财务工作细则

HR的春天里知识旗舰店第第页财务工作细则认真贯彻落实上级财政制度和纪律，本着精打细算，勤俭节约，诚实守信的原则，对公司各种资金的使用。进行合理分配和有效核算。财务部职责：（1）做好日常财务会计业务，协助公司的销售管理；（2）对于公司调入的各类存货建立进、出、存管理制度，完善手续，保证公司资产的安全、完整、增值；负责公司客户往来帐目的核对、清收；（3）协助制定费用管理制度，正确划分费用种类，控制各项费用额度，严把费用开支关；（4）做好公司财务资料的审核，对公司日常报销业务进行监控；（5）公司办公用品采购的相关事宜;（6）采购及报销经办人的职责;（7）保管公司各种财务资料；（8）完成领导临时交给的其他任务。财务职责明细：（1）每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。（2）对于公司调入的各类存货建立进、出、存管理制度，完善手续，保证公司资产的安全、完整、增值；负责公司客户往来帐目的核对、清收；（3）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。（4）费用报销的流程：1，费用报销人报销申请流程（填制费用报销单）报销人部门负责人（或上级主管）确认签字财务主管审核（单据、数据等方面要求）公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）报销经办人复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。一、费用报销单填写及票据粘贴要求：报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。9、费用报销的原则：员工报销分可报销和不可报销，若需要报销就必须填写报销单据，然后交主管审批签名，交由财务审核，确认无误后，由财务发款。10、报销金额审批的规定：公司为提高工作效率，单笔报销金额或单笔票据报销金额在100以下的，按照正常的流程由公司主管审批即可，金额超过100以上的必须要由公司上级主管的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。（5）采购的具体程序:1、为了统一限量、控制用品规格及节约经费开支，所有办公用品、低值易耗品等的购买和工程类项目的发包，须由各部门提出采购计划，部门主管填写《采购申请表》，属工程类的采购项目需附上工程合同或报价表。并经各部门经理（主管）审批，后移交总经办文员统计汇总，再经有关领导一并审批后编制《申购总清单》，最终交由采购专职采购负责人进行采购。2、办公物品由文员负责管理，物品入库时需严格检查进货品种、数量、规格、单价、总额等是否与《申购总清单》相符，按手续验收入库，登记上账。没有经审核的《采购申请表》或未办入库手续，财务一律不予报销。3、办公用品的申购应于每月25号前由各部门提交《采购申请表》由文员汇总。办公物品原则上由公司统一采购入库，然后由各个部门领取。如属必需品、采购不易或耗用量大者，由总经办酌量申购存库，如公司无法统一采购的急需品或特殊品，可经总经理同意后授权部门自行购买。4、各部门可到总经办领取《采购申请表》或表格电子档，于申购时填写或编辑打印并保存备案，由各部门自己管理，各部门人员领取时做好登记，严格控制办公物品的申购。5、文员另设《办公用品登记表》、《办公用品领用登记表》对库存办公物品的领用进管理，并及时做好领用登记，以便统计消耗情况。办公物品严禁领取回家私用。新进人员如需领用办公用品的，在符合领用条件的情况下，可先向文员领取办公必备物品，如另有需要可申请自行购买或于本月底统一申购。（6）采购及报销经办人的行为规范：不能接受供应商任何形式的馈赠、回扣或贿赂；若因严重失职或违反原则作出不适当行为者，给予辞退，情节严重者提交公安机关处理。各部门需要采购时，凡是没有按上述审批手续审