中小企业私募债券融资方案建议书教学课件

中小企业私募债券融资方案建议书中小企业私募债券融资方案建议书中小企业私募债券融资方案建议书中小企业私募债券融资方案建议书二0一四年九月序言口中小企业已成为现代经济及国民经济增长中的重要组成部分。为响应国务院关于金融业服务于实体经济的号召,为中小企业提供更多的融资渠道,证监会提出了“中小企业私募债券”这一新型融资产品,在发行条件、募集资金用途、发行备案等方面,中小企业私募债券都有别于现有债务融资工具。据统计,截至2013年5月底,深圳证券交易所已发行中小企业私募债券共108支,上海证券交易所已发行中小企业私募债券共79支,其发行规模已达到198亿新一轮课程改革实施以来，小学英语课堂异彩纷呈，高潮迭起，硕果累累。但是，由于没有冲破应试教学模式的束缚，有些课堂的表象虽是华丽，但其实质苍白贫乏，既与语言学习的本质背道而驰，也不能突显学生的主体地位，一定程度上影响了课堂教学的质量。那么，在小学英语课堂教学中到底存在哪些误区呢？其一，片面追求活跃气氛，忽略学生自主探究新课程倡导学生的积极参与知识探究，而课堂气氛的活跃虽然从某些方面反应了学生是否积极参与的程度，但课堂教学本身是一个自然的活动过程，既有踊跃发言的高峰期，也要有平静思索的过渡期，而不是一味的兴奋和激动。小学英语教学一般以活动课为主，但部分教师在课堂上则为活动而活动，看上去课堂气氛活跃，实际上竹篮打水一场空。其二，语音教学走马看花，学生朗读依样画葫芦语音、词汇、语法是英语教学中的三部曲，虽然《牛津小学英语》教材中也设置了语音板块，但部分教师对语音教学这个主要环节应付了事，导致不少学生不能真正做到准确发音，朗读时的节奏感和语言流畅性也较差。其三，注重注入式讲授，忽略学生的语言运用由于受应试教学模式的束缚，部分教师在教学过程中为了让学生多学到点知识，往往忽略了生生、师生互动的教学环节，采取注入式的教学方法，虽然教学进度很快，但是，由于一定程度上影响了学生学习英语的积极性，教学效果事倍功半。在小学英语教学中出现上述被动局面是新课程改革中的瑕疵，作为一名小学英语教师务必拨开乌云见青天，具体采取如下措施：对策一，强化师生互动，激发学生的学习兴趣俗话说：兴趣是最优秀的老师。由于英语本身缺乏趣味性，加上小学生集中注意力的时间比较短，因此，在师生互动中能有效激发学生的学习兴趣是提高课堂效率的重要因素。因此，我们只有充分考虑学生趣味性，才能使学生对学习英语产生浓厚的兴趣。譬如，我在执教《牛津小学英语》3AUnit7《It’snice.》一课时，先把学生分成8个小组，每个学生分别准备一件漂亮的衣服（coat，T-shirt，shirt，skirt，blouse，dress，sweater，jacket）。当学生初步学完本课的单词后，就组织了一个模拟时装模特展示会，要求各组学生在讨论的基础上，设计出别具一格的展示形式和介绍语。时装表演的帷幕在讲台上拉开了，有些学生踏着模特步闪亮登场，他们一边摆造型，一边用所学的英语介绍着：“Lookatmynewjacket.Look，thisismydress.”台下的一个男生学生评论道：“It’snice.It’spretty.It’ssmart.”此时，各小组展开了有趣的竞争，大家的积极性很高，这些单词、句型在欢乐的气氛中不仅让学生得到熟练的运用，而且培养了学生的集体荣誉感和自主、合作、创新意识。对策二，优化语音督导，夯实学生的拼读基础语音是学生学好英语的前提条件，作为一名英语教师不仅要在思想上重视语音教学，充分认识到语音教学在小学生初学英语时的特殊作用，而且在高效课堂的实践中重视语音教学，千方百计教会学生发音要领与技巧，使其学会认读及辨音。当学生出现发音错误的现象时，一定要及时纠正，逐步让他们的读音尽量做到规范、准确，牢固把握句子读音的连续性和流畅性。因此，我们只有根据学生的年龄与认知特点，搜集或者创作一些学生感兴趣的语音材料进行训练，才能夯实学生的拼读基础。譬如，我在执教教字母i发「ai」一音时，就创作了如下歌谣：“Mike，Mike，What’sthetime？It’sfivepasttwo.Mikeisnine.Buthecanreadthetime.Flyakiteandrideabike.”这个歌谣简短易懂有趣，节奏明快，韵律优美，学生学习时就会感到轻松愉快，并很快就找到了i发[ai]的发音规律，记忆的内容比较牢固。对策三，把握教材脉络，提高学生的阅读能力《牛津小学英语》新教材是以板块结构为单位编写的的：各单元都围绕一个话题，结合功能和结构，安排一系列的语言实践活动，其设计的目的是让学生通过体验、实践、参与、合作、交流和探究等方式，逐步掌握语言知识、语言技能及学习技巧，高效达成教学目标;同时，使课堂教学成为师生之间、学生之间相互交流的平台。新教材采用循环式编排方法，凸显“由浅入深、由易到难、循序渐进、逐步扩展、点面结合、不断复现”的教学原则。因此，我们首先要帮助学生熟悉、了解《牛津小学英语》这套教材的特点。其次，自身还要把握好教材的脉络，抓住重点，兼顾主次，既要尽量满足优生的需求，让其吃得饱;又要顾及到中等生和“学困生”，让他们消化好。一般通过一定时间的训练，能读的总比能写的要多;学生能听的明白总比会说的要多，这就是学习英语普遍规律。当然，除了注重把握教材，还应该让学生上网搜索一些与课文内容相关的资料，从而拓宽学生的知识视野，提高学生的阅读能力。长江后浪推前浪，教学改革路途长，与时俱进东流水，扬长避短凯歌响。随着我市“15/20/10”新课程教学模式的不断深化，小学英语教学改革也如火如荼，奋斗在七尺讲台上的教师务必锐意进取，摸着石头过河，在平凡的岗位上干出不平凡的业绩。一、农村小学班主任工作现状（一）当前，农村小学大量留守儿童的父母长年在外务工，有的半年或一年都难跟孩子见一次面，孩子缺乏关怀，亲情难以维系。亲情的缺失，使不少留守儿童表现出感情脆弱、焦虑自闭、性格孤僻、心理逆反、易激动走极端等异常心理。（二）大部分留守儿童监护人的文化素质不高，且对孩子疏于管理，导致在家里不听教导，在学校不遵守规章制度，经常迟到、早退、说谎等。（三）农村里受过高等教育的人才很少，学生对未来不抱太大希望，祖祖辈辈、世世代代都是小学或初中毕业就出外打工。对孩子的学习不闻不问，孩子的学习基本处于无人过问的状况，渐渐使孩子持无所谓态度。二、农村小学班主任工作的措施（一）全面正确地了解学生。要教育好学生，首先要了解学生，学生也是活生生的人，不了解清楚，就不可能有的放矢地开展工作。了解学生就是了解学生的个人情况，如姓名、年龄、性格、家庭等。要了解全体同学的特点和动向，如男女生比例，优中差生分布情况等。还要消除心理偏差，公平、公正地对待每个学生。在农村，许多家长外出打工，孩子一般由爷爷奶奶带，有的长期娇惯，受不得半点委屈，以自我为中心，缺乏关心别人、尊重别人的良好品质。加上农村家庭居住零散，很多学生离学校较远，这给班主任管理带来了一定的困难。这种情况下，班主任只有从实际出发，通过多重渠道、多种方式全面了解学生，做到心中有数，管理起来才能有的放矢。（二）用心关爱学生，平等民主地对待学生。冰心说：“有了爱，便有了一切。”没有爱就没有教育，爱是教育的基础和前提，是教育的根本。孩子天生是要被关爱、被呵护的。谁爱孩子，孩子就会爱他。只有用爱才能教育孩子，班主任要有爱心，用心关爱每一位学生。班主任平时要善于接近学生，体贴和关心学生，多和他们聊天，做游戏，了解、尊重他们内心的想法，解决他们生活和学习上的困难，让学生感到老师无私的爱和深切的关怀，感到班主任是最信任的人，是有话最可倾诉的人。这样，班主任和学生就沟通了思想。学生把班主任当朋友，构建了和谐的师生关系，一切问题迎刃而解，达到事半功倍的效果。班主任不仅要用心关爱学生，而且要平等民主地对待学生。前苏联教育学家曾说：“漂亮的孩子人人都爱，爱不漂亮的孩子才是教师真正的爱。”老师应该公平地对待每个学生，让每位学生都享有平等的权利。平等地对待学生就要承认每个学生都有发展的潜力。因为小学生正处于不断的发展变化之中，谁也无法预测他的将来，当学生犯错误批评他的时候，不宜过早地给学生下结论，用过激的语言训斥学生。特别是农村孩子，也许在家，因为各种原因并没有得到父母的公平对待，特别是一些特殊家庭（如父母长年在外打工、单亲家庭等）的子女，如果在班上能得到班主任的平等对待和关爱，那么他在学习上一定会加倍努力，在班级管理中更能充当老师的助手。（三）组建一支高效率、充满活力的班干部队伍。一个班级能否团结友爱、奋发向上，全靠以班主任为核心的班干部集体的带领。班干部是团结同学共同进步、贯彻执行学校和班主任工作意图的桥梁和榜样。因此，班干部队伍的组建不能仅仅作为一种形式存在，班主任必须精心培养。要注重发挥民主，由学生选自己心目中的班干部，这样选出的班干部有一定的威信，同学信任，有号召力，班干部积极。同时要鼓励他们大胆工作，严格要求自己，要求他们先管好自己，以身作则，要求别人做到的自己要先做到。并明确分工，分层管理，班长管班干，学习委员管组长，组长管组员，做到“人人管别人，个个被人管，互相帮助，共同进步”。（四）重视主题班会、队会的开展。主题班会、队会的开展，不但使学生每次活动都有所收获，而且给学生留下深刻的印象并指导言行。主题班会活动是实施德育的重要载体。主题班会的感染力很强，主题班会可采用“讨论会、辩论会、演讲会、答问会”及其他综合形式进行。主题班会是全班性的、经常性的活动，不论是针对谁的问题或什么样的问题都能使所有学生不同程度地受到教育。当事者得到全班同学的帮助，心灵深处会留下难忘的印象，把这次班会作为人生旅途的一盏航标灯，引导自己走正道；其他同学会从中接受教训，吸取经验，找到正确的人生道路。因此，主题班会、队会是不容忽视的。（五）善于表扬，巧妙批评，以情感人，以人格魅力感化学生。小学生更喜欢得到老师的表扬和鼓励，这对他们不仅是荣誉的享受，更能增强勇气和力量。特别是农村孩子，由于每个学生家庭环境、社会环境、心理品质等方面的影响，学生存在差异，有的勤学守纪，有的厌学淘气，班主任要正视学生的差异，对待“问题学生”要从关爱的心态出发，晓之以理，动之以情。教师既要对学生严格要求，又要宽容仁爱学生，以自己的人格魅力感染学生，让他们抬起头来走路，挺起胸膛做人。农村小学班主任工作的内容是比较复杂而繁重的。只要我们真诚地捧着一颗爱心，提高理论修养，在实践中不断完善自己，形成系统科学的工作方法，就能够游刃有余地做好工作。中小企业私募债券融资方案建议书二0一四年九月序言口中小企业已成为现代经济及国民经济增长中的重要组成部分。为响应国务院关于金融业服务于实体经济的号召,为中小企业提供更多的融资渠道,证监会提出了“中小企业私募债券”这一新型融资产品,在发行条件、募集资金用途、发行备案等方面,中小企业私募债券都有别于现有债务融资工具。据统计,截至2013年5月底,深圳证券交易所已发行中小企业私募债券共108支,上海证券交易所已发行中小企业私募债券共79支,其发行规模已达到198亿目录中小企业私募债券介绍中小企业私募债券发行程序案例分析本期债券融资方案建议第一部分中小企业私募债券介绍1.1中小企业私募债券概述口1.2中小企业私募债券的融资优势口1.3中小企业私募债券发行条件口14中小企业私募债券创新融资方案设计口1.5中小企业私募债券备案材料清单1.1中小企业私募债券概述期读科意公÷司微染的金出命中量头持分胶任的在途来业[2011]300号)规定的,但未在证券交易所上市的中小微型企业目前,暂不包括房地产企业和金融企业券是我国资本市场向纵深发展的要举措中小企业私募债券对发行人净资产和盈利能力等没有硬性要求,由承销商根据发行人的偿债能力和资金用途进行把握■中小企业私募债券的名种要索,诸如发行规模、票面利率、债券期限等中小企业私募债券、均由发行人、承销商和投资者自行协商确定,通过合同确定各方权利义充分突出了市场化务关系■中小企业私募债券采取交易所备完备性核对。备案材料完备的日内出具《接受备案通知书》芳女j制,证券交易所对备案材料进行易所自受理材料之日起10个工作和承销商即可以开始债券发行工作1.1中小企业私募债券概述以单独发行,也可以集合发■利率结构:贴现式、固定利率或■含权设计:可设置附认股权或转股条款■可设置赎回权、上调利率选择权、投资者回告选择权。产品设计丰富灵活金融机构:银行、证券、基金、保险、信托■上述金融机构发行的理财产品投资者范围广泛■注册资本不低于1,00万元人民币的企业法人认缴出资总额不低于5,000万元,实缴出资总额不低于1.00万元的合伙发行人茧事、监事、高管,承销商也可以参与认购上海证券交易所规定:资产总额500万元以上且具有2年证券投资经验的个人投资者1.1中小企业私募债券概述■债券受托管理人■债券持有人会议■偿债保障金:到期日30日前累计提取的偿债保障金余额不低于私募债券投资者保打余额的20%机制多样■限制股息分配措施:未能足额提取偿债保障金,不以现金方式进行利润分配■增信措施:买卖双方自主协商确定是否采取评级与增信。包括但不限于限制发行人将资产抵押给其他债权人;ˇ第三方担保和资产抵押、质押√商业保险■债券交易平台:深圳证券交易所综合协议交易平台、上海证券交易所固定收益证券综合电子平台做市商制度促进单笔不低于500长或50万元债券转让■转让后债券持有者依然不能超过200人;承销商可以做市1.2中小企业私募债券的融资优势发行条件宽松:对净资产、盈利能力、资产负债率、资信评级尚末作出硬性要求,发行条件较为宽松融资规模不受限制:中小企业私募债券以非公开方式发行,发行规模不受净资产40%的限制发行人可根据自身业务发展需求设定合理的融资规模宣传效果好:中小企业私募债券星为非公开发行,但能够参与非公开发行的合格投资者资质均较为优良,在对其进行推介的过程中,可提升企业的市场形象。中小企业私募债券的成功发行可彰显发行人的整体实力,增加市场认可度,或可提升银行授信额度募集资金用途灵活:中小企业私募债券不会对募集资金进行明确约定,发行人可根据自身业务需要设定合理的募集资金用途期限相对较长:发行中小企业私剪债券是中小企业获得中长期资金的有效途径。相对于中小企业从银行获得的流动资金贷款而言,通过发行中小企业私募债券能够获得更为长期稳定的资金,且成本较低,优于信托渠道获得的资金成本。3中小企业私募债券发行条件■目前包括十四省五市:北京、上海、天津、重庆、广东(含深圳)、江苏、浙江山东、湖北、安徽、内蒙古、贵州、福建、新疆、云南、江西、广西、大连和湖南试点区域属于产业政策支持的中小全业:高科技企业、三农企业。地产、金融类企业受限■根据最新的上海证券交易所窗口指导政策规定,如果发行人合并报表中含有房地产行业,或者发行人属于金融行业,则不受理申报材料。如果发行人或者发行人的母公司属于地方政府融资平台公司,则不受理申报材料所属行业■财务要求(可做参考,具体标准自行把握):(1)净资产规模尽可能大,以1亿元以上为佳;(2)盈利能力较强,过去两个会计年