2023年证券从业资格考试模拟卷(五)

2023年证券从业资格考试模拟卷（5）

本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100

分，60分及格。

一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，

只有一个最符合题意）

1.招股说明书要求对实际控制人应披露到为止。

A：最终的非国有控股主体

B：最终的外资控股主体

C：最终的法人控股主体

D：最终的国有控股主体或自然人

E：较严格的信息披露

2.在上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购

日，则在日发布网下累计投标询价结果公告。

A：T-3

B：T-2

C：T-1

D：T+3

E：较严格的信息披露

3.上市公司应当在可转换公司债券期满后个工作日内，办理

完毕偿还债券余额本息的事项。

A：2

B：3

C：5

D：10

E：较严格的信息披露

4.预备用于交换的上市公司股票.应具备该上市公司最近1

期末的净资产不低于人民币亿元，或者最近3个会计年度加

权平均净资产收益率平均不低于条件。

A：10,5%

B：10,6%

C：15,6%

D：15,7%

E：较严格的信息披露

5.公司发行债券，应在个月内进行首期发行，剩余数量应在

个月内发行完毕。

A：12,24

B：12,12

C：6,24

D：12,6

E：较严格的信息披露

6.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的，

募集资金额不超过人民币。

A：30%,2亿元

B：40%,2亿元

C：30%,10亿元

D：40%,10亿元

E：较严格的信息披露

7.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制

为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合

理预期市盈率计算筹资额不应少于万美元。

A：1000

B：2000

C：3000

D：5000

E：较严格的信息披露

8.内地企业在中国香港发行股票上市时，由公众人士持有股

份的市值不应少于万港元；且无论任何时候，由公众人士持

有的股份占发行人已发行股本的比例不应少于。

A：3000.25%

B：5000,20%

C：3000,20%

D：5000,25%

E：较严格的信息披露

9.内地企业在香港创业板发行与上市，管理层股东及高持股

量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的。

A：20%

B：30%

C：35%

D：50%

E：较严格的信息披露

10.外国投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上

股份，并承诺在年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门

在外汇登记证上加注“外商投资股份公司（A股并购25%或

以上）”。

A：5

B：8

C：10

D：15

E：较严格的信息披露

11.重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事

前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产

实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金

额的的，中国证监会可以对上市公司、相关机构及其责任人

员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。

A：80%

B：40%

C：50%

D：70%

E：较严格的信息披露

12.对特殊情况需要延长出资时间者，经审批机关批准后，

应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对

价的以上，年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分

配收益。

A：60%,1

B：60%,2

C：80%,1

D：80%,2

E：较严格的信息披露

13.2009年4月14日，《证券发行上市保荐业务管理办法》

经中国证监会修改，并自起施行。

A：2009年6月1日

B：2009年6月14日

C：2009年7月1日

D：2009年7月15日

E：较严格的信息披露

14.股票发行的归属是发行监管制度的核心内容。

A：决定权

B：注册权

C：审核权

D：定价权

E：较严格的信息披露

15.2005年1月1日，我国试行，标志着首次公开发行股票

市场化定价机制的初步建立。

A：首次公开发行股票询价制度

B：上市保荐制度

C：上市审核制度

D：股票定价制度

E：较严格的信息披露

16.中国债券市场首次引入外资机构发行主体，是于2005年

10月9日两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行

人民币债券。

A：世界银行和亚洲开发银行

B：国际金融公司和亚洲开发银行

C：国际货币基金组织和世界银行

D：亚洲开发银行和世界银行

E：较严格的信息披露

17.公司发起人应向以上工商行政管理部门申请名称预先核

准。

A：镇级

B：县级

C：设区的市级

D：省级

E：较严格的信息披露

18.国家可根据需要，以一定年限的国有土地使用权作价入

股，经评估作价后，界定为。

A：国家法人股

B：国有股

C：国有法人股

D：国家股

E：较严格的信息披露

19.股份有限公司申请股票上市，公开发行的股份应达到公

司股份总数的以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公

开发行股份的比例应达到以上。

A：20%,10%

B：25%,5%

C：25%,10%

D：25%,15%

E：较严格的信息披露

20.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司

的融资方式分为。

A：直接融资与间接融资

B：内部融资和外部融资

C：股权融资与债务融资

D：短期融资与长期融资

E：较严格的信息披露

21.在实际进行资本结构决策时，一般使用作为决策工具。

A：间接资本成本

B：加权平均资本成本

C：个别资本成本

D：边际资本成本

E：较严格的信息披露

22.主承销商自主推荐机构投资者的，应当制定明确的推荐

标准，建立透明的推荐决策机制，并报登记备案。

A：中国证监会

B：中国证券业协会

C：证券登记结算机构

D：证券交易所

E：较严格的信息披露

23.对于债券筹资，以下表述不正确的是。

A：从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵

税的好处

B：债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控

制权影响不大

C：公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资

产为基础资产的看涨期权

D：公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，

这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩

余控制权

E：较严格的信息披露

24.是指股票发行人必须按法定程序向监管部门提交有关信

息，申请注册，并对信息的完整性、真实性负责。

A：核准制

B：注册制

C：额度制

D：辅导制

E：较严格的信息披露

25.关于股票发行方式，下列说法错误的是。

A：自办发行的对象多为内部职工和地方公众

B：上网竞价方式没有承销商，很少有中介机构参加

C：上网定价发行效率高、成本低、安全快捷

D：全额预缴款、比例配售包括两种方式，即“全额预缴、

比例配售、余款即退”和“全额预缴、比例配售、余款转存”

E：较严格的信息披露

二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，

有多个符合题意）

1.关于上市公司向原股东配售股份（配股）的条件，阐述正确

的是。

A：拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20%

B：控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数

量

C：采用《证券法》规定的包销方式发行

D：上市公司最近36个月内财务会计文件无虚假记载、不存

在重大违法行为

E：较严格的信息披露

2.关于上市公司向不特定对象公开募集股份（增发）的条件，

阐述正确的是。

A：最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,

扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低

者为计算依据

B：除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交

易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托

理财等财务性投资的情形

C：发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股

票均价或前一交易日的均价

D：上市公司的盈利能力具有可持续性

E：较严格的信息披露

3.关于上市公司非公开发行股票应符合的条件，正确的是。

A：发行对象为境外战略投资者的，应当经财政部和中国证

监会的事先批准

B：本次发行的股份自发行结束之日起12个月内不得转让;

控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，24个月

内不得转让

C：募集资金使用符合规定

D：本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合

中国证监会的其他规定.非公开发行股票的发行对象不得超

过10名

E：较严格的信息披露

4.证券交易所的职能包括。［2011年3月真题］

A：对会员进行监管

B：管理和公布市场信息

C：对上市公司进行监管

D：设立证券登记结算机构

E：较严格的信息披露

5.下列属于证券发行市场的作用的有。［2011年3月真题］

A：为资金需求者提供筹措资金的渠道

B：为资金供应者提供投资的机会，实现储蓄向投资转化

C：为证券交易市场提供更多的交易品种

D：形成资金流动的收益导向机制，促进资源配置的不断优

化

E：较严格的信息披露

6.中国债券指数体系包括。［2010年12月真题］

A：国债指数

B：地方债指数

C：企业债指数

D：中短期债券指数

E：较严格的信息披露

7.在证券发行市场上，中介机构主要包括。［2010年12月真

题］

A：证券公司

B：商业银行

C：资信评级公司

D：会计师事务所

E：较严格的信息披露

8.证券交易所的特征包括。

A：实行“公开、公平、公正”原则，并对证券交易加以严

格管理

B：以议价的方式进行证券交易

C：交易的对象限于合乎一定标准的上市证券

D：集中了证券的供求双方，具有较高的成交速度和成交率

E：较严格的信息披露

9.信用风险主要受证券发行人等因素的影响。

A：盈利水平

B：规模大小

C：经营能力

D：事业稳定程度

E：较严格的信息披露

10.下列关于发行公司债券应符合的条件说法正确的有。

A：公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理

性、有效性不存在重大缺陷

B：公司最近1期末经审计的净资产额应符合法律、行政法

规和中国证监会的有关规定

C：经资产评级机构评级，债券信用级别良好

D：本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产

额的90%

E：较严格的信息披露

n.债券的投资收益主要来自于。

A：债券的利息收益

B：公积金转增股本

C：资本损益

D：再投资收益

E：较严格的信息披露

12.证券交易所会员大会的职权有。

A：审议和通过理事会、总经理的工作报告

B：选举和罢免会员理事

C：审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告

D：根据需要决定专门委员会的设置

E：较严格的信息披露

13.股价指数的编制方法有。

A：加权股价指数

B：修正股价指数

C：平均股价指数

D：简单算术股价指数

E：较严格的信息披露

14.公司的公积金来源有。

A：股票溢价发行时超过股票面值的溢价部分

B：股东大会决议后提取的任意公积金

C：公司经过若干年经营以后资产增值部分

D：公司从外部取得的赠予资产

E：较严格的信息披露

15.股息的具体形式包括。

A：建业股息

B：固定资产股息

C：股票股息

D：负债股息

E：较严格的信息披露

16.债券分期付息一般分为。

A：按月付息

B：按季付息

C：按年付息

D：半年付息

E：较严格的信息披露

17.证券发行按发行对象分类包括。

A：直接发行

B：间接发行

C：私募发行

D：公募发行

E：较严格的信息披露

18.全国银行间债券市场面向商业银行、农村信用联社、保

险公司、证券公司等金融机构进行债券。

A：买卖

B：回购

C：发行

D：转让

E：较严格的信息披露

19.中证基金指数系列包括。

A：中证股票型基金指数

B：中证封闭式基金指数

C：中证债券型基金指数

D：中证开放式基金指数

E：较严格的信息披露

20.2006年实施的新《证券法》对证券公司进行了较为全面

的规定，其中包括。

A：完善了证券公司设立制度，对股东特别是大股东的资格

作出规定

B：对证券公司实行按业务分类监管，不再将证券公司分为

综合类和经纪类

C：建立以净资本为核心的监管指标体系

D：确立证券公司高级管理人员任职资格管理制度

E：较严格的信息披露

21.经国务院同意，于2004年8月在系统内全面部署和启动

了对证券公司的综合治理工作，经过3年的综合治理，主要

取得的成果有。

A：建立了证券公司市场退出和投资者保护的长效机制

B：证券公司历史遗留风险彻底化解，财务状况显著改善，

合规经营意识和风险管