的方法，将一个复杂项目的多个具有32LFA的模式是一个4x4的矩阵，横行代表项目目标的层次(垂直逻辑)，竖行代表如何验证这些目标是否达到(水平逻辑)。垂直逻辑用于分析项目计划做什么，弄清项目手段与结果之间的关系，确定项目本身和项目所在地的社会、物质、政治环境中的不确定因素。水平逻辑的目的是要衡量项目的资源和结果，确立客观的验证指标及其指标的验证方法来进行分析。水平逻辑要求对垂直逻辑4个层次上的结果做出详细说明。LFA的模式是一个4x4的矩阵，横行代表项目目标的层次(垂直33

（四）成功度评价法成功度评价法是以用逻辑框架法分析的项目目标的实现程度和经济效益分析的评价结论为基础，以项目的目标和效益为核心所进行的全面系统的评价。它依靠评价专家或专家组的经验，综合后评价各项指标的评价结果，对项目的成功程度作出定性的结论，也就是通常所称的打分的方法。（四）成功度评价法34进行项目综合评价时，评价人员首先要根据具体项目的类型和特点，确定综合评价指标及其与项目相关的程度，把它们分为“重要”、“次重要”和“不重要”三类。对“不重要”的指标就不用测定，只需测定重要和次重要的项目内容，一般的项目实际需测定的指标在10项左右。进行项目综合评价时，评价人员首先要根据具体项目的类型和特点，35在测定各项指标时，采用权重制和打分制相结合的方法，先给每项指标确定权重，再根据实际执行情况逐项打分，即按上述评定标准的第2至第5的四级别分别用A，B，C，D表示或打上具体分数，通过指标重要性权重分析和单项成功度结论的综合，可得到整个项目的成功度指标，用A，B，C，D表示，填在表的最底一行（总成功度）的成功度栏内。在测定各项指标时，采用权重制和打分制相结合的方法，先给每项指36在具体操作时，项目评价组成员每人填好一张表后，对各项指标的取舍和等级进行内部讨论，或经必要的数据处理，形成评价组的成功度表，再把结论写入评价报告。在具体操作时，项目评价组成员每人填好一张表后，对各项指标的取37四、项目后评价的

工作组织实施四、项目后评价的

工作组织38

（一）项目后评价的工作时机建设项目后评价在建设工程项目建成和竣工验收之后所进行的评价，其后评价的时间范围如图1-3所示（从D点到F点）：（一）项目后评价的工作时机39可行性研究批准立项项目开工项目竣工达到生产能力贷款收回项目终点ABCDFGE（事前）（事中）（事后）可行性批准项目开工项目竣工达到生产能力贷款项目ABCDFGE40

（二）项目后评价的组织实施项目后评价任务提出单位，应将进行项目后评价工作的评价范围、目的、任务和具体要求，通知项目业主和项目管理机构，要求项目业主和项目管理者做好准备，并积极配合，提供相关的数据资料。咨询评价单位接受项目后评价任务后，应及时任命项目后评价负责人，并成立后评价工作小组。（二）项目后评价的组织实施41五、项目后评价的

工作程序

五、项目后评价的

工作程序42

各个项目的工程额、建设内容、建设规模等不同，其后评价的程序也有所差异，但大致要经过以下几个方面的步骤：各个项目的工程额、建设内容、建设规模等不同，其后评价43

（一）确定后评价计划制定必要的计划是项目后评价的首要工作。项目后评价的提出单位可以是国家有关部门、银行，也可以是工程项目者。项目后评价机构应当根据项目的具体特点，确定项目后评价的具体对象、范围、目标，据此制定必要的后评价计划。项目后评价计划的主要内容包括组织后评价小组、配备有关人员、时间进度安排、确定后评价的内容与范围、选择后评价所采用的方法等。（一）确定后评价计划44

（二）收集与整理有关资料根据制定的计划，后评价人员应制定详细的调查提纲，确定调查的对象与调查所用的方法，收集有关资料。这一阶段所要收集的资料主要包括：（二）收集与整理有关资料451.项目建设的有关资料。

这方面的资料主要包括项目建议书、可行性研究报告、项目评价报告、工程概算（预算）和决算报告、项目竣工验收报告以及有关合同文件等。

1.项目建设的有关资料。46

2.项目运行的有关资料。

这方面的资料主要包括项目投产后的电量负荷情况，有无出现事故等。2.项目运行的有关资料。47

3.国家有关经济政策与规定等资料。

这方面的资料主要包括与项目有关的国家宏观经济政策、产业政策、金融政策、工程政策、税收政策、环境保护、社会责任以及其他有关政策与规定等。3.国家有关经济政策与规定等资料。48

4.项目所在行业的有关资料。这方面的资料主要包括国内外同行业项目的劳动生产率水平、技术水平、经济规模与经营状况等。4.项目所在行业的有关资料。49

5.有关部门制定的后评价的方法。各部门规定的项目后评价方法所包括的内容略有差异，项目后评价人员应当根据委托方的意见，选择后评价方法。5.有关部门制定的后评价的方法。50

6.其他有关资料。根据项目的具体特点与后评价的要求，还要收集其他有关的资料，如项目的技术资料、设备运行资料等。在收集资料的基础上，项目后评价人员应当对有关资料进行整理、归纳，如有异议或发现资料不足，可作进一步的调查研究。6.其他有关资料。51

（三）