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文档简介

企业财务印章管理制度1.引言企业财务印章是企业重要的财务管理工具之一，具有法律效力和代表企业声誉的作用。为确保企业财务印章的安全和正确使用，制定本《企业财务印章管理制度》。本制度规定了企业财务印章的管理要求、使用流程以及风险控制措施，旨在加强对财务印章的管理和使用，提高财务管理效率和风险防控能力。2.财务印章管理的责任部门与人员2.1财务部门财务部门是企业财务印章的主要管理部门，负责制定财务印章管理制度、进行财务印章的登记、核验和保管，并对财务印章的使用进行监督和管理。2.2行政部门行政部门负责协助财务部门管理企业财务印章，包括在企业内部流转印章时进行登记和核验，并在行政事务需要时提供相应的印章支持。2.3审计部门审计部门负责对企业财务印章的使用情况进行定期检查和审计，确保财务印章的使用符合相关规定和程序，并发现问题及时提出整改建议。3.财务印章的种类和用途3.1资金往来印章资金往来印章主要用于企业资金相关事务，包括银行业务、财务结算、资金划拨等。财务部门负责对该类印章进行登记、使用和保管，严格控制使用权限。3.2合同印章合同印章用于企业与外部单位签订合同、协议等正式文件。财务部门在合同签订流程中负责专门设置合同印章的使用环节，确保合同的法律效力和真实性。3.3发票印章发票印章用于企业开具和验收发票，主要包括增值税专用发票、普通发票等。财务部门应建立相应的发票印章使用登记制度，确保发票使用的准确性和规范性。4.财务印章的申领和使用流程4.1财务印章的申领任何单位或个人需使用财务印章时，必须向财务部门提出书面申请，并注明使用目的、文件性质和保密级别等相关信息。财务部门审核后，通过内部系统进行印章申请。4.2财务印章的使用财务印章的使用必须符合以下要求：-严格按照文件性质和权限使用相应的财务印章；-在使用财务印章前，必须核对印章名称、编号和图案是否与申请相符；-严格授权和使用权限，未经批准不得滥用财务印章；-使用财务印章时，必须保证环境安全，防止印章被他人窃取或冒用。4.3财务印章的保管和归还财务部门负责建立财务印章的保管制度，将财务印章登记入册，并严密保管。在使用完毕后，工作人员必须将财务印章及时归还到指定保管位置，并登记相关归还信息。5.财务印章管理的风险控制措施为减少财务印章管理的风险，企业应采取以下措施：-对财务印章进行定期检查和清点，确保财务印章的完好和准确；-加强对财务印章管理人员的培训和监督，提高其责任意识和法律风险防范能力；-建立健全的财务印章使用登记制度，监督使用情况并发现问题及时处理；-定期对财务印章的使用情况进行审计和检查，确保使用符合政策规定和程序要求；-加强信息安全管理，确保财务印章相关信息的保密性和可靠性。6.附则本制度自颁布之日起生效，并适用于本企业内所有财务印章的管理和使用。财务部门和相关部门要根据实际情况，制定相应的细化实施办法，并不断完善和优化财务印章管理制度，提高财务管理水平和风险控制能力。对于违反本制度的行为，将依法追究相应责任，并根据情节严重程度给予相应的纪律

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